（江西?。嶂菔信R川區(qū)2020年區(qū)級總預算執(zhí)行情況和2021年區(qū)級總預算草案的報告（書面）
關于臨川區(qū)2020年區(qū)級總預算執(zhí)行情況和2021年區(qū)級總預算草案的報告（書面）
——2021年3月9日在撫州市臨川區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
臨川區(qū)財政局局長 鄢智華
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報告臨川區(qū)2020年區(qū)級總預算執(zhí)行情況和2021年區(qū)級總預算草案，請予審議；向大會報告2021年區(qū)本級預算草案，請予審查批準。并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年區(qū)級總預算、區(qū)本級預算執(zhí)行情況
（一）區(qū)級總預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算收支
（1）財政收入：全區(qū)財政總收入243757萬元，完成調整預算的100%，比上年決算數(shù)（下同）增長1.1%。其中：稅收收入214608萬元，占財政總收入的88.0%；全區(qū)一般公共預算收入138181萬元，下降2.9%，剔除留抵退稅政策因素影響，同口徑增長1.0%。全區(qū)一般公共預算收入主要執(zhí)行情況是：
①稅收收入214608萬元，增長1.6%。其中：增值稅（地方留成部分）53161萬元，企業(yè)所得稅（地方留成部分）12085萬元，個人所得稅（地方留成部分）3607萬元，環(huán)境保護稅193萬元，城市維護建設稅8688萬元，資源稅、房產稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅共計16662萬元，耕地占用稅776萬元，契稅13860萬元。
②非稅收入29149萬元，下降2.9%。其中：專項收入5792萬元，行政事業(yè)性收費收入9544萬元，罰沒收入9241萬元，國有資源有償使用收入2461萬元，政府住房基金收入1172萬元，其他收入939萬元。
（2）財政支出：全區(qū)一般公共預算支出648888萬元，比上年決算數(shù)（下同）下降6.7%。全區(qū)一般公共預算支出主要支出項目執(zhí)行情況是：
一般公共服務支出63293萬元，下降53.5%，主要是落實壓減一般性公用支出及扶持企業(yè)發(fā)展專項經費轉列其他預算支出科目支出；國防支出219萬元，下降45.9%；公共安全支出14317萬元，增長22.3%；教育支出140232萬元，增長12%；科學技術支出17893萬元，增長22.8%；文化旅游體育與傳媒支出4850萬元，增長30.9%；社會保障和就業(yè)支出95361萬元，下降9.7%，主要是2020年企業(yè)基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支；衛(wèi)生健康支出91266萬元，下降10.1%，主要是財政撥入的公立醫(yī)院新增債券支出減少以及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構退休人員退休費轉入社保局機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險；節(jié)能環(huán)保支出12175萬元，增長6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出35054萬元，下降21.6%；農林水事務支出126708萬元，增長31.9%，主要是扶貧、農業(yè)投入及農村綜合改革增加支出；交通運輸支出6310萬元，增長43.2%，主要是車輛購置稅收入安排的經費支出增加；資源勘探工業(yè)信息等支出6207萬元，增長18.4%；商業(yè)服務業(yè)等支出678萬元，增長4.6%；金融支出122萬元,增長713.3%，主要是應對疫情政府加大企業(yè)扶持力度支出；自然資源海洋氣象等支出555萬元，下降91.2%；住房保障支出14842萬元，增長21.4%；糧油物資儲備支出1159萬元，下降66.2%；災害防治及應急管理支出6342萬元，增長29.2%；其他支出2913萬元，增長1698.1%；債務付息支出8341萬元，增長23.7%；債務發(fā)行費用支出51萬元，增長30.8%。
2、政府性基金預算收支
全區(qū)政府性基金收入174011萬元，比上年決算數(shù)（下同）下降10%。其中：國有土地出讓收入158943萬元，下降11.9%；國有土地收益金收入10002萬元，增長24.8%；農業(yè)土地開發(fā)資金706萬元，增長20.1%；城市基礎設施配套費收入3385萬元，下降2.5%；污水處理費收入963萬元，增長18.6%；其他政府性基金收入12萬元，下降86.4%。
全區(qū)政府性基金支出278740萬元，增長79.8%。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出1478萬元，下降6.6%；小型水庫移民扶助基金支出105萬元，下降57.1%；國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出125982萬元，增長44.2%；國有土地收益基金及對應專項債務收入安排的支出9909萬元，增長126.2%；農業(yè)土地開發(fā)資金及對應專項債務收入安排的支出962萬元，下降7.1%；彩票公益金安排的支出1612萬元，下降0.8%；污水處理費及對應專項債務收入安排的支出711萬元，增長51.3%；旅游發(fā)展基金支出43萬元，下降24.6%；國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金及對應專項債務收入安排的支出80萬元，增長42.9%；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出89023萬元，增長70.8%；地方政府專項債務付息支出21238萬元，增長568.5%；地方政府專項債務發(fā)行費用支出97萬元，增長56.5%；抗疫特別國債安排的支出27500萬元。
