（河南?。┼嵵菔兄性瓍^(qū)2021年財(cái)政決算和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
關(guān)于中原區(qū)2021年財(cái)政決算和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
——2022年8月26日在區(qū)十七屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議上
中原區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 陳峰
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)十七屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告我區(qū)2021年財(cái)政決算和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。
一、2021年財(cái)政決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
區(qū)十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)的2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算為560535萬(wàn)元，經(jīng)區(qū)十六屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為500535萬(wàn)元，實(shí)際完成507782萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的101.45%，比上年同期（同口徑，下同）下降5.76%。
一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入244323萬(wàn)元、上年結(jié)余12352萬(wàn)元、調(diào)入資金78580萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33700萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金101398萬(wàn)元，全年收入總計(jì)978135萬(wàn)元。
區(qū)十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)的2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為428853萬(wàn)元，經(jīng)區(qū)十六屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為449653萬(wàn)元。執(zhí)行中，因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等因素，實(shí)際完成498890萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.4%。
收支相抵，加上收回預(yù)算周轉(zhuǎn)金1700萬(wàn)元，扣除上解上級(jí)支出383567萬(wàn)元、債務(wù)還本支出13189萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金61288萬(wàn)元、調(diào)出資金293萬(wàn)元，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算全年結(jié)余22608萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入535562萬(wàn)元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入190000萬(wàn)元、上年結(jié)余45112萬(wàn)元、調(diào)入資金293萬(wàn)元，全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)770967萬(wàn)元。
區(qū)十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)的2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算為45166萬(wàn)元，經(jīng)區(qū)十六屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn)，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為235166萬(wàn)元。執(zhí)行中，因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等因素，實(shí)際完成477218萬(wàn)元。
收支相抵，扣除上解上級(jí)支出293萬(wàn)元、調(diào)出資金60978萬(wàn)元、債務(wù)還本支出9000萬(wàn)元，全區(qū)政府性基金預(yù)算全年結(jié)余223478萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況
2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入1246萬(wàn)元，加上上年結(jié)余149萬(wàn)元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)1395萬(wàn)元。
區(qū)十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)的2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算為298萬(wàn)元，實(shí)際完成47萬(wàn)元。
收支相抵，扣除調(diào)出資金102萬(wàn)元，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全年結(jié)余1246萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）地方政府債務(wù)情況
債務(wù)限額情況：截至2021年末，我區(qū)地方政府債務(wù)限額為722323萬(wàn)元。其中，一般債務(wù)限額179804萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額542519萬(wàn)元。
