（江西?。嶂菔心铣强h2022年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況和2023縣級總預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于南城縣2022年縣級總預(yù)算執(zhí)行情況和2023縣級總預(yù)算草案的報告（書面）
縣財政局局長 葉 俊
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告南城縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請予審議，并請各位縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年縣級預(yù)算執(zhí)行情況
過去的一年，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，不折不扣執(zhí)行中央、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府各項決策部署，勇于擔(dān)當(dāng)、積極作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，努力克服疫情影響，嚴(yán)格落實“過緊日子”要求，全力推動各項財政工作提質(zhì)增效，財政運(yùn)行總體平穩(wěn)?，F(xiàn)將2022年預(yù)算執(zhí)行情況報告如下：
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入完成107852萬元，增長4.3%?？鄢舻滞硕愐蛩睾笸趶皆鲩L10.1%，全縣一般公共預(yù)算支出完成403905萬元，增長14.9%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年政府性基金預(yù)算收入完成325351萬元，其中土地出讓收入118926萬元、彩票公益金收入364萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入206061萬元；政府性基金支出完成332159萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1480萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌用于保民生方面支出。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣各項社會保險基金收入完成30181萬元，下降51.4%，各項社會保險基金支出完成27346萬元，下降54.7%，年末滾存結(jié)余29439萬元。社會保險基金收支變化大的原因是2022年失業(yè)保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金全部市級統(tǒng)籌。
（二）縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣本級一般公共預(yù)算收入完成88706萬元，增長6.5%。2022年縣本級一般公共預(yù)算支出完成355344萬元，增長15.7%。一般公共預(yù)算收入主要項目執(zhí)行情況：
1稅收收入64232萬元，下降4.4%。其中：增值稅27075萬元、企業(yè)所得稅5226萬元、個人所得稅1197萬元、資源稅678萬元、城建稅5679萬元、房產(chǎn)稅1057萬元、印花稅1134萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅3301萬元、土地增值稅4100萬元、車船稅1062萬元、契稅11772萬元、耕地占用稅1810萬元、環(huán)境保護(hù)稅146萬元。
2非稅收入24474萬元，增長51.9%。其中：國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入9561萬元、行政事業(yè)性收費(fèi)收入6745萬元、罰沒收入4123萬元、專項收入3682萬元、政府性住房基金收入364萬元。
2022年縣本級一般公共預(yù)算支出完成355344萬元，同比增長15.7%。主要項目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出21884萬元，增長35.1%；國防支出82萬元；公共安全支出11506萬元，增長8.03%；教育支出71964萬元，增長22.47%；科學(xué)技術(shù)支出18079萬元，增長88.17%；文化旅游體育與傳媒支出5856萬元，增長145.86%；社會保障和就業(yè)支出45352萬元，增長14.69%；衛(wèi)生健康服務(wù)支出29897萬元，增長48.96%；節(jié)能環(huán)保支出54567萬元，增長2.47%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出25715萬元，增長1.26%；農(nóng)林水支出38981萬元，下降2.78%；交通運(yùn)輸支出7576萬元，下降17.75%；資源勘探信息等支出3734萬元，增長104.82%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1962萬元，下降58.4%；自然資源海洋氣象等支出2844萬元，增長4.87%；住房保障支出7143萬元，下降23.14%；糧油物資儲備支出668萬元，增長88.08%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3007萬元，增長22.48%；債務(wù)付息支出4021萬元，增長41.2%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)26萬元，下降3.51%；其他支出479萬元，下降63.71%。
2.政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