（二）區(qū)本級預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算收支
（1）財政收入：2020年區(qū)本級財政總收入193730萬元，完成調整預算的100%，增長4.1%。其中：稅收收入166807萬元，占財政總收入的86.1%；區(qū)本級一般公共預算收入113299萬元，增長0.7%，剔除留抵退稅政策因素，同口徑比增長5.8%。區(qū)本級一般公共預算收入主要執(zhí)行情況是：
①稅收收入86376萬元，增長0.6%。其中：增值稅（地方留成部分）39227萬元，企業(yè)所得稅（地方留成部分）10088萬元，個人所得稅（地方留成部分）2013萬元，環(huán)境保護稅151萬元，城市維護建設稅7031萬元，房產稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、資源稅、車船使用稅等共計15235萬元，耕地占用稅237萬元，契稅12394萬元。
②非稅收入26923萬元，增長1.1%。其中：專項收入4782萬元，行政事業(yè)性收費收入8328萬元，罰沒收入9241萬元，國有資源有償使用收入2461萬元，政府性住房基金收入1172萬元，其他收入939萬元。
（2）財政支出：2020年區(qū)本級一般公共預算支出562799萬元，與上年決算數(shù)（下同）下降12.5%。區(qū)本級一般公共預算支出主要支出項目執(zhí)行情況是：
一般公共服務支出44963萬元，下降63%,主要是落實壓減一般性公用支出及扶持企業(yè)發(fā)展專項經費轉列其他預算支出科目支出；國防支出208萬元，下降48.6%；公共安全支出14309萬元，增長22.2%；教育支出140208萬元，增長12%；科學技術支出17893萬元，增長111.6%，主要是增加扶持企業(yè)發(fā)展、支持企業(yè)技術創(chuàng)新支出；文化旅游體育與傳媒支出4246萬元，增長35.5%，主要是圖書館、文化館（站）免費開放專項資金及上級專項增加支出；社會保障和就業(yè)支出78793萬元，下降21.9%，主要是2020年企業(yè)基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支；衛(wèi)生健康支出79546萬元，下降15.3%，主要是財政撥入的公立醫(yī)院新增債券支出減少；節(jié)能環(huán)保支出11665萬元，增長11.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32814萬元，下降25.1%，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生減少支出；農林水事務支出99550萬元，增長23.5%，主要是扶貧、農業(yè)投入及農村綜合改革增加支出；交通運輸支出6310萬元，增長43.2%，主要是車輛購置稅收入安排的經費支出增加；資源勘探工業(yè)信息等支出1085萬元，下降38.7%；商業(yè)服務業(yè)支出648萬元，增長10.2%；金融支出122萬元，增長713.3%；自然資源海洋等支出526萬元，下降91.7%，主要是調整了支出科目；住房保障支出13806萬元，增長22.6%；糧油物資儲備管理事務支出1159萬元，下降66.2%，主要是上級專項支出減少；災害防治及應急管理支出3793萬元，增長62.3%，主要是消防事務增加支出；其他支出2763萬元，增長1993.2%；債務付息支出8341萬元，增長23.7%；債務發(fā)行費用支出51萬元，增長30.8%。
2、政府性基金預算收支
區(qū)本級政府性基金收入174011萬元，比上年決算數(shù)（下同）下降10%。其中：國有土地出讓收入158943萬元，下降11.9%；國有土地收益金收入10002萬元，增長24.8%；農業(yè)土地開發(fā)資金706萬元，增長20.1%；城市基礎設施配套費收入3385萬元，下降2.5%；污水處理費收入963萬元，增長18.6%；其他政府性基金收入12萬元，下降86.4%。
政府性基金總支出278740萬元，增長79.8%。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出1478萬元，下降6.6%；小型水庫移民扶助基金支出105萬元，下降57.1%；國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出125982萬元，增長44.2%；國有土地收益基金及對應專項債務收入安排的支出9909萬元，增長126.2%；農業(yè)土地開發(fā)資金及對應專項債務收入安排的支出962萬元，下降7.1%；彩票公益金安排的支出1612萬元，下降0.8%；污水處理費及對應專項債務收入安排的支出711萬元，增長51.3%；旅游發(fā)展基金支出43萬元，下降24.6%；國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金及對應專項債務收入安排的支出80萬元，增長42.9%；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出89023萬元，增長70.8%；地方政府專項債務付息支出21238萬元，增長568.5%；地方政府專項債務發(fā)行費用支出97萬元，增長56.5%；抗疫特別國債安排的支出27500萬元。
3、社?；痤A算收支
2020年各項社會保險基金收入309619萬元，完成預算的100%，比上年決算數(shù)增加34.9%。各項社會保險基金支出合計308307萬元，完成預算的100%，比上年決算數(shù)增長28.3%。當年收支結余1312萬元，年末滾存結余156681萬元。
