（江西?。嶂菔心铣强h天井源鄉(xiāng)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關(guān)于天井源鄉(xiāng)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
受鄉(xiāng)人民政府委托，我向大會報告2020年我鄉(xiāng)財政預算執(zhí)行情況，請予審議；向大會報告我鄉(xiāng)2021年財政預算草案，請予審查批準，并請其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委、政府和上級業(yè)務主管部門的正確領(lǐng)導下，在鄉(xiāng)人大各位代表的熱情支持下，通過各村各部門的緊密配合和全鄉(xiāng)人民的共同努力，認真落實鄉(xiāng)人大關(guān)于財政經(jīng)濟工作的各項決議，努力克服新冠疫情帶來的不利影響，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化財政管理，不斷提高財政資金的使用效益，推動了全鄉(xiāng)經(jīng)濟全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，有力的保障了全鄉(xiāng)各項社會事業(yè)的順利進行，現(xiàn)將預算執(zhí)行情況報告如下：
1、2020年，我鄉(xiāng)財政收入完成3147.99萬元，完成預算的110.1%。同比減少5.2%，其中：稅務部門完成3048.23萬元，完成預算的110.6%。同比減少5.3%，其中:增值稅518.58萬元;營改增2151.92萬元;企業(yè)所得稅186.35萬元；個人所得稅15.76萬元；資源稅4.76萬元；房產(chǎn)稅0.03萬元；印花稅24.15萬元；城土使用稅20.13萬元；城市維護建設(shè)稅113.05萬元;車船稅13.5萬元; 財政部門完成99.76萬元，完成預算的95%，同比減少3.8%，其中：國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入19.97萬元、專項收入79.79萬元。
2、財政支出情況：2020年我鄉(xiāng)的財政支出為2800萬元，比上年增加109萬元，同比增加4.05%，主要支出項目執(zhí)行情況是：一般公共服務支出412萬元，文化體育支出8萬元，社會保障與就業(yè)支出314萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出13萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出13萬元，農(nóng)林水事務支出436萬元，各村村級轉(zhuǎn)移支付資金支出242萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出52萬元，發(fā)展車輛運輸業(yè)財政扶持資金支出1263萬元，住房保障支出47萬元。
2020年我鄉(xiāng)地方財政收入加上上級補助收入、調(diào)入資金減去本鄉(xiāng)財政支出及上解支出款項，實現(xiàn)收支平衡。
二、2020年全鄉(xiāng)財政工作回顧
2020年，面對新冠疫情帶來的不利影響和經(jīng)濟增長緩慢、財政收入增幅減少的壓力，財政部門積極適應新常態(tài)，努力提高收入質(zhì)量，增加政府可用財力，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，強化了預算執(zhí)行管理。積極調(diào)整優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，為統(tǒng)籌推動疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅強財政保障，推動了全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。
1、把握政策，積極組織稅源。緊密配合稅務部門工作。根據(jù)我鄉(xiāng)企業(yè)和項目工程多的因素，財政所建立全鄉(xiāng)范圍內(nèi)物流運輸和其他主要工業(yè)企業(yè)和工程建設(shè)項目完稅檔案，隨時跟蹤企業(yè)和工程項目完稅情況，及時與稅務部門加強聯(lián)系，防止稅收流失，做到應收盡收、及時入庫，確保各項稅收任務的完成。
2、確實加強與深化預算管理。在2020年度，我們根據(jù)有關(guān)精神，本著確保人員經(jīng)費、基本運行及重點項目建設(shè)的原則，制定出了操作性強、切實可行的綜合財政預算。在執(zhí)行財政預算中，將有限的資金用到了關(guān)鍵的地方，堅決做到撥款有預算，支出有計劃。
