（江西省）撫州市東鄉(xiāng)區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于撫州市東鄉(xiāng)區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月8日在撫州市東鄉(xiāng)區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議上
撫州市東鄉(xiāng)區(qū)財(cái)政局局長 朱建忠
（送審稿）
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會報(bào)告2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況和2023年全區(qū)預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照區(qū)二屆人民代表大會第二次會議預(yù)算決議，深化財(cái)政管理改革，有效克服了多輪新冠疫情、新增退稅減稅降費(fèi)等多重疊加因素對財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響，全面、完整、準(zhǔn)確貫徹新發(fā)展理念，不折不扣執(zhí)行黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，基本完成了年初預(yù)定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入。全區(qū)一般預(yù)算收入完成18.34億元，增長1.8%，剔除增值稅留抵退庫因素同口徑（下同）增長5.7%。主要預(yù)算收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：
——稅收收入完成12.84億元，同口徑增長5.6%。其中：增值稅5.93億元，同口徑增長6.2%，主要是永冠科技、科倫藥業(yè)、臺德智慧、高信科技、榮成機(jī)械、華琪科技、南方骨料等企業(yè)增收；企業(yè)所得稅0.6億元，下降25%，主要是緩繳以及新增減稅降費(fèi)政策減收；個(gè)人所得稅0.17億元，下降129.3%，主要是個(gè)人股權(quán)交易減收；契稅完成2.78億元，增長39.8%，主要是清收市場主體土地成交契稅增收；土地增值稅0.6億元，下降21.3%，主要是商品房成交量下滑以及商鋪開發(fā)面積大幅度減少稅負(fù)下降減收；城建稅1.52億元，下降10.4%，主要是政策性延期繳庫減收；資源稅0.26億元，增長100.3%，主要是南方骨料增收；耕地占用稅0.23億元，增長15%，主要是清收市場主體占用耕地增收。
——非稅收入完成5.5億元，增長5.99%。其中：專項(xiàng)收入0.74億元，下降21.1%；行政事業(yè)收費(fèi)收入0.48億元，下降63.5%，主要是人防異地建設(shè)和建筑行政事業(yè)性收費(fèi)減收；罰沒收入1.16億元，下降16.5%，主要是2021年延期繳庫收入減收；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2.98億元，增長103.7%，主要是行政單位國有資產(chǎn)處置收入增收。
2.一般公共預(yù)算支出。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成58.11億元，增長3.4%。主要支出項(xiàng)目情況：一般公共服務(wù)支出4.05億元，增長6.2%；公共安全支出1.42億元，下降30.3%，主要是檢法兩院上劃市級管理；教育支出11.84億元，增長3.9%；科學(xué)技術(shù)支出2.85億元，增長46.7%，主要是落實(shí)對企業(yè)科技成果、研發(fā)投入以及東鄉(xiāng)區(qū)高質(zhì)量發(fā)展37條等紓企解困獎補(bǔ)政策增支；文化體育與傳媒支出0.51億元，增長7.8%，主要是增加了新聞報(bào)道、融媒體合作方面的支出；社會保障和就業(yè)支出7.35億元，增長2.8%，主要是城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放和居民醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌標(biāo)準(zhǔn)提高，以及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老補(bǔ)助增支；衛(wèi)生健康支出6.03億元，增長2.4%，主要是提高基本公共衛(wèi)生支出標(biāo)準(zhǔn)，以及應(yīng)對多輪新冠疫情增支；節(jié)能環(huán)保支出2.59億元，下降4.9%，主要是生態(tài)環(huán)境局上劃市級管理減支；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9.55億元，增長15.8%，主要是城市管網(wǎng)及園區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)投入增支；農(nóng)林水支出7.92億元，增長0.3%；交通運(yùn)輸支出0.46億元，下降5.3%，主要是受疫情影響工程完成量減少減支；資源勘探信息等支出0.87億元，下降44.4%，主要是為鼓勵企業(yè)增加科技、基礎(chǔ)設(shè)施等方面的投入，以及將承諾兌現(xiàn)惠企獎補(bǔ)資金調(diào)整用于科技、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域減支；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.31億元，增長5.4%，主要是支持服務(wù)行業(yè)發(fā)展增支；金融支出139萬元，下降8%；自然資源海洋氣象等支出0.38億元，增長6.3%；住房保障支出0.93億元，下降2.2%；糧油物資儲備支出699萬元，增長5.