4、國有資本經營預算收支
2020年國有資本經營無收入，上級轉移性收入27.2萬元，上年結轉61萬元；國有資本經營當年發(fā)生支出60萬元。國有資本經營結轉下年28.2萬元。
（三）2020年財政工作回顧
2020年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年。面對嚴峻復雜的國際經濟形勢、艱巨繁重的國內改革發(fā)展穩(wěn)定任務，特別是年初突如其來的新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，我區(qū)財政工作在區(qū)委的堅強領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及習近平總書記視察江西重要講話精神，按照中央、省委經濟工作會議要求以及省委省政府、市委市政府的決策部署，緊緊圍繞“轉作風、抓創(chuàng)新、促發(fā)展、惠民生、保穩(wěn)定”工作要求，牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調，全面貫徹新發(fā)展理念，穩(wěn)步做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，勇于擔當、積極作為，大力推動我區(qū)經濟高質量發(fā)展。統(tǒng)籌做好疫情防控和促進經濟發(fā)展工作，全區(qū)經濟社會發(fā)展保持了穩(wěn)中向好的態(tài)勢，財政工作有序推進，區(qū)委、區(qū)政府各項促進經濟發(fā)展的措施政策已現(xiàn)成效，預算執(zhí)行情況總體良好。
1、強化財政收入征管，優(yōu)化地方財源結構
受國內外經濟環(huán)境和突如其來新冠肺炎疫情影響，收入形勢不容樂觀，收入征管部門各司其職，加強征管，廣泛宣傳，加強重點領域稅費監(jiān)管，財政收入逐步企穩(wěn)回升，從前4個月下降16.9%轉至全年增長1.1%。一是加大非稅收入清繳力度，確保各項非稅收入及時足額入庫。清收歷年欠繳國有土地出讓金18787萬元，征繳“兩違”收入950萬元；二是抓住財政政策機遇，會同相關部門主動與上級對接，爭取到位上級各項資金537638萬元，增長29.3%，其中公共預算資金367972萬元、政府性基金50343萬元、地方政府性債券資金119323萬元。有力地提升了臨川區(qū)財力保障水平；三是加大招商引資力度，創(chuàng)新發(fā)展理念。大力支持總部及重點企業(yè)做強做優(yōu)做大，提高經濟貢獻度，助力企業(yè)茁壯發(fā)展。2020年總部經濟繳納稅費1.8億元，有力地帶動了區(qū)域經濟社會發(fā)展；四是提升發(fā)展水平，加快發(fā)展第三產業(yè)，轉變經濟發(fā)展方式。2020年在批發(fā)零售業(yè)、信息技術服務業(yè)及商務服務業(yè)等多重因素推進下，第三產業(yè)增長強勁，對總收入增長的貢獻達歷史新高，實現(xiàn)了經濟平穩(wěn)發(fā)展。
2、統(tǒng)籌兼顧疫情防控，推動經濟平穩(wěn)發(fā)展
面對突發(fā)疫情，財政部門立足財政職能，緊盯疫情影響下實體經濟發(fā)展短板和薄弱環(huán)節(jié)，主動對標省市政策清單，會同相關部門出臺我區(qū)復工復產、降低企業(yè)成本、優(yōu)化融資服務等系列政策措施，助力企業(yè)共克時艱，渡過難關。一是支持疫情防控工作。全年直接投入疫情防控資金6850萬元，主要用于設備和防控物資3228萬元、重癥病區(qū)及發(fā)熱門診改造408萬元、醫(yī)療救治及防控人員臨時性工作補貼208萬元、防疫救治及應急物資保障體系建設1475萬元；二是多措并舉助力企業(yè)復工復產。為盡快助力企業(yè)復工復產，在特別抗疫國債資金中安排紓企解困資金2000萬元，用于園區(qū)企業(yè)穩(wěn)崗補貼、四上企業(yè)貸款貼息和出口企業(yè)獎勵。及時撥付疫情防控重點生產企業(yè)貸款貼息資金和復工復產補貼資金227萬元；三是落實減免稅費政策。持續(xù)落實社會養(yǎng)老保險降費以及減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費政策，全年減稅降費2.3億元。降低企業(yè)生產經營成本，為176戶個體工商戶和34戶企業(yè)共減免國有資產類經營用房租金300萬元；四是強化融資支持，解決企業(yè)難問題。推動42戶企業(yè)獲得“財園信貸通”貸款19957萬元、為8戶企業(yè)發(fā)放過橋資金5510萬元。完成惠農信貸通貸款額18977萬。五是積極推進企業(yè)上市“映山紅”行動，引進臨川區(qū)首家上市企業(yè)萬向新元科技有限公司，兌現(xiàn)企業(yè)獎勵資金600萬元，為臨川經濟發(fā)展添上濃墨重彩的一筆。
3、切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務