由于政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算收支全部由縣本級統(tǒng)籌，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不存在這三本預(yù)算，所以縣本級的政府性基金預(yù)算收支、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況與全縣的這三本收支預(yù)算執(zhí)行情況一致。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會有所變化，屆時將向縣人大常委會報告。
（三）2022年全縣財政主要工作回顧
——提高群眾福祉，實施民生實事工程
繼續(xù)加大教育投入。2022年全縣教育支出71964萬元，增長22.47%，大力支持學(xué)前教育發(fā)展，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展，東方紅小學(xué)、東方紅幼兒園、城西幼兒園全面投入使用，職業(yè)中專、城南學(xué)校、城西小學(xué)等校建項目有序推進(jìn)。
提升社會保障水平?？h財政配套下達(dá)資金2751萬元，用于提高城鄉(xiāng)低保、特困戶等人群的保障水平；統(tǒng)籌安排380萬元，提升城鄉(xiāng)社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量水平；提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，惠及我縣3.8萬人。
改善醫(yī)療服務(wù)水平。一是全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作，充分發(fā)揮財政職能作用，積極籌措相關(guān)資金，2022年共撥付疫情防控資金7378萬元，統(tǒng)籌用于醫(yī)療救治、疫情防控設(shè)備和防控物資補(bǔ)助。二是籌集資金7000萬元，用于南城縣疾病預(yù)防控制中心綜合大樓及附屬設(shè)施設(shè)備項目和南城縣婦女兒童醫(yī)院新建工程，切實改善我縣醫(yī)療條件；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)有序推進(jìn)，進(jìn)一步提高公共衛(wèi)生服務(wù)水平。
保障財政支農(nóng)投入。利用“財政惠農(nóng)信貸通”政策措施撬動金融杠桿，推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)，共幫助510戶企業(yè)（農(nóng)戶），放貸17100萬元；通過“惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通”，累計撥付資金31459萬元，切實提高農(nóng)民收入；統(tǒng)籌安排4565萬元用于長江流域禁捕，確保完成長江流域禁捕目標(biāo)任務(wù)；統(tǒng)籌推進(jìn)水利項目建設(shè)，爭取到上級專項資金9315萬元用于中小河流、農(nóng)村安全飲水、山洪災(zāi)害防治、大中型水庫移民后期扶持等水利支出。統(tǒng)籌整合財政補(bǔ)助資金2814萬元、專項債券資金3186萬元，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，確保糧食安全、生態(tài)安全，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。
——發(fā)揮財政職能，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展大盤
一是大力開展工業(yè)創(chuàng)新發(fā)展三年倍增行動，充分發(fā)揮財政職能作用，主動作為，積極籌措資金，縣財政安排工業(yè)企業(yè)發(fā)展專項資金71604萬元，用于鼓勵創(chuàng)新發(fā)展，招大引強(qiáng)，推動工業(yè)倍增升級，助力南城經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。二是加大金融服務(wù)企業(yè)力度。通過“財園信貸通”、“過橋貸款”等方式，努力解決企業(yè)融資難、融資貴的問題，助推產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2022年，“財園信貸通”發(fā)放貸款31420萬元，惠及企業(yè)67戶；“過橋貸款”搭橋17次，為企業(yè)提供資金10534萬元。三是堅決貫徹落實好國家出臺的組合式減稅降費(fèi)政策，全年減稅降費(fèi)金額為28933萬元，進(jìn)一步減輕企業(yè)特別是小微企業(yè)負(fù)擔(dān)，鞏固穩(wěn)增長基礎(chǔ)。2022年，全縣工業(yè)稅收完成81416萬元，同比增長3.9%。
——強(qiáng)化風(fēng)險防范，穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險
一是積極爭取資金，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極組織全縣相關(guān)單位做好專項債券項目申報工作。2022年全縣獲得上級財政下達(dá)的新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入201598萬元，新增資金已全部落實項目安排到位，主要投向教育、農(nóng)林水、醫(yī)療衛(wèi)生、市政和產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展領(lǐng)域，緩解重點(diǎn)項目、重點(diǎn)工程資金需求壓力，保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。二是防范風(fēng)險，化存量控增量。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，多渠道籌措資金還本付息，2022年全面完成當(dāng)年化債計劃。
——深化財政改革，提升財政管理水平