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.3億元，下降17.6%，主要是消防救援設(shè)備等一次性采購減支；其他支出637萬元，為凈增支，主要是列支改制職工社保以及補(bǔ)充崗上積、紅亮劃轉(zhuǎn)東臨新區(qū)前職業(yè)年金增支。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．政府性基金收入。全區(qū)政府性基金收入完成17.5億元，下降44%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：國有土地出讓基金收入17.19億元，下降41.8%，主要是土地成交量下降；其他基金收入完成0.31億元，增長14.8％，主要是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)繳存基金增收。
2．政府性基金支出。全區(qū)政府性基金支出完成23.99億元，下降14.1%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：還本付息8.42億元，繳納失地農(nóng)民保險(xiǎn)0.45億元，征地拆遷支出0.92億元，新農(nóng)村建設(shè)支出0.59億元，重點(diǎn)工程支出2.77億元，平臺公司代建工程支出1.25億元，專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出9.23億元等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0.4億元，主要是清收區(qū)城投集團(tuán)等所屬國有企業(yè)稅后利潤增收。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.4億元，主要是調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險(xiǎn)基金收入。全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成4.34億元，增長19.1％。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：保費(fèi)收入2.05億元，增長15.44％，主要是井山水庫移民區(qū)財(cái)政補(bǔ)助增收0.27億元；財(cái)政補(bǔ)貼收入2.13億元，增長23.3％，主要是地方財(cái)政增加了城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員生活提標(biāo)補(bǔ)助撥款；利息收入889萬元，下降3％，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金定期存款減少。
2.社會保險(xiǎn)基金支出。全區(qū)機(jī)關(guān)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成3.63億元，增長12.3％。主要執(zhí)行情況：保險(xiǎn)待遇支出3.63億元，增長12.5%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取人員增加和待遇提標(biāo)增支。
2022年，面對經(jīng)濟(jì)總體下行、多輪疫情和極端旱情的沖擊，區(qū)財(cái)政部門深入貫徹學(xué)習(xí)黨的二十大精神，按照“穩(wěn)住、進(jìn)好、調(diào)優(yōu)”的工作思路，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎J(rèn)真落實(shí)本屆二次會議作出的各項(xiàng)決議。
一是強(qiáng)化統(tǒng)籌，穩(wěn)財(cái)政大盤。2022年，財(cái)政總收入達(dá)到31.46億元，位居全市第一；一般預(yù)算收入達(dá)到18.34億元，位居全市第一，全省排26位。一般預(yù)算收入、政府性基金收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、調(diào)入資金、上級補(bǔ)助收入、政府債券收入等共計(jì)達(dá)到90.95億元，比上年增長2.4%，增收2.13億元；本級一般預(yù)算支出、政府性基金預(yù)算支出、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量達(dá)到82.1億元，比上年增長3.8%，增支3億元。
二是強(qiáng)化統(tǒng)籌，穩(wěn)工業(yè)發(fā)展。2022年，全面貫徹落實(shí)中央、省、市、區(qū)出臺的惠企政策，全年退稅減稅降費(fèi)8.5億元，承諾兌現(xiàn)惠企資金8.12億元，惠及納稅主體566戶；落實(shí)企業(yè)科技投入、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金貼息等獎補(bǔ)資金0.5億元，惠及企業(yè)100余家；“財(cái)園通”發(fā)放貸款5.54億元，惠及企業(yè)128戶次；“財(cái)政惠農(nóng)通”發(fā)放貸款0.74億元，惠及企業(yè)75戶次；中小企業(yè)融資擔(dān)保發(fā)放貸款3.2億元，惠及企業(yè)192戶次；中小企業(yè)政府采購參與度較上年提高60%，政府采購合同總價(jià)款達(dá)到0.55億元，增長30%。2022年納稅超千萬元的常規(guī)工業(yè)企業(yè)10家，合計(jì)納稅金額達(dá)3.04億元，占常規(guī)工業(yè)稅收的72%，占比較上年提高了6個(gè)百分點(diǎn)。其中：超5000萬元的企業(yè)2家，分別是永冠科技、南方骨料（含上陳）；超3000萬元的企業(yè)1家，即恒安紙業(yè)；超2000萬元的企業(yè)4家，分別是科倫藥業(yè)、高信前沿、榮成機(jī)械、回音必；超1000萬元的企業(yè)3家，分別是臺德智慧、華琪科技、正大焦電；超500萬元的4家，分別是潤泉供水、亞力亞包裝、江西電力、巨祥實(shí)業(yè)等。