面對經濟下行，一般公共預算減收增支壓力增大，財稅部門主動擔當，積極作為，不斷優(yōu)化支出結構，大力推動高質量發(fā)展。一是落實黨政過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，在2019年一般性支出壓減的基礎上，對2020年公用經費和項目預算中經費類項目按10%進一步壓減933萬元。2020年公務接待費309萬元，比上年支出數(shù)（下同）減少207萬元，下降40.07 %；公務用車費805萬元，增加134萬元，增長20%。其中：車輛購置費363萬元，比上年增加203萬元，主要是公車平臺車輛更新；出國出境0萬元，下降100%；二是加大盤活存量資金力度，加快資金使用進度，提高資金使用效率，對收回2019年及以前年度結轉結余資金136421萬元用于“?；久裆⒈９べY、保運轉”等方面急需支出，有力緩解區(qū)財政收支壓力；三是加大財力向基層傾斜，確?；鶎咏M織平穩(wěn)運行。2020年下達基層運轉保障經費6529萬元，比上年增加794萬元，增長13.8%；下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作績效考核經費176萬元；下達新增轉移性支付補助21262萬元，其中：均衡性轉移支付12673萬元，一次性財力補助8589萬元；四是助紓企業(yè)解困，保障市場主體運行。全面落實中央省、市各項為企業(yè)紓困解難政策，加快推動全區(qū)企業(yè)復工復產，維持社會經濟正常秩序。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力扶持企業(yè)發(fā)展，撥付各類企業(yè)扶持發(fā)展資金51087萬元，有力地保障企業(yè)平穩(wěn)運行；五是支持就業(yè)政策，保居民就業(yè)穩(wěn)定。積極落實就業(yè)扶持政策，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、失業(yè)人員等重點群體就業(yè)工作。2020年新增就業(yè)6139人，失業(yè)人員再就業(yè)2231人，農村勞動力轉移就業(yè)9704人；發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款 9996萬元，發(fā)放穩(wěn)崗補貼124.01萬元，發(fā)放失業(yè)保險金 197.59萬元，為保障就業(yè)總體穩(wěn)定發(fā)揮了積極作用；六是穩(wěn)定經濟發(fā)展，鎖牢產業(yè)供應鏈。發(fā)揮財稅政策結構性調控優(yōu)勢，全力保障產業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定，推動經濟發(fā)展，2020年撥付電子信息產業(yè)扶持資金11859萬元、有色金屬產業(yè)扶持資金20791萬元、生物醫(yī)藥產業(yè)扶持發(fā)展資金3198萬元。
4、深化財政體制改革，提升財政治理效能
大力破解財稅體制改革中的重點難點，加快建立完善現(xiàn)代財政制度。一是改進預算管理制度。按照上級要求逐步推進零基預算改革。預算績效管理提質提效，財政績效評價已全方位、全過程、全覆蓋區(qū)直各部門各單位，資金范圍擴大到政府性基金、社?；鸬?。二是完善財政管理體制。進一步落實省與市縣財政事權和支出責任劃分改革及收入劃分改革，推進教育、衛(wèi)生等領域區(qū)與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政事權和支出責任劃分改革。從2020年1月1日起，增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、環(huán)境保護稅地方所得部分省與市縣分享比例統(tǒng)一調整為3：7；三是深化財政“放管服”改革。推進預算一體化建設，全面實施財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革，與“贛服通”成功對接。深入開展“降費減稅”行動，推進“互聯(lián)網(wǎng)+政務服務”，進一步精簡權力事項；四是加強中央直達資金管理。提高直達資金管理水平，確保直達資金規(guī)范高效使用，切實發(fā)揮中央直達資金惠企利民的效果；五是加強國有資產管理工作。圓滿完成區(qū)屬國有企業(yè)公務用車制度改革。高效推進國企退休人員社會化管理工作。截止2020年底，區(qū)屬各街辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)共接收29家國企退休人員4531人。積極開展全區(qū)行政事業(yè)單位國有經營性資產清查。
5、貫徹新的發(fā)展理念，保障重點領域支出
著力完善財政政策體系，統(tǒng)籌財政資源資金，集中力量精準投入，推動經濟高質量跨越式發(fā)展。一是全面決戰(zhàn)脫貧攻堅。嚴格落實專項扶貧投入與地方財力增長掛鉤機制，足額安排脫貧攻堅資金。結合臨川實際，積極謀劃發(fā)展特色產業(yè)扶貧項目，全年共投入專項扶貧資金1.02億元；二是支持污染防治攻堅。圍繞生態(tài)文明建設，調整優(yōu)化產業(yè)結構、能源結構，深入開展工業(yè)企業(yè)治理，打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)。深入落實河長制，統(tǒng)籌資金3.81億元用于流域水環(huán)境、飲用水源地、河流清潔等環(huán)境治理；三是全力防范債務風險。嚴格落實政府債務預算和限額管理，加強政府債務風險管控，嚴控政府債務增量，穩(wěn)妥處理政府債務存量，處理好減稅降費和防范債務風險的關系，將債務指標控制在合理區(qū)間。統(tǒng)籌各類資金積極穩(wěn)妥化解隱性債務8.87億元，按要求及時歸還到期債務本息；四是優(yōu)先保障和改善民生。2020年，全區(qū)民生工程投入54.71億元，占公共預算支出84.3%，比上年提高8.3個百分點。教育及全民健身投入14.51億元，有力地促進了我區(qū)教育均衡發(fā)展及全民健身運動的開展。撥付養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、職業(yè)年金等社?；?3.8億元，撥付低保、臨時救助及特困人員救助等社保資金2億元，基本實現(xiàn)社會保障全覆蓋。加大衛(wèi)生健康投入，全年共撥付衛(wèi)生健康資金9.1億元，支持公共衛(wèi)生服務等事業(yè)發(fā)展；五是教育投入不斷增加。切實加大教育投入，擴大普惠性學前教育資源，鞏固義務教育基本成果，切實提高教師隊伍待遇。2020年專項追加全區(qū)教師政府性獎勵資金10057萬元，確保教師與公務員收入一致。全區(qū)教育支出占財政支出比重21.6%，高于全省平均水平3.3個百分點，有力地促進教育事業(yè)可持續(xù)發(fā)展；六是支持重點項目建設。通過爭取地方政府債券和抗疫特別國債等方式籌措資金14.68億元，投入城市基礎設施、學校、醫(yī)院、農田水利、產業(yè)園及民生等工程項目，持續(xù)補短板、強弱項，切實增強投資對經濟增長的拉動作用。