一是按照上級財政部門的部署，全面推進(jìn)我縣預(yù)算管理一體化建設(shè)，運(yùn)用信息化手段，構(gòu)建覆蓋財政預(yù)算管理全流程的業(yè)務(wù)閉環(huán)，實現(xiàn)省、市、縣、鄉(xiāng)各級財政預(yù)算管理的一體化貫通，進(jìn)一步提升財政預(yù)算管理的現(xiàn)代化水平。二是牢固樹立“過緊日子”的思想，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”，大力壓減一般性支出，將更多的資金統(tǒng)籌用于保障基本民生和促進(jìn)發(fā)展。三是進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范部門財務(wù)管理和內(nèi)部控制工作，推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)，提高部門單位的風(fēng)險防控能力和內(nèi)部管理水平，有效防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保人員和資金安全。四是積極盤活財政存量資金，全面清理各類結(jié)余、沉淀資金，全年共盤活存量資金27022萬元，提高了資金使用效益。五是加強(qiáng)公務(wù)消費(fèi)監(jiān)管，結(jié)合公務(wù)消費(fèi)監(jiān)管平臺消費(fèi)數(shù)據(jù)定期篩選分析，開展監(jiān)督指導(dǎo)，進(jìn)一步提升全縣公務(wù)消費(fèi)監(jiān)管水平，2022年全縣公務(wù)接待費(fèi)較上年下降9.6%，一般性支出全縣壓減5.1%。六是全面實施預(yù)算績效管理，將事前績效評估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，并將績效目標(biāo)管理結(jié)果用于預(yù)算安排，將績效監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的績效目標(biāo)發(fā)生偏離和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度方面的問題以及其他管理漏洞，及時采取措施予以糾正，建立健全績效評價結(jié)果反饋和績效問題整改機(jī)制，落實預(yù)算安排與績效評價結(jié)果相掛鉤的工作機(jī)制，著力提高財政資源配置效率和使用效益，2022年對全縣59個部門的項目進(jìn)行了績效評價，涉及資金229595萬元。
各位代表，過去的一年，全縣財政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗和挑戰(zhàn)，成績來之不易，是縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣上下勠力同心、發(fā)奮圖強(qiáng)的結(jié)果，同時也還存在一些困難和問題，主要是受經(jīng)濟(jì)發(fā)展下行、減稅降費(fèi)以及新冠肺炎影響，財政增收面臨較大壓力，而鄉(xiāng)村振興、民生保障等剛性支出不斷增大，債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，縣級財政運(yùn)行壓力非常大。面對上述問題，我們將在今后予以高度重視，認(rèn)真研究，采取有力措施，切實加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，做好財政工作責(zé)任重大、意義重大。2023年全縣財政工作和預(yù)算編制的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，切實提升財政政策效能；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保證支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，堅持政府過緊日子，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高支出精準(zhǔn)性有效性，增強(qiáng)財政可持續(xù)性，堅定不移推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化的南城華章。
（一）2023年預(yù)算安排的主要原則
一是堅持依法依規(guī)，預(yù)算積極穩(wěn)妥。根據(jù)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》中關(guān)于預(yù)算編制的相關(guān)要求，嚴(yán)格遵守預(yù)算法，實事求是編制收入，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展年度目標(biāo)相銜接；科學(xué)合理安排支出預(yù)算，與發(fā)展階段、財力狀況相適應(yīng)。樹牢安全發(fā)展理念，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作。
二是兜牢“三保”底線，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持以“三?！睘橹С鲋攸c(diǎn)，在保障基本民生、全面落實人員經(jīng)費(fèi)、保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，項目突出圍繞中央、省、市、縣委縣政府的重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算。
三是厲行勤儉節(jié)約，注重資金績效。將“過緊日子”作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，在預(yù)算編制、執(zhí)行中始終厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)格把緊預(yù)算支出關(guān)口，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。深入實施全面預(yù)算績效管理，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，實施預(yù)算執(zhí)行、審計檢查、績效評價等與安排預(yù)算、撥付資金、完善政策掛鉤機(jī)制，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果。
（二）縣級總預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算安排情況