三是強(qiáng)化統(tǒng)籌，穩(wěn)保供需求。2022年，向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金19.74億元，增收1.83億元，其中財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金11.56億元，增收1.19億元；向上爭取債券項(xiàng)目19個(gè),爭取資金16.47億元（含再融資債1.98億元），比上年增收1.54億元；當(dāng)年向省、市爭取超調(diào)撥資金4.17億元，累計(jì)爭取超調(diào)撥資金8.55億元，有力保障了我區(qū)財(cái)政的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
四是強(qiáng)化統(tǒng)籌，穩(wěn)“三?！敝С?。2022年，堅(jiān)持持續(xù)過緊日子的思想，在貫徹落實(shí)中央、省、市進(jìn)一步厲行節(jié)約過緊日子實(shí)施意見的同時(shí)，結(jié)合我區(qū)實(shí)際強(qiáng)化了七個(gè)方面的具體措施，進(jìn)一步硬化了預(yù)算約束力，從嚴(yán)管控一般性支出，非必要不出臺新的增支政策。通過下調(diào)部門公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、壓減非必要的項(xiàng)目支出、傳導(dǎo)財(cái)政支付壓力等有效措施，全年壓減一般性支出5%，“三公經(jīng)費(fèi)”減支7%。為確?！叭！敝С霾怀鲲L(fēng)險(xiǎn)，建立“三保”專戶清算管控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“三?！辟Y金封閉運(yùn)行，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資福利、社會保障、民政優(yōu)撫、困難群體保障等足額按月?lián)芨兜轿?，全年落?shí)“三保”支出18.92億元，保障率達(dá)到100%，
五是強(qiáng)化統(tǒng)籌，穩(wěn)民生實(shí)事。2022年，全年聚焦“六穩(wěn)”“六?！币?，加大支出統(tǒng)籌力度，一般公共預(yù)算支出完成58.11億元，增長3.5%，其中教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游、體育與傳媒等13項(xiàng)民生支出達(dá)到50.8億元，增長6.1%，高于一般預(yù)算支出2.6個(gè)百分點(diǎn)，高于全市平均水平1.3個(gè)百分點(diǎn)。51項(xiàng)民生實(shí)事全面落實(shí)，撥付脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接資金0.86億元，牢牢守住不發(fā)生規(guī)模性返貧這條底線；為有效應(yīng)對多輪疫情的發(fā)生，籌措資金1.03億元，有力保障了疫情防控物資、疫苗、核酸試劑、防疫藥品、隔離以及群眾生活保障等方面的支出；撥付耕地地力保護(hù)及種糧農(nóng)民補(bǔ)貼資金0.67億元，將飯碗牢牢端在自己的手里；爭取蔬菜大棚專項(xiàng)債券資金1.95億元，大力發(fā)展蔬菜產(chǎn)業(yè)；投入資金0.16億元，鼓勵支持生豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展，對能繁母豬每頭給予200元的一次性補(bǔ)貼；安排資金0.37億元，全力推進(jìn)25戶以下106個(gè)村小組新農(nóng)村建設(shè)；堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展不動搖，統(tǒng)籌土地出讓金1.19億元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金0.47億元、農(nóng)田建設(shè)資金0.29億元、漁業(yè)發(fā)展資金307萬元、大中型水庫移民資金376萬元等中央直達(dá)資金，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)；撥付0.29億元用于保障性安居工程建設(shè)，發(fā)放租賃補(bǔ)貼114.26萬元，惠及住戶801戶。
六是強(qiáng)化統(tǒng)籌，穩(wěn)預(yù)算改革。出臺《東鄉(xiāng)區(qū)關(guān)于進(jìn)一步深化財(cái)政預(yù)算管理體制改革實(shí)施方案》，全面推行零基預(yù)算管理改革，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)保障能力，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算支出管理，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)化，重整預(yù)算資金分配秩序，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用效率；細(xì)化部門預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，嚴(yán)禁沒有預(yù)算績效的項(xiàng)目入庫；強(qiáng)化預(yù)算績效評價(jià)，組織部門開展預(yù)算項(xiàng)目績效評價(jià)397個(gè)，對區(qū)鄉(xiāng)村振興局、城管局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、衛(wèi)健委、水利局、交通局、民政局等部門單位的24個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià)；依托預(yù)算一體化管理系統(tǒng)，全面推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算績效、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算結(jié)果全閉環(huán)、全鏈條式管控；全力推進(jìn)政府采購管理改革，支持預(yù)算單位通過電子賣場采購，全年交易達(dá)到6073單，金額達(dá)到0.5億元，滲透率、活躍度均達(dá)到100%。