6、推進全面從嚴治黨，提升財政干部素養(yǎng)
以更高站位和更嚴標準推動全面從嚴治黨，從嚴從緊從實鍛造財政干部隊伍，為推進“五型”政府建設，實現(xiàn)財政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供堅強保障。一是做到“兩個維護”。不斷深化對財政工作政治性的認識，進一步樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，把“兩個維護”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，堅決做到財隨政走、政令財行；二是強化理論學習。積極開展“三會一課”、主題黨日以及“周一”晨會活動，持續(xù)深入學習《習近平談治國理政》以黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，把學習成果轉化為推動財政事業(yè)發(fā)展動力； 三是守住廉潔底線。觀看反腐倡廉警示教育，壓實全面從嚴治黨主體責任、監(jiān)督責任，嚴格落實“一崗雙責”，持續(xù)建設風清氣正的政治生態(tài)，筑牢拒腐防變意識；四是提升干部素養(yǎng)。以文明創(chuàng)建為平臺，積極開展了創(chuàng)國衛(wèi)、文明勸導、助學行動、幫扶困難群眾、學雷鋒、公益獻血等系列志愿服務，展現(xiàn)了財政人全新的精神面貌。
各位代表，2020年，我們履職盡責、迎風搏浪、不負韶華、砥礪前行，不斷開創(chuàng)臨川區(qū)財政事業(yè)發(fā)展的新局面。這得益于區(qū)委的堅強領導，得益于區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督和支持，得益于全區(qū)社會各界的共同努力。在總結成績的同時，我們也清醒地看到，財政工作還存在不少困難和不足：一是“三?！敝С?、鄉(xiāng)鎮(zhèn)績效考核資金保障、鄉(xiāng)村振興、政策性增資等重點保障領域支出呈剛性增長，支出增幅大于收入增長；二是今后幾年是我區(qū)償還債務高峰期，債務風險加大；三是隨著社會老齡化加劇，領取養(yǎng)老金人數(shù)逐年增加，財政兜底壓力大。這些問題，既是社會關注的熱點，也是財政工作的難點，我們將在今后的工作中進一步加以研究和解決。
二、2021年區(qū)級總預算、區(qū)本級預算草案
（一）區(qū)級總預算
2021年全區(qū)財政總收入預期目標260916萬元，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增加17159萬元，增長7.0%左右。其中：稅收收入230916萬元、非稅收入30000萬元，稅收占比88.5%。全區(qū)一般公共預算收入134395萬元，減少3786萬元，下降2.7%左右, 剔除留抵退稅政策及省與市縣收入劃分改革等因素，一般公共預算收入增長4.3%。
2021年全區(qū)一般公共預算收入134395萬元，加，上級補助收入254242萬元、調入資金244132萬元，收入合計632769萬元；全區(qū)一般公共預算支出600126萬元，加，上解上級支出32643萬元，支出合計632769萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
（二）區(qū)本級預算
1、一般公共預算收支
（1）財政收入：2021年區(qū)本級財政總收入預期目標210916萬元，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增加17186萬元，增長8.9%。其中：其中稅收收入182416萬元、非稅收入28500萬元，稅收占比86.5%。區(qū)本級一般公共預算收入113242萬元，減少57萬元，下降0.1%，剔除留抵退稅政策及省與市縣收入劃分改革等因素，一般公共預算收入增長5.2%。區(qū)本級一般公共預算收入預期目標情況是：
①稅收收入84742萬元，下降1.9%。其中：增值稅（地方留成部分）35646萬元，企業(yè)所得稅（地方留成部分）9822萬元，個人所得稅（地方留成部分）2307萬元，資源稅652萬元，城市維護建設稅7472萬元，房產稅2116萬元，印花稅1488萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅5535萬元，土地增值稅6229萬元，環(huán)境保護稅158萬元，車船稅391萬元，耕地占用稅227萬元，契稅12699萬元。
②非稅收入28500萬元，增長5.9%。其中：專項收入5563萬元，行政事業(yè)性收費收入556萬元，罰沒收入5530萬元，國有資源有償使用收入5984萬元，政府住房基金收入1044萬元，其他收入9823萬元。
（2）財政支出：2021年區(qū)本級一般公共預算支出計劃513646萬元，比上年年初預算數(shù)（下同）增加18979萬元，增長3.8%,剔除上級提前下達專項，同口徑比增長19879萬元，增長5.0%。區(qū)本級一般公共預算支出主要支出項目安排情況是：
一般公共服務支出95579萬元，比上年預算數(shù)（下同）減少6070萬元，下降6.0%，剔除提前下達專項（下同）,同口徑比減少6108萬元，下降6.0%。主要是PPP項目運營補貼經費減少7505萬元，第七次人口普查經費減少440萬元，人大預算審查監(jiān)督網(wǎng)絡平臺建設經費減少130萬元，新增基層黨建“三化”建設經費2000萬元；
國防支出204萬元，與上年持平；