根據(jù)2023年全縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃， 2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計為111100萬元，比2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長3%。
2023年全縣當(dāng)年預(yù)算可用財力為391945萬元，包括：一般公共預(yù)算收入111100萬元，轉(zhuǎn)移性收入105624萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入6462萬元，調(diào)入政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算及其他資金168759萬元。
全縣公共財政預(yù)算總支出安排391945萬元，其中：一般公共預(yù)算支出384972萬元，上解上級支出6973萬元，預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
全縣政府性基金預(yù)算收入251349萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入220600萬元、彩票公益金收入362萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入30387萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出251349萬元，其中安排調(diào)入一般公共預(yù)算資金89685萬元，預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2023年國有資本經(jīng)營收入1700萬元，國有資本經(jīng)營支出安排1700萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算安排情況
2023年各項社會保險基金收入34440萬元，各項社會保險基金支出28973萬元，當(dāng)年收支結(jié)余5467萬元，年末滾存結(jié)余34551萬元。
（三）縣本級預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算安排情況
2023年縣本級地方一般預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)90459萬元,比2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增長2.2%。
2023年縣本級當(dāng)年預(yù)算可用財力為374051萬元。包括：縣本級一般公共預(yù)算收入90459萬元，轉(zhuǎn)移性收入105624萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入7131萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入6462萬元，調(diào)入政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算及其他資金164375萬元。
縣本級公共財政預(yù)算支出擬安排374051萬元，其中：一般公共預(yù)算支出344604萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出22474萬元，上解上級支出6973萬元，預(yù)算收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算支出分類安排為：一般公共服務(wù)支出30118萬元，公共安全支出11594萬元，教育支出48175萬元，科學(xué)技術(shù)支出11759萬元，文化旅游體育與傳媒支出3459萬元，社會保障與就業(yè)支出24076萬元，衛(wèi)生健康支出17057萬元，節(jié)能環(huán)保支出53750萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出22139萬元，農(nóng)林水支出38075萬元，交通運(yùn)輸支出7305萬元，資源勘探信息等事務(wù)支出3765萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出230萬元，自然資源海洋氣象等支出2479萬元，住房保障支出6988萬元，糧油物資儲備支出457萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3107萬元，預(yù)備費(fèi)6000萬元,債務(wù)還本支出6465萬元，債務(wù)付息支出4583萬元，其他支出43022萬元。
2.政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算安排情況。
由于政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算收支全部由縣本級統(tǒng)籌，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不存在這三本預(yù)算，所以縣本級2023年的政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金預(yù)算安排情況與全縣的這三本收支預(yù)算安排情況一致?！?span style="display:none">文庫_模版下載_統(tǒng)計公報
縣本級2023年重點(diǎn)支出主要安排情況：
——保障基本民生，安排35475萬元
一是教育方面安排 3347萬元，主要有：普惠性幼兒園專項經(jīng)費(fèi)459萬元、校建項目資金200萬元、義務(wù)教育年度保障經(jīng)費(fèi)1788萬元、貧困學(xué)生補(bǔ)助120萬元、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣配套400萬元、教師培訓(xùn)專項經(jīng)費(fèi)380萬元。