各位代表，過去一年的財(cái)政工作，經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得的成績是區(qū)委、區(qū)政府正確領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)協(xié)監(jiān)的結(jié)果，是全區(qū)上下齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識到財(cái)政運(yùn)行中的困難和挑戰(zhàn)，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大，財(cái)政資金引導(dǎo)撬動作用不夠，走出困境的有效辦法不多，特別是收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)、質(zhì)量不高，可用財(cái)力增長乏力；鄉(xiāng)村振興、民生保障、城市功能運(yùn)維、保發(fā)展等剛性支出不斷加大，保支付困難；預(yù)算資金使用績效不高，績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠等。針對存在的問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研判分析，強(qiáng)化工作舉措，切實(shí)加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，做好全年的財(cái)政工作責(zé)任重大，意義重大。2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的總體要求：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西時(shí)的重要講話精神。按照市委、市政府和區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移推動高質(zhì)量跨越式發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；深化零基預(yù)算改革，科學(xué)化、精細(xì)化編制預(yù)算，優(yōu)先“三?！敝С霭才?，統(tǒng)籌兼顧重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求；堅(jiān)持以項(xiàng)目庫為引領(lǐng)，量入為出，量力而行，堅(jiān)決落實(shí)常態(tài)化過緊日子的措施，大力壓減一般性支出；全面深入實(shí)施預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化改革，提高預(yù)算績效編制的質(zhì)量，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用；切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算剛性約束力，增加預(yù)算透明度，構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度。
（一）預(yù)算編制的原則
1.零基預(yù)算的原則。打破支出固化僵化格局，以零為起點(diǎn)，結(jié)合部門職責(zé)、年度需求與財(cái)力可能，重新編制核定收支預(yù)算，構(gòu)建“該保必保、應(yīng)省盡省、講求績效”的資金安排機(jī)制。
2.“三保”優(yōu)先的原則。統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，落實(shí)“三?！痹陬A(yù)算支出中的優(yōu)先順序，將“三?！鳖A(yù)算支出標(biāo)識為“?；久裆薄氨９べY”“保運(yùn)轉(zhuǎn)”。
3.過緊日子的原則。從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，一般性支出在上年的基礎(chǔ)上壓減20%，“三公”經(jīng)費(fèi)支出做到只減不增，一般性項(xiàng)目支出能減則減，能壓則壓，非必要的支出項(xiàng)目原則上取消。
4.全面績效的原則。所有項(xiàng)目必須精準(zhǔn)編制預(yù)算績效目標(biāo)，并前移績效關(guān)口，新增200萬元以上、延續(xù)性項(xiàng)目增幅達(dá)到30%或增加金額達(dá)到200萬元以上、延續(xù)執(zhí)行三年以上需區(qū)級財(cái)政預(yù)算資金安排的項(xiàng)目或政策，必須開展事前績效評估。
（二）預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算安排。
（1）收入預(yù)算安排。2023年，本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)18.89億元，增長3%。其中：稅收收入12.56億元，下降2.2%，非稅收入6.33億元，增長15.1%。
