（江西省）撫州市南城縣龍湖鎮(zhèn)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告(書面)
關于龍湖鎮(zhèn)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告(書面)
（2022年2月25日在龍湖鎮(zhèn)第十八屆人民代表大會第 次會議上）
鎮(zhèn)財政所所長 廖志翔
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，我向大會報告我鎮(zhèn)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況：
2021年是“十四五”開局之年，全面建設社會主義現代化國家新征程開啟之年。我鎮(zhèn)財政工作在縣財政局和鎮(zhèn)黨委、政府正確領導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，以“提速進位、爭創(chuàng)一流、三年倍增”行動為抓手，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的科學決策部署,全力克服經濟下行壓力，迎難而上，擔當作為，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，我鎮(zhèn)財政運行總體平穩(wěn)，重點支出保障有力，圓滿完成2021年財政收支任務。
（一）2021年財政收入完成情況
1. 一般公共預算收入
2021年我鎮(zhèn)實際完成預算收入2306.94萬元，其中財政完成673.85萬元，稅務完成1633.09萬元。完成中央收入741.14萬元，省級收入211.32萬元，地方收入1354.48萬元。分項完成情況如下：增值稅1261.85萬元，企業(yè)所得稅160.29萬元，個人所得稅23.41萬元，城建稅61.03萬元，資源稅108.19萬元，房產稅1.2萬元，印花稅10.41萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅0.13萬元，車船稅6.58萬元，專項收入（教育附加）36.45萬元，國有資源(資產）有償使用收入637.4萬元。
2.上級財政補助收入1923萬元。
（二）2021年財政支出完成情況
2021年財政預算支出2648.49萬元，完成預算99.02%，當年預算結余628.99萬元，支出分項如下:
1.政府行政管理及運行費649.1萬元，完成預算80.16%（工資福利支出273.22萬元，獎金200.46萬元，商品服務支出117.26萬元，其他資本性支出58.16萬元）。
2.財政事業(yè)費29.38萬元，完成預算75.35%（工資福利支出29.38萬元）。
3.衛(wèi)生健康支出46.64萬元，完成預算72.16%（工資福利支出33.49萬元，其他資本性支出13.15萬元）。
4.其他教育費支出19.3萬元，完成預算148.46%。
5.文化事業(yè)費15.43萬元，完成預算97.78%。（工資福利9.04萬，其他商品服務支出6.39萬元）。
6.社會保障和就業(yè)27.36萬元，完成預算81.55%。（工資福利支出16.29萬元，臨聘人員社保和敬老院11.07萬，）。
7.農業(yè)事業(yè)費566.97萬元，完成預算145.09%。(工資福利支出215.11萬元，商品和服務支出9.01萬元，其他對個人和家庭補助7萬元，其他資本性支出335.85萬元)。
8.水利事業(yè)費22.47萬元，完成預算274.36%。（工資福利支出7.47萬元，其他資本性支出15萬元）。
9.扶貧方面支出238.66萬元，完成預算101.11%。（連心小分隊駐村補助6萬元，貧困戶生活等補助22.49萬元，其他商品服務支出0.8萬元，項目支出209.37萬）。
10.村級和居委會轉移支付261.15萬元，完成預算126.37%。（年初預算206.65萬元，追加中央轉移支付直達資金支出村干部工資52萬元，追加中央轉移支付直達資金支出居委會干部工資2.5萬元）。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生111.63萬元（追加預算）。
12.交通運輸（物流企業(yè)發(fā)展扶持資金）402.96萬元，完成預算53.73%。
13.企辦及其他企業(yè)扶持支出92.7萬元，完成預算166.15%。
（其中工資福利支出40.3萬元、其他企業(yè)發(fā)展扶持支出52.4萬元）。
14.醫(yī)療保險53.05萬元，完成預算99.62%。
15.養(yǎng)老保險68.24萬元，完成預算69.4%。
16.住房公積金43.45萬元，完成預算84.7%。
二.2021年全鎮(zhèn)財政工作回顧