二是社會保障方面安排16049萬元，主要有：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金缺口財政補(bǔ)貼3000萬元、企業(yè)老工傷專項資金205萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員職業(yè)年金3790萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險3398萬元、困難群眾救助補(bǔ)助縣級配套2551萬元、城鄉(xiāng)居家和社區(qū)養(yǎng)老運(yùn)行經(jīng)費(fèi)387萬元、綠色殯葬改革專項經(jīng)費(fèi)1062萬元、殘疾人保障經(jīng)費(fèi)946萬元、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金481萬元、退役安置支出150萬元、優(yōu)撫對象優(yōu)待金79萬元。
三是醫(yī)療衛(wèi)生方面安排16079萬元，主要有：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險5557萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助1325萬元、創(chuàng)衛(wèi)專項經(jīng)費(fèi)5100萬元、新冠肺炎疫情常態(tài)防控經(jīng)費(fèi)2000萬元、公共衛(wèi)生1917萬元、智慧醫(yī)療服務(wù)180萬元。
——推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，安排66594萬元
為推動科技創(chuàng)新，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級，進(jìn)一步做大做強(qiáng)我縣“三大產(chǎn)業(yè)”，夯實經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)安排66594萬元。包括：工業(yè)企業(yè)發(fā)展金60000萬元；工業(yè)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展獎勵600萬元；建筑業(yè)發(fā)展基金1200萬元；外貿(mào)發(fā)展專項資金1500萬元、商貿(mào)企業(yè)發(fā)展資金1794萬元；科技創(chuàng)新專項經(jīng)費(fèi)1500萬元。
——增強(qiáng)公共服務(wù)能力，安排89438萬元
一是鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接安排427萬元，主要有：產(chǎn)業(yè)扶貧種養(yǎng)獎補(bǔ)資金、防貧險等。
二是防范債務(wù)風(fēng)險方面安排77737萬元，其中：一般公共預(yù)算安排債務(wù)還本付息支出11048萬元，政府性基金預(yù)算安排債務(wù)還本利息支出66689萬元。
三是生態(tài)環(huán)保方面安排11275萬元，主要有：污水處理運(yùn)行經(jīng)費(fèi)4694萬元、城鄉(xiāng)垃圾處理一體化項目建設(shè)4838萬元、農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施管護(hù)1743萬元。
需要說明的事項：
1.按照《預(yù)算法》的要求，為提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性，縣財政將固定的結(jié)算補(bǔ)助1.11億元提前下達(dá)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，包括工資性轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅改補(bǔ)助、鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障經(jīng)費(fèi)、村級補(bǔ)助等，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)列入本鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力，并安排相應(yīng)支出。
2. 至2022年12月底，上級批準(zhǔn)我縣政府債務(wù)限額56.97億元，其中：一般債務(wù)限額12.83億元，專項債務(wù)限額44.14億元；我縣現(xiàn)有政府債務(wù)余額為55.57億元，其中：一般債務(wù)余額12.58億元，專項債務(wù)余額42.99億元，均在限額范圍之內(nèi)。
3.自2023預(yù)算年度開始至縣人民代表大會批準(zhǔn)縣級預(yù)算前，縣財政按《預(yù)算法》規(guī)定安排了部分支出。截至1月20日，全縣支出30656萬元，主要是安排部門“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”等基本支出。
三、2023年財政工作重點(diǎn)
2023年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，堅持依法聚財、科學(xué)理財、合理用財，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
1.發(fā)揮財政杠桿效應(yīng)，夯實經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。一是全面落實并優(yōu)化完善減稅降費(fèi)政策，持續(xù)打好工業(yè)創(chuàng)新發(fā)展強(qiáng)攻戰(zhàn)，大力實施“五十百千萬”工程，推動電子信息產(chǎn)業(yè)全鏈條升級，推動教育裝備（校具）產(chǎn)業(yè)向高端化、智能化拓展延伸，推動中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)振興發(fā)展。二是繼續(xù)用足用好“財園信貸通”“財政惠農(nóng)信貸通”、政府性融資擔(dān)保、PPP等政策，引導(dǎo)撬動更多社會有效投資，努力為企業(yè)解決好融資難問題。三是加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，牢牢把住糧食安全，完成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)任務(wù)，開展農(nóng)村人居環(huán)境整治，努力建設(shè)秀美鄉(xiāng)村。四是全力向上級跑項爭取資金，為落實省、市、縣委縣政府重大戰(zhàn)略決策、重要政策舉措提供資金來源，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展注入新動能。