2023年，一般公共預(yù)算收入18.89億元，加上級補(bǔ)助收入15.36億元、調(diào)入資金26.26億元、一般債券收入2.4億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.22億元，減去上解支出1.18億元，區(qū)財(cái)政可用財(cái)力合計(jì)63.95億元。
（2）支出預(yù)算安排。2023年，按照預(yù)算收入來源安排本級一般預(yù)算支出62.76億元。分項(xiàng)安排情況：一般公共服務(wù)支出7.12億元，公共安全支出1.94億元，教育支出10.11億元，科學(xué)技術(shù)支出0.48億元，文化體育與傳媒支出0.85億元，社會保障和就業(yè)支出6.58億元，衛(wèi)生健康支出4.48億元，節(jié)能環(huán)保支出0.53億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5.2億元，農(nóng)林水事務(wù)支出12.37億元，交通運(yùn)輸支出2.03億元，資源勘探電力信息事務(wù)支出8.35億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出0.25億元，自然資源海洋氣象等支出0.53億元，住房保障支出0.6億元，糧油物資儲備管理事務(wù)支出0.25億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.35億元，債務(wù)付息支出0.64億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用53萬元等。此外，預(yù)備費(fèi)支出安排0.5億元，村級轉(zhuǎn)移支付支出安排0.69億元。
可用財(cái)力來源與預(yù)算支出安排相抵后，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排。
（1）收入預(yù)算安排。2023年，政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)36.71億元。其中：土地出讓金收入36.43億元，污水處理、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套、彩票公益金等其他基金收入0.28億元。
2023年，政府性基金收入36.71億元，加新增專項(xiàng)債券收入2.35億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2.07億元，減調(diào)出資金19.25億元、上解支出0.93億元，可用財(cái)力共計(jì)20.95億元。
（2）支出預(yù)算安排。2023年,根據(jù)收入來源和以收定支的原則，安排政府性基金支出20.94億元。分項(xiàng)主要安排情況：土地基金及專項(xiàng)債券對應(yīng)安排支出13.31億元，其中還本付息6.88億元、征地拆遷支出1億元、征收民辦幼兒園補(bǔ)償0.5億元、土地開發(fā)支出0.25億元、失地農(nóng)民保險(xiǎn)0.49億元、新農(nóng)村建設(shè)支出0.61億元、平臺公司代建工程支出1.12億元、新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出2.35億元等；其他基金對應(yīng)安排支出0.28億元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)對應(yīng)安排支出0.13億元、污水處理費(fèi)收入對應(yīng)安排支出0.1億元、體彩福彩對應(yīng)安排支出0.05億元；土地基金對應(yīng)安排上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出7.19億元，其中專項(xiàng)債券支出5.66億元。
可用財(cái)力來源與預(yù)算支出安排相抵后，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排。
（1）收入預(yù)算安排。2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算利潤收入134.12萬元。
（2）支出預(yù)算安排。2023年，安排調(diào)出資金134.12萬元。
可用財(cái)力來源與預(yù)算支出安排相抵后，收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。
（1）收入預(yù)算安排。2023年，全年全區(qū)社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排4.56億元，增長2.5%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入1.53億元，下降15%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入3.03億元，增長12.7%。
（2）支出預(yù)算安排。2023年，全區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排3.95億元，增長6.5％。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出安排1.14億元，增長6%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出安排2.81億元，增長6.8%。
（3）滾存結(jié)余。2023年，當(dāng)年收支相抵后結(jié)余0.61億元，加上上年滾存結(jié)余4.35億元，累計(jì)滾存結(jié)余4.96億元。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)滾存結(jié)余4.53億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)滾存結(jié)余0.21億元。