2021年我鎮(zhèn)財政工作在縣財政局和鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，在全體財政干部的共同努力，克服疫情和經濟下行帶來的影響，實現了收支平衡，略有結余，一年來財政工作主要體現在以下幾個方面：
1.加強財源建設，高效推動財政增長。理財是基礎，聚財是關鍵。一年來，緊緊圍繞構建國內國際雙循環(huán)新發(fā)展格局，優(yōu)化營商環(huán)境，大力培育新興工業(yè)產業(yè)，發(fā)展鎮(zhèn)域經濟。2021年引進南城縣永邦物流有限公司、江西宏昇砼建建筑工程有限公司、南城縣云飛木業(yè)工藝制品廠三家企業(yè)，其中云飛木業(yè)當年實現稅收98萬元，增加地方財政收入39萬元，做強做大了主體稅源，增加財政收入的“含金量”。
2. 推行預算改革,實施預算績效管理。2021年我鎮(zhèn)一般公共預算、國有資產經營預算等全部納入績效管理。健全完善“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”。提高財政資金使用效率，改進了預算支出管理，硬化預算約束，堅持無預算不開支，有預算不超支。同時規(guī)范專項資金管理，加大專項資金整合力度，優(yōu)化財政資源配置，提升了公共財政服務質量。6月份，財政支付系統(tǒng)停止使用原來的“財政國庫集中支付一體化系統(tǒng)”，啟用新的“江西預算管理一體化系統(tǒng)”，新的支付系統(tǒng)減少財政資金支付環(huán)節(jié)，財政資金支付更便捷、更高效，工作效率大大提升。
3.圍繞項目建設，全面助力鄉(xiāng)村振興。一是保障糧食安全。大力支持耕地質量保護和地力提升，建設高標準農田。繼續(xù)實施產糧大縣獎勵政策，發(fā)放一次性實際種食補貼79.16 萬元，耕地力補貼512.34萬元，充分調動農民種糧積極性。同時推動農業(yè)保險提標擴面，全鎮(zhèn)落實水稻保險面積2.59萬畝，占全鎮(zhèn)水稻面積73.63%，有效保障農民利益不受損失。二是加大民生工程建設投入。根據“輕重緩急、突出重點、統(tǒng)籌兼顧”的原則，統(tǒng)籌政府財力，鎮(zhèn)財政補助各村324萬元，確保各村民生工程順利實施，同時加強對民生工程實施情況監(jiān)督，提高民生資金使用效果。三是大力提升農村養(yǎng)老水平。鎮(zhèn)黨委、政府針各村留守老人多的現狀，撥付蔡坊、王坪8.82萬元，支持推進農村居家養(yǎng)老工程建設，補齊農村養(yǎng)老服務短板，穩(wěn)步提高農村養(yǎng)老保障水平，實現農村“老有所養(yǎng)”的奮斗目標。
4.落實惠農政策，足額發(fā)放惠民補貼。我鎮(zhèn)全年共計發(fā)放惠農一卡通補貼資金2177.54萬元，其中：耕地地力保護補貼和種糧大戶補貼512.34萬元；退耕還林及公益林補助108.16萬元；雨露計劃（貧困戶、移民戶職業(yè)學校培訓補助）4.05萬元；水庫移民直補390.91萬元；孤兒生活補助、低保、五保戶、優(yōu)撫和社會救助等民政資金合計 689.89萬元；農機補貼22.02萬元；高考入學資助金、寄宿生補助、計生獎勵等民生資金53.63萬元；其他惠農惠民資金396.54萬元。國家惠農惠民政策深入人心，群眾的獲得感和幸福感進一步增強。
5.加強 “三資”監(jiān)管，壓縮非生產性支出。一是嚴把村級財務票據審核關。對各村報銷財務票據嚴格制度審批，對財務手續(xù)不全的進一步完善，對財務操作不當資金風險較高的進行糾正，通過此項工作對村級財務管理進行了加強和改進，使村級組織經濟基礎得到了夯實，風險得到降低。二是嚴控村級非生產性支出。本著精簡和節(jié)約的原則，在縣農業(yè)農村局的領導下，規(guī)范了村級公務接待費及伙食費支出，2021年各村鎮(zhèn)外接待費零支出，自辦伙食費14.09萬元比2020年18.08萬元下降了3.99萬元。三是加強村級資產資源監(jiān)管。按照縣農業(yè)農村局要求，對全鎮(zhèn)13個村資產、資源重新登記造冊。
各位代表，2021年我鎮(zhèn)財政各項工作，總體上是好的，但是，我們也應該清醒地看到存在的問題：一是財政收入增長難度大。我鎮(zhèn)經濟基礎仍然薄弱，工業(yè)落后，稅源貧乏，全鎮(zhèn)只有一家“規(guī)上”的企業(yè)，缺乏財政收入增長點。二是財政收支矛盾進一步加大。國家減稅降費等減收政策落實，共享稅收入比例下調對我鎮(zhèn)財政收入影響較大，而國家政策性調資等剛性支出的增長速度過快，我鎮(zhèn)財政收入增長已經跟不上支出增長的步伐。這些問題都必須引起我們的高度重視，并采取有力措施加以解決。
三、2022年財政預算安排（草案）