2.加強(qiáng)財政收支管理，保障財政穩(wěn)健運(yùn)行。一是依法依規(guī)組織收入。堅持組織收入原則，嚴(yán)禁收“過頭稅費(fèi)”。堅持應(yīng)收盡收，提高組織稅費(fèi)收入能力，加大對重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的服務(wù)力度，完善綜合治稅，積極與稅務(wù)部門加強(qiáng)合作，確保收入有抓手。二是兜牢“三?！钡拙€。加強(qiáng)分析研判，強(qiáng)化財政庫款運(yùn)行和“三?！敝Ц侗Ｕ系娜粘１O(jiān)測及風(fēng)險評估工作，優(yōu)先保障“三?！钡闹Ц俄樞颍_保財政平穩(wěn)運(yùn)行。三是樹牢政府“過緊日子”的思想。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大幅壓減一般性支出，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，節(jié)約更多的資金用于民生。
3.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障改善基本民生。一是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)統(tǒng)籌安排財政資金，集中財力保障醫(yī)療、衛(wèi)生、教育、養(yǎng)老等民生領(lǐng)域和重點(diǎn)建設(shè)項目的資金投入，打造“公共財政”。二是持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。推動建立“三農(nóng)”財政投入穩(wěn)定增長機(jī)制，確?！叭r(nóng)”投入力度不斷增強(qiáng)、總量持續(xù)增加，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是進(jìn)一步加大項目資金保障力度。多渠道統(tǒng)籌安排好重點(diǎn)項目建設(shè)資金來源計劃，全力保障好重點(diǎn)項目的建設(shè)。
4. 深化預(yù)算管理改革，構(gòu)建現(xiàn)代管理模式。一是深化預(yù)算管理一體化改革，深化零基預(yù)算改革，建立公平有效的財政保障機(jī)制。二是依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，完善財政項目庫建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范項目設(shè)置，加強(qiáng)項目審核管理，實施項目分年安排預(yù)算機(jī)制，增強(qiáng)預(yù)算項目安排的準(zhǔn)確性、計劃性和預(yù)見性。三是切實防范和化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險。通過加強(qiáng)源頭管理，加強(qiáng)對債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測和應(yīng)對，切實遏制債務(wù)增量，降低債務(wù)風(fēng)險；通過加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)扶持，狠抓產(chǎn)業(yè)項目，大抓實體經(jīng)濟(jì)，涵養(yǎng)財源，增加可用財力，切實化解債務(wù)存量，確保化債任務(wù)圓滿完成。
5. 完善績效目標(biāo)體系，提升資金使用績效。一是完善績效目標(biāo)管理。將所有財政性資金全部納入預(yù)算績效目標(biāo)管理，在落實“誰申請資金，誰設(shè)置目標(biāo)”的同時，提高績效目標(biāo)編審質(zhì)量、明確項目時效。二是強(qiáng)化事前評估。將事前績效評估結(jié)果與重大項目設(shè)立掛鉤,部門申請的重大項目、新增項目需按規(guī)定進(jìn)行事前績效評估后才能安排預(yù)算。三是著力推動事中監(jiān)控。有針對性選取部分部門開展重點(diǎn)監(jiān)控，并將提示警示、糾偏糾錯和調(diào)整處置貫穿預(yù)算執(zhí)行全過程，督促部門完成支出預(yù)算。四是落實結(jié)果運(yùn)用。將績效評價與部門預(yù)算緊密結(jié)合，實現(xiàn)預(yù)算安排與績效優(yōu)劣真正掛鉤，使評價結(jié)果真正作為編制和安排部門預(yù)算的重要依據(jù)。
各位代表，新的一年財政發(fā)展改革任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，堅定信心，攻堅克難，砥礪前行，充分發(fā)揮財政職能作用，全面推進(jìn)依法行政、依法理財，把各項財政工作做實做深做細(xì)，確保完成全年各項工作任務(wù)，為實現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。
附件
《預(yù)算報告》有關(guān)情況說明及名詞注釋
《預(yù)算報告》中有關(guān)2022年預(yù)算執(zhí)行和2023年預(yù)算安排的具體情況，詳見南城縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案。
一、有關(guān)情況說明
為什么2022年全縣和縣本級一般公共預(yù)算支出大于一般公共預(yù)算收入。因為一般公共預(yù)算支出中除當(dāng)年一般公共預(yù)算收入安排的支出外，還包括由上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，中央、省稅收返還資金，中央、省、市給予的財力性補(bǔ)助以及調(diào)入資金安排的支出。