公共安全支出11946萬元，比上年增加2516萬元，增長26.7%，同口徑比增加1320萬元，增長14%。主要是公安部門增加機關、派出所輔警經費1050萬元，特巡大隊保障經費130萬元，社區(qū)警備室輔警人員工資補差178萬元以及社區(qū)戒毒康復專職社工經費129萬元，法庭建設經費減少400萬元；
教育支出109066萬元，比上年增加4919萬元，增長4.7%，同口徑比增加14197萬元，增長15%。主要是全區(qū)教師政府性獎勵財政補貼增加9960萬元，教育費附加及城建稅10%用于教育增加877萬元，新增文昌里學校建設經費1500萬元，全區(qū)教師招錄、轉正定級、職務晉升、正常進檔及教護齡高套增資翹尾1800萬元；
科學技術支出15623萬元，比上年減少406萬元，下降2.5%。主要是撫北工業(yè)園區(qū)維護費500萬元轉列一般公共服務支出；
文化旅游體育與傳媒支出2185萬元，比上年增加237萬元，增長12.2%。主要是融媒體中心增加工作經費80萬元、江西手機報臨川頻道使用費項目由宣傳部轉列融媒體中心35萬元；
社會保障和就業(yè)支出86890萬元，比上年增加23400萬元，增長36.9%，同口徑比增加8371萬元，增長16.9%。主要是預留機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金兜底經費增加7196萬元；
衛(wèi)生健康支出77641萬元，比上年增加6457萬元，增長9.1%,同口徑比增加1130萬元，增長3.5%。主要是新增重大公共衛(wèi)生疫情防控經費1000萬元；
節(jié)能環(huán)保支出4125萬元，比上年增加1937萬元，增長88.5%。主要是新增城區(qū)污水處理費2100萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出10989萬元，比上年減少12170萬元，下降52.5%，同口徑比增加130萬元，增長1.2%；
農林水支出40741萬元，比上年減少3724萬元，下降8.4%，同口徑比增加2132萬元，增長8.3%。主要是農業(yè)保險區(qū)配套增加294萬元、新增產業(yè)扶貧項目1500萬元、新增村婦女小組長工作經費172萬元；
交通運輸支出4065萬元，比上年增加645萬元，增長18.9%。主要是增加農村公路養(yǎng)護經費557萬元以及地方公路分局轉隸區(qū)本級；
資源勘探工業(yè)信息等支出300萬元，與上年持平；
商業(yè)服務業(yè)支出724萬元，比上年增加42萬元，增長6.2%。主要是供銷社非稅收入支出增加20萬元；
金融支出80萬元，與上年持平；
自然資源海洋氣象等支出248萬元，比上年增加90萬元，增長57%。主要是氣象部門增加經費；
住房保障支出1868萬元，比上年增加100萬元，增長5.7%，同口徑比減少697萬元，下降39.4%。主要是部分單位住房公積金列支與上年不一致；
糧油物資儲備支出6663萬元，比上年增加5215萬元，增長360.2%，同口徑比增加1067萬元，增長73.7%。主要是糧油發(fā)展專項增加1227萬元；
災害防治及應急管理支出2700萬元，比上年增加207萬元，增長8.3%。主要是消防合同制消防員經費增加106萬元、其他保險及運行經費58萬元；
預備費8000萬元，與上年持平；
其他支出25013萬元，比上年減少5307萬元，下降17.5%。主要是預留政府性獎勵經費增加1000萬元、預留調資經費增加3265萬元、企業(yè)轉制支出減少10169萬元；
債務付息支出8996萬元，比上年增加891萬元，增長11%，主要是地方政府債券利息費用支出增加。
（3）收支平衡情況: 2021年公共預算收入113242萬元，上級補助收入254242萬元、下級上解收入78269萬元、調入資金206252萬元，收入合計652005萬元；2021年區(qū)本級一般公共預算支出513646萬元，上解上級支出32643萬元、補助下級支出105716萬元，支出合計652005萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預算收支
2021年政府性基金收入計劃455468萬元，比上年預算數(shù)（剔除提前下達，下同）增加58208萬元，增長14.7%。
國有土地出讓收入426548萬元；國有土地收益基金收入23600萬元；農業(yè)土地開發(fā)資金收入1500萬元；污水處理費收入900萬元；城市基礎設施配套2920萬元。
2021年政府性基金支出計劃455468萬元，增加58208萬元，增長14.7%。
國有土地使用權出讓收入安排的支出239896萬元；國有土地收益基金收入安排的支出5000萬元；農業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出500萬元；污水處理費支出900萬元；城市基礎設施配套支出2920萬元；基金調出206252萬元。
2021年政府性基金收入計劃455468萬元，政府性基金支出計劃249216萬元，加政府性基金調出206252萬元，支出合計455468萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
3、社會保險基金預算收支
2021年各項社會保險基金收入69989萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降77.4%。各項社會保險基金支出60672萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降80.3%。當年收支結余9317萬元，年未滾存結余71866萬元。社會保險基金收支下降的主要原因是企業(yè)基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支，醫(yī)療保險基金實行市級統(tǒng)籌。
4、國有資本經營預算收支