需要說明的事項(xiàng)：
一是地方政府債務(wù)。2022年新增政府性債務(wù)16.47億元，償還到期政府性債務(wù)2.94億元，年末債務(wù)余額59.62億元，其中：一般債券債務(wù)余額16.48億元，專項(xiàng)債券債務(wù)余額42.35億元，其他一般債務(wù)余額0.79億元。債務(wù)余額控制在市政府核定的債務(wù)限額61.07億元以內(nèi)。此外，2022年消化政府隱性債7.11億元，年末政府隱性債務(wù)19.24億元，達(dá)到消化隱性債務(wù)計(jì)劃要求。
二是預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2022年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.09億元，當(dāng)年調(diào)出使用7.23億元，2023年調(diào)出安排支出1億元，累計(jì)結(jié)余0.86億元。
三是2023年的預(yù)算安排。充分考慮了財(cái)政承受能力和風(fēng)險(xiǎn)管控的要求，下調(diào)公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，壓減延續(xù)的一般項(xiàng)目預(yù)算資金安排，減少新增項(xiàng)目預(yù)算安排，全面落實(shí)“三保”優(yōu)先的原則，確保促發(fā)展、城市功能以及其他“三?！币酝鈩傂灾С鲂枨蟆Ｒ话泐A(yù)算和政府性基金預(yù)算主要重點(diǎn)支出安排情況：新農(nóng)村建設(shè)安排0.77億元，科技成果及創(chuàng)新支出安排0.1億元，PPP項(xiàng)目支出安排2.19億元，城區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及運(yùn)維0.43億元，土地開發(fā)支出安排0.24億元，城鄉(xiāng)污水處理費(fèi)支出安排0.76億元，疫情防控支出安排0.25億元，城鄉(xiāng)居民購房補(bǔ)貼0.5億元，促發(fā)展支出安排8.9億元，工業(yè)三年倍增安排0.6億元，雪亮（天網(wǎng)）工程安排0.29億元，還本付息安排7.52億元，新增債券項(xiàng)目支出安排4.75億元，切塊安排行政、城鄉(xiāng)、農(nóng)林水事業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排0.45億元，配套省十項(xiàng)民生支出安排0.4億元，征地拆遷安排1億元，收購民辦幼兒園安排0.5億元等。此外，安排上年部門預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出18.77億元，其中基本支出0.98億元、債券項(xiàng)目支出10.23億元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1億元，安排支付財(cái)政收回兩年以上的上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出。
三、扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
2023年的財(cái)政工作仍然面臨較大困難和挑戰(zhàn)，必須客觀認(rèn)清當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)面臨的嚴(yán)峻形勢，更加注重保運(yùn)轉(zhuǎn)、保支付，更加注重保平衡、可持續(xù)，更加注重促增收、重統(tǒng)籌、優(yōu)結(jié)構(gòu)、硬約束、提績效。
（一）多措并舉，深度挖掘財(cái)政增收潛力
一是強(qiáng)化稅收征管措施。進(jìn)一步穩(wěn)住房地產(chǎn)行業(yè)稅收規(guī)模，加強(qiáng)已清算樓盤和達(dá)到清算條件樓盤稅費(fèi)的清算及清繳力度；進(jìn)一步解放思想，大力支持傳統(tǒng)物流、網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)等服務(wù)業(yè)的發(fā)展；加大財(cái)產(chǎn)性稅收征管力度，完善協(xié)稅護(hù)稅網(wǎng)絡(luò)，防止車船使用稅外流，房產(chǎn)稅、土地使用稅、契稅、耕占稅等財(cái)產(chǎn)性稅收做到應(yīng)收盡收；加強(qiáng)省、市、區(qū)重大項(xiàng)目稅源的跟蹤服務(wù)，穩(wěn)定和拓展基礎(chǔ)稅源。二是有效盤活存量資產(chǎn)。啟動部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)建筑石材資源勘探，儲備資源性收入后勁；繼續(xù)推動水庫和停車場經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓，有效盤活保障性住房等存量資產(chǎn)，切實(shí)增加資產(chǎn)資源性收入，緩解財(cái)政支付壓力。三是加大跑項(xiàng)爭資力度。加快專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲備進(jìn)度，爭取最大效果，力爭2023年新增政府債券額度達(dá)15億元；出臺跑項(xiàng)爭資激勵政策，鼓勵政府各部門積極向上爭取競爭性領(lǐng)域的項(xiàng)目資金。四是全力增加土地收入。加快加油站、酒店等經(jīng)營性商業(yè)用地的供給，推動城區(qū)工業(yè)廠房搬遷，加大盤活小而散地塊的力度，采取“小塊多推”模式，增加土地基金收入。
（二）破立結(jié)合，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度