為什么2022年政府性基金預(yù)算支出大于政府性基金預(yù)算收入。因為政府性預(yù)算支出中除當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入安排的支出外，還包括由上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，中央、省、市給予的轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助安排的支出。
二、有關(guān)名詞注釋
一般公共預(yù)算。是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維護(hù)國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算。是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
社會保險基金預(yù)算。是對社會保險繳費(fèi)、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
部門預(yù)算。是部門依據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐級上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核后提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)的涵蓋部門各項收支的綜合財政計劃。
零基預(yù)算。是指不考慮過去的預(yù)算項目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算。具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實際出發(fā)，逐項審議預(yù)算年度各項費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上推行的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
財園信貸通。是指省財政與地方財政按1:1的比例籌集財政風(fēng)險補(bǔ)償金，存入合作銀行，合作銀行放大8倍，向當(dāng)?shù)仄髽I(yè)提供無抵押、無擔(dān)保、低利息年基準(zhǔn)利率上浮不超過30%、一年期以內(nèi)、1000萬元以下的流動資金貸款。企業(yè)通過當(dāng)?shù)亍柏攬@信貸通”協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組推薦、合作銀行審核，獲得貸款。
財政惠農(nóng)信貸通。按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、風(fēng)險共擔(dān)、互惠共贏”的原則，省市縣三級財政按2:1:2的比例籌集財政風(fēng)險補(bǔ)償金，存入合作銀行，合作銀行按照約定的不低于風(fēng)險補(bǔ)償金8倍向農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場、種養(yǎng)大戶以及社會化服務(wù)組織和休閑農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)放1-3年期以內(nèi)貸款，貸款必須用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域。
“六穩(wěn)”“六?！?。“六穩(wěn)”即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。“六?！奔幢＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
預(yù)算績效管理。以預(yù)算為對象，以支出結(jié)果為導(dǎo)向，貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的預(yù)算管理模式，是政府績效管理的重點(diǎn)組成部分。
“三公”經(jīng)費(fèi)。是指因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，各級一般公共預(yù)算按照國務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預(yù)算調(diào)入后的規(guī)模一般不超過當(dāng)年本級一般公共預(yù)算支出總額（含對下級轉(zhuǎn)移支付）的5%。
財政投資評審。是財政職能的重要組成部分，是財政部門對財政性資金投資項目的工程概算、預(yù)算和竣工決（結(jié)）算進(jìn)行評估與審查，對財政性資金投資項目資金使用情況，以及其他財政專項資金使用情況進(jìn)行專項檢查的行為。
政府債務(wù)限額。為進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范和化解財政金融風(fēng)險，國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素確定全國地方政府債務(wù)總限額，并報全國人民代表大會批準(zhǔn)。財政部在批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素，統(tǒng)籌考慮國家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出各省、設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）債務(wù)限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），包括一般債務(wù)限額和專項債務(wù)限額。
一般債務(wù)。地方政府對沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)行一般債券融資形成的債務(wù)。一般債務(wù)納入一般公共預(yù)算管理，主要以一般公共預(yù)算收入償還。
專項債務(wù)。地方政府對有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過發(fā)放專項債券融資形成的債務(wù)。專項債務(wù)納入政府性基金預(yù)算管理，通過對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€。