2021年國有資本經營收入774.9萬元，其中：國有企業(yè)上交凈利潤收入766.1萬元（主要是城投公司上交利潤470萬元、工創(chuàng)投上交利潤230萬元）、其他國有資本經營預算收入8.8萬元，國有資本經營預算轉移性支付收入27.2萬元，上年結轉28.2萬元，國有資本經營預算總收入830.3萬元。
2021年國有資本經營支出776.3萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出63.2萬元、其他預算支出713.1萬元，調入公共預算54萬元，國有資本經營預算總支出830.3萬元。
（三）2021年財政工作要點
2021年是 “十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設社會主義現(xiàn)代化的起步一年。全區(qū)財政部門以中央、省、市經濟工作會議精神為指導，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?。推動積極財政政策提質增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結構力度，全面貫徹黨政機關過緊日子要求；全面落實財稅體制改革，進一步加強地方政府債務管理，加快推進高質量跨越式發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，為建設美麗幸福大臨川作出不懈的努力。
1、持續(xù)加強財稅征管，大力培植財源建設
我們緊緊圍繞區(qū)委年初確定的財政目標任務，加強收入征管工作，促進財政收入高質量發(fā)展。加強財稅征管部門聯(lián)動，深入查找差距，深挖潛力，抓住重點稅源應收盡收。重點抓好財政收入進度，努力做到稅收收入及時足額均衡入庫。深化放管服改革，落實減稅降費政策，改善營商環(huán)境，加大招商引資力度，積極引進外資。持續(xù)加大融資服務力度，幫助企業(yè)解決實際困難，做大做強現(xiàn)有企業(yè)。進一步推進第三產業(yè)發(fā)展，擴大金融產業(yè)規(guī)模和服務功能，提高金融企業(yè)對財政的貢獻率，做強潛力財源。進一步加大產業(yè)園區(qū)基礎設施建設投入，增強園區(qū)承載能力，加快推進高新電子科技產業(yè)園達產達標步伐，進一步加大總部經濟建設，加速服務業(yè)尤其是生產性服務業(yè)發(fā)展，優(yōu)化要素資源配置、實現(xiàn)產業(yè)結構優(yōu)化升級。
2、深入推進財政改革，有效提升治理效能
以加快建立現(xiàn)代財政制度為目標，攻堅克難，推進財稅改革實現(xiàn)新的突破。在區(qū)直行政和參公事業(yè)單位推行零基預算改革。推動預算績效管理向國有資本經營預算和社會保險基金預算拓展，開展政府運行綜合績效評價工作，硬化預算績效管理約束。積極穩(wěn)妥推進預算管理一體化建設，平穩(wěn)有序推進新版賬戶資金運行管理系統(tǒng)及國庫集中支付系統(tǒng)。進一步加大收回存量資金力度，提高資金使用效率，加快資金使用進度。強化財政信息依法公開，實現(xiàn)財政信息公開制度化、常態(tài)化、多樣化。繼續(xù)做好中央直達資金的管理，優(yōu)化分配、及時撥付及全方位監(jiān)督，加強數(shù)據(jù)共享，進一步提高直達資金管理水平；結合落實中央省市改革方案，推進我區(qū)生態(tài)環(huán)境、應急救援、自然資源、公共文化等領域財政事權和支出責任劃分改革，進一步理順和明晰區(qū)鄉(xiāng)政府間財政關系?？茖W謀劃、公平導向，全面開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關工作人員績效工作，充分調動鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府干事創(chuàng)業(yè)的積極性和主動性。
3、優(yōu)化財政支出結構，加強重點領域保障
堅持過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費支出，以收定支、勤儉節(jié)約。以績效為導向，優(yōu)化支出結構，突出重點，加強剛性及重點領域支出保障力度。加強財政資源統(tǒng)籌，盤活存量、用好增量，開源節(jié)流，科學合理安排預算，優(yōu)先保障“三保”（即?；久裆?、保工資、保運轉）支出；推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政投入力度總體平穩(wěn)。健全相關制度，推進涉農資金統(tǒng)籌整合，加大產業(yè)發(fā)展比重，大力支付優(yōu)勢特色農業(yè)產業(yè)發(fā)展升級，強化對鄉(xiāng)村振興的內在支撐；改善人民生活品質，增進民生福祉。全面強化就業(yè)優(yōu)先政策，促進重點群體就業(yè)，做好農民工工資保障工作。優(yōu)化教育經費結構，落實學前教育財政投入政策，加強城鄉(xiāng)義務教育經費保障，落實家庭經濟困難學生資助等政策，優(yōu)化教育資源配置；落實離退休人員基本養(yǎng)老金提標政策。繼續(xù)落實各項常態(tài)化疫情防控措施，強化公共衛(wèi)生建設，提高應對突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力；圍繞江西內陸開放型經濟試驗區(qū)建設，主動對接“一帶一路”、長江經濟帶以及粵港澳大灣區(qū)等國家戰(zhàn)略，充分發(fā)揮財政職能，積極助力重大區(qū)域發(fā)展，促進基礎設施建設和各項社會公益事業(yè)發(fā)展，推進實施以人為核心的新型城鎮(zhèn)化，提升區(qū)域間基本公共服務均等化水平；支持重點領域建設，重點加快黨建文化園建設，加快東區(qū)學校、南山大道、芙蓉路延伸段及配套管網(wǎng)等項目建設，全面實現(xiàn)“東連、南擴、西融、北控”總體格局和現(xiàn)代化城市的標準。
4、加強政府債務管理，增強風險防范能力