3、堅決執(zhí)行上級相關(guān)文件精神，嚴格控制審核各項經(jīng)費支出。規(guī)范鄉(xiāng)財務支出日常管理工作，壓縮了一般消費性支出，確保了人員經(jīng)費、民生資金等各項法定支出，確保了政府的正常經(jīng)費支出。
4、不斷強化財政監(jiān)督的作用。一是切實加強財政監(jiān)督，認真做好財政收支監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)督。進一步完善財政監(jiān)督機制，推進監(jiān)督關(guān)口前移，促進監(jiān)督和管理的有機融合。二是切實強化財政基礎(chǔ)工作的監(jiān)督，鞏固和加強會計基礎(chǔ)工作水平，進一步細化、量化考核指標。認真整改監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，防止“屢監(jiān)屢犯”，確實發(fā)揮財政監(jiān)督的作用 。
5、加大對社會保障和社會事業(yè)資金投入，促進民生改善與社會和諧進步?；蒉r(nóng)政策兌現(xiàn)準確及時。2020年度通過“一卡通”共計發(fā)放各項補貼資金1139.31萬元。其中農(nóng)業(yè)類補貼資金 254.22萬元，林業(yè)補貼類資金25.98萬元，社會保障補貼類資金365.35萬元，社會救助類資金55.08萬元，優(yōu)撫類資金125.16萬元，計劃生育補貼類資金15.46萬元，移民補貼類資金13.38萬元，農(nóng)機補貼類資金23.35萬元，教育補貼類資金37.37萬元，其他補貼資金223.96萬元，堅持推行惠農(nóng)資金公示、公開、透明操作。
6、認真做好農(nóng)村公益事業(yè)項目建設(shè)。2020年我鄉(xiāng)實施農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目 5個，爭取獎補資金 25萬元，新農(nóng)村建設(shè)項目2個，投入資金160萬元，扶貧工程項目8個，投入資金167.5萬元。重點支持農(nóng)民需求最迫切、反映最強烈、利益最直接的村級公益事業(yè)。做到規(guī)范操作，規(guī)范實施，嚴格驗收，有力確保了2020年農(nóng)村公益事業(yè)項目順利完成，充分實現(xiàn)惠民效益。
7、積極開展長期借款、長期掛賬問題清理工作。2020年，按照上級文件精神要求，我鄉(xiāng)對2020年之前存在的長期借款、長期掛賬問題進行了認真的梳理清理工作，共清理和收回借款掛賬資金115953.67元。經(jīng)鄉(xiāng)黨政班子聯(lián)席會議研究通過，李小莆和全文平因死亡，所借款掛賬資金15619.39元和10000元作呆賬處理，取消掛賬，丁俊英從未在本鄉(xiāng)單位上班，經(jīng)調(diào)查核實所借款掛賬1800元屬單位報刊往來款，取消掛賬，并根據(jù)清理梳理發(fā)現(xiàn)的問題結(jié)合實際研究和制定了相應的規(guī)章制度，進一步規(guī)范財政資金借款管理，防范財務風險。
各位代表，2020年預算任務的圓滿完成和財政工作的新進展，是鄉(xiāng)黨委、政府正確領(lǐng)導的結(jié)果，是鄉(xiāng)人大依法監(jiān)督和悉心指導的結(jié)果，是全鄉(xiāng)人民共同努力的結(jié)果。 2020年的財政工作雖然取得了一些成績，但還存在不少矛盾和問題，一是缺乏穩(wěn)固的支柱財源，財政收入增長的后勁還有待加強。二是經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，對改善民生以及加快各項事業(yè)的發(fā)展提出了更高的要求，而財政資金與各項事業(yè)的發(fā)展需求，還有很大差距。三是部分財政資金使用效率不高。面對這些問題，我們必須高度重視，在科學發(fā)展觀的指導下，進一步加強管理，嚴格預算執(zhí)行，切實加以解決。
三、2021年財政預算草案
2021年我鄉(xiāng)財政收入指導性計劃2890萬元，比上年財政收入數(shù)減少257.99萬元，減少8.2%，其中稅務部門收入計劃2790萬元，比上年收入數(shù)減少258.23萬元，減少8.47%，財政收入計劃100萬元，比上年收入數(shù)增加0.04萬元，增加0.04%。