一是硬化法定預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)法定程序不得調(diào)整；堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出的基本原則，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購,對部門和單位“先干活后籌錢”形成的資金缺口由部門單位自籌解決；嚴(yán)禁出臺溯及以前年度的增支政策，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算，執(zhí)行中確需出臺增支政策的，原則上通過調(diào)整當(dāng)年支出結(jié)構(gòu)或以后年度預(yù)算安排支出；加強(qiáng)部門預(yù)算指標(biāo)的管控，精準(zhǔn)反映預(yù)算指標(biāo)變化情況，強(qiáng)化預(yù)算指標(biāo)對預(yù)算支出的追蹤和控制，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為。二是堅(jiān)持常態(tài)化過緊日子。大力壓減一般性支出，下調(diào)部門公用經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)，公務(wù)用車實(shí)行企業(yè)化運(yùn)營，部門單位的非財(cái)政撥款收入，能夠覆蓋支出需求的，原則上不安排財(cái)政撥款預(yù)算，將節(jié)省下來的資金用于民生領(lǐng)域。三是量力而行安排重點(diǎn)支出。堅(jiān)持有多少錢辦多少事的原則，不新增非政府債券支持的基礎(chǔ)建設(shè)類項(xiàng)目，政府債券資金不能覆蓋的基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，通過市場化運(yùn)作籌資建設(shè)，切實(shí)減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)。四是加大剛性支出統(tǒng)籌力度。統(tǒng)籌使用好上級轉(zhuǎn)移支付資金，列入財(cái)力且對應(yīng)安排了項(xiàng)目支出的補(bǔ)助收入，不再安排支出；預(yù)算執(zhí)行中除突發(fā)性事項(xiàng)外，確實(shí)需要安排的支出事項(xiàng)應(yīng)統(tǒng)籌使用上級轉(zhuǎn)移支付資金；上級財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分的轉(zhuǎn)移支付資金，以及其他用途指向明確的一般性轉(zhuǎn)移支付資金，實(shí)行“一個(gè)龍頭放水”，原則上均由區(qū)政府統(tǒng)籌項(xiàng)目安排。
（三）聚焦民生，彰顯財(cái)政敢擔(dān)當(dāng)善作為
一是優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)。集中財(cái)力保障教育、科技、社會保障、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、交通運(yùn)輸、住房保障、糧油物資儲備等十三項(xiàng)民生支出，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施，整合好平臺融資資金、政府專項(xiàng)債券資金投向重點(diǎn)民生領(lǐng)域。二是補(bǔ)齊農(nóng)村設(shè)施短板。整合農(nóng)村飲水工程維修養(yǎng)護(hù)、水利工程標(biāo)準(zhǔn)化管理建設(shè)、村莊長效管護(hù)、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助（人居環(huán)境補(bǔ)助）、公共文化服務(wù)體系建設(shè)、公路養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村生活污水處理設(shè)施養(yǎng)護(hù)、彩票公益金中的農(nóng)體工程維養(yǎng)及農(nóng)村公益性公墓管理等10項(xiàng)資金，統(tǒng)籌用于農(nóng)村污水處理、基礎(chǔ)設(shè)施、綠化設(shè)施、水利工程設(shè)施、人居環(huán)境設(shè)施、公共文化體育設(shè)施、衛(wèi)生健康類設(shè)施和公路河道管護(hù)管理等方面的支出。三是集中辦好民生實(shí)事。統(tǒng)籌上級補(bǔ)助資金和本級預(yù)算安排資金，加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款扶持力度，落實(shí)個(gè)人承擔(dān)利息補(bǔ)貼政策，提高低保對象財(cái)政月均補(bǔ)差標(biāo)準(zhǔn)，提高困難和城鄉(xiāng)重度殘疾人生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)心關(guān)愛城鄉(xiāng)孤兒、事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童和留守兒童的保障標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系改革，加大嬰幼兒入托補(bǔ)助力度，為適齡女生免費(fèi)接種人乳頭瘤病毒疫苗，免費(fèi)提供出生缺陷防控服務(wù)、開展基層人工智能輔助診療系統(tǒng)建設(shè)等10項(xiàng)人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的實(shí)事。
（四）深化改革，促進(jìn)財(cái)政管理再上臺階