全面貫徹新發(fā)展理念，進一步嚴格政府債務管理，加強對政府債務風險的防控。完善地方政府債務常態(tài)化監(jiān)測和風險評估預警機制。大力推進地方政府債務信息公開透明，主動接受人大對地方政府債務借、用、還的全過程監(jiān)督。嚴格控制債務總額，積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，進一步加強日常監(jiān)督管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，縱深推進國家生態(tài)文明試驗區(qū)建設，全面落實長江經濟帶“共抓大保護”，統(tǒng)籌打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
各位代表，2021年新冠疫情外防輸入防控工作形勢依然嚴峻，國際經濟環(huán)境仍然不容樂觀，國內經濟下行壓力仍然存在，財政工作任務更加繁重，我們將在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大的指導監(jiān)督下，虛心聽取政協(xié)意見建議，披荊斬棘，勇往直前，乘風破浪，鍥而不舍，確保財政各項任務順利完成，確?！笆奈濉遍_好局起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
附：
有關用語說明
1、預算草案。是通過報表的形式，詳細報告一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算的上年執(zhí)行情況與當年預算安排的具體情況 ，全區(qū)財政預算收支上年完成情況與當年預算安排情況的匯總及其他相關報表，并附有編報文字說明。
2、預算報告。對全區(qū)上年預算執(zhí)行情況和當年預算安排情況 、保證當年預算完成而采取的相關政策措施、管理制度與改革舉措的簡要報告，是對“預算草案”的概括性說明。
3、財政總收入。財政總收入包括一般公共預算收入、繳入中央金庫的國內消費稅、納入中央、省與地方分享范圍并繳入中央 、省金庫的增值稅、企業(yè)所得稅和個人所得稅。但不包括關稅及海關代征的增值稅、消費稅、車輛購置稅、未納入分享范圍的國有銀行、石油、石化、郵政企業(yè)所得稅以及繳入中央金庫的非稅收入。
4、一般公共預算收入。是指地方上劃完中央和省之后地方留成部分收入，包括稅收收入和非稅收入。
5、一般性轉移支付。是為均衡地區(qū)間的基本財力，中央政府安排給地方政府或地方政府間財力性補助，由接收地方政府按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用，主要包括均衡性轉移支付、老少邊窮地區(qū)轉移支付、基本養(yǎng)老金轉移支付 、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉移支付等。一般性轉移支付預算按照國務院規(guī)定的基本標準和計算方法，通過因素法編制。
6、專項轉移支付。上級政府（在我國一般指中央、省、市級政府）為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受方需按規(guī)定用途使用資金。專項轉移支付按照集中資金、突出重點、?？顚Ｓ玫囊?，重點用于農林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、交通運輸、節(jié)能環(huán)保等領域。專項轉移支付預算根據(jù)項目對應的具體管理辦法 ，采取項目法或因素法編制。
7、一般公共預算。是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維護國家機構正常運轉等方面的收支預算。
8、政府性基金預算。是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
9、國有資本經營預算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。
10、社會保險基金預算。是對社會保險繳費、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險收支預算。
11、部門預算。是部門依據(jù)國家有關政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐級上報、審核、匯總，經財政部門審核后提交立法機關依法批準的涵蓋部門各項收支的綜合財政計劃。
12、預算績效管理。以預算為對象，以支出結果為導向，貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預算管理模式，是政府績效管理的重點組成部分。
13、“三公”經費。是指因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
14、政府債務限額。為進一步規(guī)范地方政府債務管理，防范和化解財政 金融風險，國務院根據(jù)國家宏觀經濟形勢等因素確定全國地方政府債務總限額，并報全國人民代表大會批準。財政部在批準的總限額內，根據(jù)債務風險、財力 狀況等因素，統(tǒng)籌考慮國家宏觀調控政策、各地區(qū)建設投資需求等提出各省、設區(qū)市、縣（市、區(qū)）債務限額，報國務院批準后下達。年度地方政府債務限額等于上年地方政府債務限額加上當年新增債務限額（或減去當年調減債務限額），包括一般債務限額和專項債務限額。
15、一般債務。地方政府對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)行一般債券融資形成的債務。一般債務納入一般公共預算管理，主要以一般公共預算收入償還。
16、專項債務。地方政府對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)放專項債券融資形成的債務。專項債務納入政府性基金預算管理，通過對應的政府性基金或專項收入償還。