債務(wù)余額情況：截至2021年末，我區(qū)地方政府債務(wù)余額659970萬(wàn)元。其中，一般債務(wù)余額148151萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額511819萬(wàn)元。各項(xiàng)債務(wù)均不超過(guò)限額。
新增債券情況：2021年我區(qū)當(dāng)年新增債券共計(jì)210800萬(wàn)元。其中，新增一般債券20800萬(wàn)元，主要用于老舊小區(qū)改造、工農(nóng)路等5所學(xué)校建設(shè)、市政道路改造等項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券190000萬(wàn)元，主要用于大李—西崗棚戶區(qū)改造、國(guó)棉三四五廠老舊小區(qū)改造提升、鄭州市民公共文化服務(wù)區(qū)核心區(qū)地下環(huán)廊及管廊工程建設(shè)、“智慧中原”建設(shè)等項(xiàng)目。
還本付息情況：2021年我區(qū)共償還債券本金22189萬(wàn)元，支付債券利息15540萬(wàn)元。其中，一般債券償還本金13189萬(wàn)元，支付利息4295萬(wàn)元；專項(xiàng)債券償還本金9000萬(wàn)元，支付利息11245萬(wàn)元。
二、2022年1—6月份財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）1—6月份一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過(guò)的2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算為523015萬(wàn)元。1—6月份，按照自然口徑計(jì)算，我區(qū)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成275634萬(wàn)元，為預(yù)算的52.7%，下降15.25%?？鄢舻滞硕愐蛩睾螅覅^(qū)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成306352萬(wàn)元，為預(yù)算的58.57%，下降6.93%。實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入時(shí)間任務(wù)“雙過(guò)半”。
（二）1—6月份一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過(guò)的2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為403655萬(wàn)元。執(zhí)行中，因新增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等因素，1—6月份累計(jì)完成242671萬(wàn)元，為預(yù)算的60.12%，增長(zhǎng)2.66%，有力保障了全區(qū)各項(xiàng)重點(diǎn)支出。
（三）1—6月份政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過(guò)的2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算為224220萬(wàn)元。執(zhí)行中，因新增上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等因素，1—6月份累計(jì)完成267627萬(wàn)元。
（四）1—6月份國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過(guò)的2022年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算為1934萬(wàn)元，1—6月份累計(jì)完成6萬(wàn)元。
三、上半年財(cái)政主要工作進(jìn)展情況
（一）堅(jiān)持固本培元，努力增強(qiáng)財(cái)政保障能力
一是落實(shí)落細(xì)組合式稅費(fèi)支持政策。在全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)政策宣傳輔導(dǎo)，加快增值稅留抵退稅進(jìn)度，有效緩解企業(yè)資金壓力。上半年累計(jì)辦理全口徑增值稅留抵退稅204787萬(wàn)元。二是大力開展惠企金融服務(wù)。設(shè)立應(yīng)急周轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)資金，上半年累計(jì)向企業(yè)投放資金4600萬(wàn)元，為中小微企業(yè)解決臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)困難。推進(jìn)政府采購(gòu)合同融資，上半年累計(jì)融資金額9450萬(wàn)元，著力支持企業(yè)發(fā)展。三是加大財(cái)政惠企資金投入。上半年累計(jì)投入企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金4238萬(wàn)元，大力支持高精尖企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。四是推進(jìn)政府債券發(fā)行工作。上半年謀劃發(fā)行地方政府債券項(xiàng)目共24個(gè)，圓滿完成2022年新增政府債券174761萬(wàn)元的發(fā)行任務(wù)。新增債券重點(diǎn)用于教育、社會(huì)事業(yè)、老舊小區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，有效緩解財(cái)政支出壓力。
（二）堅(jiān)持理財(cái)為民，全力支持保障和改善民生
堅(jiān)持以人為本、不斷加大民生領(lǐng)域支持力度。1—6月份，全區(qū)民生支出累計(jì)完成187759萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的77.37%。一是保障疫情防控及災(zāi)后重建資金需求。投入疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3442萬(wàn)元，全力支持打贏疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入災(zāi)后恢復(fù)重建資金5560萬(wàn)元，促進(jìn)災(zāi)后經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速恢復(fù)。二是落實(shí)財(cái)政惠民補(bǔ)貼政策。在全市率先開展存量房契稅繳納補(bǔ)貼活動(dòng)，補(bǔ)貼金額2568萬(wàn)元，受惠群眾7251人次，撬動(dòng)沉淀存量房契稅12839萬(wàn)元。