一是推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制。合理編制2022-2025三年財(cái)政規(guī)劃，按照量入為出原則確定各項(xiàng)支出政策的三年支出限額，加強(qiáng)對年度預(yù)算編制的預(yù)期引導(dǎo)和總量控制，實(shí)現(xiàn)跨年度預(yù)算平衡；強(qiáng)化中長期財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，加強(qiáng)中長期支出事項(xiàng)和跨年度項(xiàng)目管理，實(shí)施財(cái)政承受能力評估和應(yīng)用，推動財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。二是推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。結(jié)合我區(qū)公共服務(wù)狀況、支出成本差異、財(cái)政承受能力等因素，因地制宜制定我區(qū)基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，并與國家、省、市基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)有機(jī)銜接，夯實(shí)部門專用類支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)基礎(chǔ)，加快推進(jìn)項(xiàng)目要素、項(xiàng)目文本的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化。三是深入推進(jìn)績效管理改革。壓實(shí)部門預(yù)算績效主體責(zé)任，提高預(yù)算績效編制和評價(jià)質(zhì)量，扎實(shí)開展自評抽查重核工作，著重評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，增加重點(diǎn)單位、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效評價(jià)覆蓋面，對預(yù)算績效評價(jià)為“中”的調(diào)減預(yù)算資金安排，評價(jià)為“差”的責(zé)成相關(guān)部門進(jìn)行整改，并將其作為預(yù)算調(diào)整、資金分配的重要依據(jù)。
（五）精準(zhǔn)施策，健全財(cái)政監(jiān)督管理體系
一是加大政府采購監(jiān)管力度。繼續(xù)加大政府采購監(jiān)督檢查和政策宣傳力度，狠抓政府采購主體責(zé)任的落實(shí)和代理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)能力的提升，維護(hù)好政府采購電子賣場運(yùn)營和管理，切實(shí)提高政府采購效率、節(jié)約采購成本。二是改進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管方法。推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位資產(chǎn)集中經(jīng)營管理，強(qiáng)化對國有企業(yè)投資運(yùn)營監(jiān)管，推進(jìn)國有企業(yè)整合重組，促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級，加大信息化投入，提升對國有企業(yè)的監(jiān)管水平和效率，完善對國有企業(yè)的考核指標(biāo)，建立以經(jīng)營業(yè)績?yōu)橹鞯目己梭w系。三是實(shí)施債務(wù)動態(tài)監(jiān)督管理。嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理制度，將還本付息資金納入財(cái)政預(yù)算足額保障，不超財(cái)政承受能力安排項(xiàng)目支出；合理申報(bào)使用新增地方政府債券，嚴(yán)防出現(xiàn)突發(fā)性政府債務(wù)危機(jī)，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于綠色區(qū)域；完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，嚴(yán)密管控隱性債務(wù)，密切關(guān)注平臺債務(wù)，統(tǒng)籌財(cái)政和平臺公司資金大盤，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是建立全方位多層次監(jiān)管體系。通過紀(jì)律、審計(jì)、會計(jì)信息監(jiān)督檢查和人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督審查等措施，加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督檢查力度，對未落實(shí)過緊日子措施、“三公”經(jīng)費(fèi)未做到只減不增的列入重點(diǎn)績效考評單位，并按差額相應(yīng)扣減年度公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排。
各位代表，2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年，意義重大，使命光榮。我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會通過的各項(xiàng)決議，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難、砥礪前行，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，科學(xué)精細(xì)化謀篇布局，全面推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)，全力以赴做好2023年的財(cái)政工作，為建設(shè)社會主義中國式現(xiàn)代化的東鄉(xiāng)貢獻(xiàn)新的更大的力量！