2022年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實“作示范，勇爭先”的目標定位和“五個推進”的更高要求，深化財政體制改革、加強財政管理、防范財政風險，全面實施預算一體化改革，著力保障好基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設等重點支出，為全鎮(zhèn)經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅實資金保障。
2022年財政支出安排根據“保工資、保法定支出、保平衡、大力壓縮非生產性支出”，堅持“量入而出，量力而行” 的原則。2022年本鎮(zhèn)預算總收入2600萬元，剔除中央和省級收入1109萬，上解支出410萬元，本級地方純收入1081萬元，上級財政補助收入1678萬元，全鎮(zhèn)預計可用財力2759萬元，安排預算支出2731萬元（教師工資265.18萬元，衛(wèi)生院醫(yī)生工資84.24萬元，派出所經費26.68萬元，縣財政直接扣減本鎮(zhèn)收入，不納入本鎮(zhèn)預算），留存預備費用28萬元，預算支出具體分項如下：
1.政府運行等行政管理費809.68萬元
2.財政事業(yè)費39.14萬元
3.衛(wèi)生健康事業(yè)費33.8萬元
4.社會保障和就業(yè)22.34萬元
5.文化事業(yè)費7.51萬元
6.農業(yè)事業(yè)費208.3萬元
7.水利事業(yè)費5.89萬元
8.企辦支出（包含其他企業(yè)扶持資金）123.46萬元
9.交通運輸（物流企業(yè)扶持資金）500萬元
10.單位養(yǎng)老保險和職業(yè)年金115.58萬元
11.單位醫(yī)療保險45.21萬元。
12.對村級組織補助支出 271.65萬元。
13.住房公積金支出49.98萬元。
14.其他教育方面支出22萬元。
15.人大工作經費5萬元。
16.銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金80萬。
17.人民武裝工作經費10萬元。
18.紀檢工作經費9萬元。
19.宣傳統(tǒng)戰(zhàn)工作經費10萬元。
20.組織黨建工作經費10萬元
21.司法和綜治工作經費6.6萬元。
22.安監(jiān)工作經費3.5萬元。
23.民政工作經費2.7萬元。
24.農林水項目248萬元。
25.文化免費開放配套資金1.5萬元。
26.創(chuàng)衛(wèi)經費60萬元。
27.辦公設備10萬元。
28.廚房維修20萬元。
四、2022年財政工作重點
由于受疫情和今年國家大力實施對企業(yè)減稅降費的影響，今年財政要完成上述預算安排任務，面臨很大的挑戰(zhàn)和困難，為此我們需要鎮(zhèn)黨委、政府的堅強后盾，需要各村委會、各部門的大力協(xié)作，需要財稅人員的扎實苦干，為此我們主要工作思路是：
1.進一步發(fā)揮“山水”優(yōu)勢。一是產業(yè)興旺促發(fā)展。要利用龍湖鎮(zhèn)“山水”資源優(yōu)勢，大力發(fā)展木竹產業(yè)、水產養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。鎮(zhèn)財政初步預算安排銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金80萬，用于推進村級經濟發(fā)展，要圍繞農村一二三產業(yè)融合發(fā)展，構建鄉(xiāng)村產業(yè)體系，實現產業(yè)興旺，并從源頭上激活農民自主創(chuàng)業(yè)激情，切實幫助農民致富。三是資源優(yōu)勢促增長。要緊緊圍繞“洪門水庫”水資源豐富優(yōu)勢，盤活國有資源資產，增加非稅收入，并確保非稅收入真實、準確入庫，促進財政收入均衡穩(wěn)定增長。
2.進一步優(yōu)化財政支出結構。一是調整和優(yōu)化支出結構，重點保障人員工資支出，保障鎮(zhèn)黨委、政府重大決策正常支出，保障村級基層組織正常運轉支出。二是嚴格控制和壓縮公用經費支出。樹牢過緊日子的思想，堅持厲行節(jié)約、反對浪費的原則，把錢用在“刀刃”上。嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，繼續(xù)嚴控和壓縮會議費、接待費等支出，取消非必要的外出考察、培訓、參展等活動，加大對生產性、農村公益事業(yè)項目等公益性支出。
3.進一步推進預算一體化改革。全面實施零基預算，增加預算透明度，并預算外資金納入預算管理，改進預算支出管理，硬化預算約束，堅決執(zhí)行無預算不支出，有預算不超支，財政預算更透明，更有利人大對財政資金使用的監(jiān)管。
各位代表， 2022年的財政工作，任務艱巨，責任重大、使命光榮,我們將在縣財政局和鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下,在鎮(zhèn)人大主席團的監(jiān)督支持下,抓住機遇、積極進取、扎實工作,確保完成全年預算任務,為促進全鎮(zhèn)經濟和社會事業(yè)發(fā)展做出更大貢獻!