支持開展中原區(qū)消費(fèi)券補(bǔ)貼惠民活動(dòng)，投入資金2688萬(wàn)元用于發(fā)放汽車、百貨消費(fèi)券補(bǔ)貼，釋放消費(fèi)券對(duì)全區(qū)“社消零”增長(zhǎng)的乘數(shù)效應(yīng)。積極推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”活動(dòng)，累計(jì)通過(guò)“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放惠民惠農(nóng)資金3502萬(wàn)元，惠及群眾130466人次，率先在全市完成一卡通資金發(fā)放。三是支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。投入資金66494萬(wàn)元用于落實(shí)兩免一補(bǔ)、教師工資待遇等各項(xiàng)政策，扎實(shí)推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改造，促進(jìn)教育公平與質(zhì)量提升。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入資金19683萬(wàn)元用于推進(jìn)重大公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物制度等各項(xiàng)醫(yī)改工作，不斷完善我區(qū)基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系。五是提升就業(yè)和社會(huì)保障水平。投入資金29148萬(wàn)元用于各項(xiàng)基本補(bǔ)貼補(bǔ)助政策，兜底群眾基本社會(huì)保障。六是推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。投入資金58920萬(wàn)元用于支持道路改造提升、老舊小區(qū)改造等工程，助推城市更高質(zhì)量發(fā)展。
（三）堅(jiān)持務(wù)實(shí)創(chuàng)新，持續(xù)提升財(cái)政治理水平
一是推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化管理。啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，打破信息孤島，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)暢通流轉(zhuǎn)，進(jìn)一步提高財(cái)政管理質(zhì)效。二是強(qiáng)化績(jī)效管理。全面開展預(yù)算績(jī)效管理工作，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，硬化提高績(jī)效管理監(jiān)督和約束，切實(shí)提高資金使用效益。三是嚴(yán)格債務(wù)監(jiān)管。堅(jiān)持加強(qiáng)地方政府法定債務(wù)管理和防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“兩手抓”，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，統(tǒng)籌資金、資產(chǎn)、資源和各類支持性政策措施穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，逐步降低風(fēng)險(xiǎn)水平。四是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。圍繞財(cái)政重點(diǎn)工作，組織全區(qū)一級(jí)預(yù)算單位開展自查自糾，建立工作臺(tái)賬。同時(shí)，抽取65家預(yù)算單位進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)實(shí)地核查，全面提升國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)范化水平。五是優(yōu)化財(cái)政專戶管理。率先組織開展2022年度社?；鹭?cái)政專戶資金保值增值競(jìng)爭(zhēng)性存放項(xiàng)目公開招標(biāo)工作，進(jìn)一步推動(dòng)財(cái)政資源優(yōu)化配置，實(shí)現(xiàn)社?；鸨Ｖ翟鲋底畲蠡Ａ羌涌煺?gòu)買服務(wù)改革步伐。進(jìn)一步明確政府購(gòu)買服務(wù)的方式、范圍，通過(guò)公開招標(biāo)對(duì)轄區(qū)市政道路管養(yǎng)、環(huán)衛(wèi)保潔等進(jìn)行市場(chǎng)化改革，變花錢養(yǎng)人為以錢養(yǎng)事，不斷提升公共服務(wù)質(zhì)效。
（四）堅(jiān)持深化改革，加速推進(jìn)國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型
全面完成國(guó)企改革三年行動(dòng)任務(wù)。撥付資金5000萬(wàn)元用于增加中原發(fā)投集團(tuán)注冊(cè)資本金，公司體量規(guī)模持續(xù)做大，AA+主體信用評(píng)級(jí)跟評(píng)穩(wěn)定。積極創(chuàng)新融資方式，2022年4月在上交所發(fā)行首單私募公司債10億元，以3.85%的票面利率創(chuàng)河南省區(qū)縣同期限私募債票面利率歷史最低。推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，加快完善以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系。
四、當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行存在的困難和問(wèn)題
上半年，我區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，順利完成了各項(xiàng)收支任務(wù)。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行仍面臨一些困難和問(wèn)題。一是受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、新冠疫情反復(fù)等多重因素疊加影響，財(cái)政收入形勢(shì)異常嚴(yán)峻。二是教育、醫(yī)療、社保、疫情防控、災(zāi)后重建等民生事業(yè)剛性支出需求逐年增加，財(cái)政保障任務(wù)十分艱巨。三是財(cái)政資金使用效益仍有提高空間等。我們將高度重視預(yù)算執(zhí)行中反映出來(lái)的問(wèn)題，加強(qiáng)研判分析，完善財(cái)政政策，強(qiáng)化預(yù)算管理，不斷提升財(cái)政管理水平。