財政支出安排根據(jù)“保人頭、保法定支出、保平衡、壓縮非生產(chǎn)性支出”的原則，堅持量力而行，留有余地，今年可用財力以我鄉(xiāng)財政收入指導性計劃2890萬元的地方收入數(shù)為基數(shù)，加轉(zhuǎn)移支付、上級補助、上年結(jié)余再剔除上解支出，全鄉(xiāng)可用財力為2648.27萬元，現(xiàn)按2648.27萬元的可用財力安排支出，主要支出安排是：一般公共管理服務支出475.23萬元，文化體育與傳媒支出14.63萬元，社會保障與就業(yè)支出179.58萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出27.57萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出16.8萬元，農(nóng)林水事務支出384.55萬元, 支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出80.9萬元，住房保障支出52.21萬元，各村村級轉(zhuǎn)移支付資金支出241.7萬元，發(fā)展車輛運輸業(yè)財政扶持資金支出1100萬元， 其他專項工作經(jīng)費支出55.1萬元，其中：黨建工作及“不忘初心、牢記使命”主題教育專項經(jīng)費12萬元，人大會議經(jīng)費6.5萬元，紀檢辦案經(jīng)費及紀律示范宣傳費9萬元，武裝征兵經(jīng)費3.5萬元，農(nóng)村環(huán)境整治專項資金12萬元，關(guān)工委工作經(jīng)費1萬元，老年協(xié)會工作經(jīng)費1萬元，脫貧攻堅工作專項經(jīng)費5萬元，民政所工作經(jīng)費3萬元，宣傳工作經(jīng)費2.1萬元。預備費20萬元。
四、迎難而上、開拓進取，做好2021年財政工作，確保全年財政目標任務全面完成。
2021年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和中央、省、市、縣經(jīng)濟工作會議精神和工作部署，進一步明確財政改革發(fā)展的努力方向和目標任務，助推我鄉(xiāng)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為確保實現(xiàn)2021年財政工作目標，我們將認真抓好以下幾個方面的工作：
（一）完善稅收征管措施，努力完成財政收入任務
及時分解收入任務，夯實征收部門征管責任；積極培植稅源，積極鼓勵外地企業(yè)到我鄉(xiāng)注冊法人企業(yè)，把由我鄉(xiāng)稅源產(chǎn)生的稅收留在當?shù)亍２扇∮行Т胧?，加強過程控制，嚴格對試點企業(yè)的稅款清查，防止稅收流失，確保收入質(zhì)量。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大民生投入
發(fā)揮財政調(diào)節(jié)職能，增加民生投入，進一步加大“三農(nóng)”投入，全面落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，推動農(nóng)村公益事業(yè)一事一議、美麗鄉(xiāng)村和環(huán)境整治，持續(xù)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。
（三）積極爭取項目資金，努力緩解財政困難
密切關(guān)注省市縣財稅政策動向，盡最大努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助。緊盯項目資金投向，積極做好項目設(shè)計、論證、篩選和申報工作，加強項目后續(xù)爭取，確保項目資金到位。高度關(guān)注市縣財稅體制改革動向，力爭在新一輪財稅體制改革中爭取更多補助，進一步增強財政保障經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的能力。
（四）深入推進財稅改革，提升財政管理水平
完善政府預算體系，提高公共財政預算保障能力。推進財政專戶管理改革，完善財政資金撥付手續(xù)。繼續(xù)推進非稅征管電子化票據(jù)改革和電子化政府采購改革。繼續(xù)推進預算績效管理，加快推進權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務報告制度建設(shè)。
各位代表，2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”開局起步、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年，因此，做好我鄉(xiāng)2021年財政工作任務艱巨、責任重大、使命光榮，我們將在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，與時俱進，凝心聚力，充分發(fā)揮財政職能作用，為促進我鄉(xiāng)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展做出新的更大貢獻!