五、下半年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）合理合規(guī)穩(wěn)收入，夯實(shí)財(cái)政保障實(shí)力
一是頂格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，積極退還存量增值稅留抵退稅，落實(shí)好對(duì)特殊困難行業(yè)精準(zhǔn)幫扶的減稅降費(fèi)措施，支持和幫助市場(chǎng)主體健康發(fā)展。二是加大扶持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的力度。用好應(yīng)急周轉(zhuǎn)貸、融資擔(dān)保等惠企政策，幫助企業(yè)紓困減負(fù)，鞏固存量?jī)?yōu)質(zhì)稅源；持續(xù)跟蹤服務(wù)轄區(qū)重點(diǎn)稅源，不斷培育壯大支柱產(chǎn)業(yè)。三是加大招商引資力度。細(xì)化完善扶持政策，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)高新技術(shù)企業(yè)、總部企業(yè)入駐，進(jìn)一步拓寬財(cái)源建設(shè)主干渠道。四是加強(qiáng)收入監(jiān)管。加強(qiáng)稅收監(jiān)管和稅務(wù)稽查，嚴(yán)防監(jiān)管漏洞，做到依法征收、應(yīng)收盡收，確保順利實(shí)現(xiàn)全區(qū)財(cái)政收入預(yù)算目標(biāo)。
（二）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障和改善民生
一是堅(jiān)決貫徹落實(shí)政府過(guò)緊日子思想，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，統(tǒng)籌財(cái)力優(yōu)先用于解決教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等涉及群眾切身利益的問(wèn)題，不斷增進(jìn)民生福祉。二是抓好常態(tài)化直達(dá)資金機(jī)制，加快資金撥付，強(qiáng)化績(jī)效管理，確保直達(dá)資金用足用好。三是全面梳理各類預(yù)算項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，結(jié)合項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，統(tǒng)籌調(diào)整各類項(xiàng)目資金支付順序，集中財(cái)力確保民生及重點(diǎn)項(xiàng)目保障到位。四是積極謀劃2023年度提前批專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，研究梳理發(fā)債項(xiàng)目，充實(shí)我區(qū)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，有力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
（三）著力深化財(cái)政改革，促進(jìn)財(cái)政管理現(xiàn)代化
一是推進(jìn)零基預(yù)算改革，用好預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，打破預(yù)算編制固有格局，推動(dòng)預(yù)算編制更加精細(xì)、科學(xué)、合理。二是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理擴(kuò)面、提質(zhì)、增效，推動(dòng)預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效管理深度融合，確保2022年底建成“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系。三是進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍和內(nèi)容，將二級(jí)預(yù)算單位納入預(yù)決算公開范圍，不斷細(xì)化公開內(nèi)容，接受群眾監(jiān)督，著力打造“陽(yáng)光財(cái)政”。四是全力打好國(guó)企改革三年行動(dòng)收官戰(zhàn)。全面加強(qiáng)黨的建設(shè)，引導(dǎo)區(qū)管企業(yè)積極履行社會(huì)責(zé)任，完善現(xiàn)代企業(yè)制度；進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，提升國(guó)資管理效能。五是開展財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，圍繞預(yù)算編制、賬務(wù)處理、國(guó)有資產(chǎn)管理、績(jī)效評(píng)價(jià)等重點(diǎn)工作，深入開展理論知識(shí)學(xué)習(xí)和系統(tǒng)操作講解，提升財(cái)務(wù)人員理論素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。
（四）統(tǒng)籌安全與發(fā)展，守牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線
一是完善“三?！眲?dòng)態(tài)監(jiān)控和應(yīng)急機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)工資發(fā)放專用賬戶管理，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫(kù)款撥付等方面的優(yōu)先順序，壓實(shí)地方“三?！敝黧w責(zé)任，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。二是著力防范和化解地方政府債務(wù)。堅(jiān)持把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)作為財(cái)政工作的重中之重，進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急機(jī)制，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，并統(tǒng)籌資金有序化解存量隱性債務(wù)。
主任、各位副主任、各位委員，做好今年的財(cái)政工作意義重大、任務(wù)艱巨。下半年，我們有信心、有決心，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，攻堅(jiān)克難，奮力拼搏，確保完成全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，以優(yōu)異成績(jī)喜迎黨的二十大勝利召開！
