（山東省）關(guān)于濟(jì)寧市嘉祥縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于嘉祥縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月12日在嘉祥縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
嘉祥縣財(cái)政局
各位代表：
受縣政府委托，向大會(huì)提交嘉祥縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)及社會(huì)各界的大力支持下，財(cái)稅部門緊緊圍繞全縣中心工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，依法加強(qiáng)財(cái)政收支管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成166886萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，增長(zhǎng)3.0%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：增值稅52210萬(wàn)元，企業(yè)所得稅10098萬(wàn)元，個(gè)人所得稅2763萬(wàn)元，其他各項(xiàng)稅收71751萬(wàn)元，專項(xiàng)收入6824萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)1929萬(wàn)元，罰沒收入12300萬(wàn)元，國(guó)有資源有償使用收入8212萬(wàn)元，其他非稅收入799萬(wàn)元。
當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算收入166886萬(wàn)元，加各項(xiàng)稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等319819萬(wàn)元，收入共計(jì)486705萬(wàn)元。當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算支出415611萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌，居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助列市級(jí)支出），完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，同口徑增長(zhǎng)7%，加上解支出、債務(wù)還本及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等71094萬(wàn)元，支出共計(jì)486705萬(wàn)元。收支相抵平衡。
2020年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入80020萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.0%，增長(zhǎng)6.4%。縣級(jí)一般公共預(yù)算支出373432萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要支出項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)支出30958萬(wàn)元，國(guó)防支出32萬(wàn)元，公共安全支出19775萬(wàn)元，教育支出135961萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出672萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出5960萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出55115萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出30228萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出8980萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出11542萬(wàn)元，農(nóng)林水支出37739萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出7501萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出734萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1202萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出5650萬(wàn)元，住房保障支出8395萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1063萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1216萬(wàn)元，債務(wù)付息支出10709萬(wàn)元。
當(dāng)年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入80020萬(wàn)元，加各項(xiàng)稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等340565萬(wàn)元，收入共計(jì)420585萬(wàn)元。當(dāng)年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出373432萬(wàn)元，加上解支出、債務(wù)還本及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等47153萬(wàn)元，支出共計(jì)420585萬(wàn)元。收支相抵平衡。
2020年，全縣“三?！敝С?78516萬(wàn)元，其中“保工資”支出205919萬(wàn)元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出7181萬(wàn)元，“?；久裆敝С?65416萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入272133萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，當(dāng)年收入加上級(jí)補(bǔ)助收入18530萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入161000萬(wàn)元、上年結(jié)余1572萬(wàn)元，收入總計(jì)453235萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出360794萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.1%，當(dāng)年支出加上解支出161萬(wàn)元、債務(wù)還本3730萬(wàn)元、調(diào)出資金88142萬(wàn)元，支出總計(jì)452827萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余408萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金（含機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)）收入130077萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.9%，增長(zhǎng)40.4%。其中保險(xiǎn)費(fèi)收入62775萬(wàn)元，利息收入4043萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入40073萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入22288萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出115213萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.6%，增長(zhǎng)50.0%。其中社保保險(xiǎn)待遇支出85094萬(wàn)元，上解支出27710萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余14864萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余132572萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入500萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，加上級(jí)補(bǔ)助收入5萬(wàn)元，收入總計(jì)505萬(wàn)元。調(diào)出資金500萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余5萬(wàn)元。
5.政府債務(wù)情況
2020年，經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議批準(zhǔn)，全縣政府債務(wù)限額619700萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額332400萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額287300萬(wàn)元。
當(dāng)年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入178000萬(wàn)元，其中一般債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入17000萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入161000萬(wàn)元。地方政府債務(wù)還本支出20319萬(wàn)元，其中一般債務(wù)還本16589萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本3730萬(wàn)元。地方政府債務(wù)付息支出17061萬(wàn)元，其中一般債務(wù)付息10709萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息6352萬(wàn)元。
2020年末，地方政府債務(wù)余額617934萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額331864萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額286070萬(wàn)元。
目前，財(cái)政結(jié)算正在進(jìn)行中，有些數(shù)字還會(huì)略有變化，待財(cái)政決算編成后，再向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
（二）縣十七屆人大四次會(huì)議決議和五年財(cái)政工作落實(shí)情況
各位代表，過(guò)去的一年，縣政府及財(cái)稅部門積極貫徹縣委決策部署，全面落實(shí)縣人大有關(guān)決議，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力應(yīng)對(duì)疫情帶來(lái)的減收影響，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，嚴(yán)格財(cái)政收支管理，各項(xiàng)工作取得新的成效。
1. 實(shí)施積極財(cái)政政策，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落細(xì)落實(shí)，為市場(chǎng)主體保駕護(hù)航。聚焦受疫情影響大的困難行業(yè)給予稅收優(yōu)惠，聚焦抗風(fēng)險(xiǎn)能力差的中小微企業(yè)減免稅費(fèi)，聚焦社會(huì)反映強(qiáng)烈的用工成本高問(wèn)題給予社保費(fèi)和殘保金減免，聚焦企業(yè)停產(chǎn)停業(yè)期間租金壓力大給予房租減免。全年為市場(chǎng)主體新增減負(fù)2.3億元，有效緩解了企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力，穩(wěn)定了市場(chǎng)預(yù)期。二是扶持企業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，培育壯大經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能。加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)，積極主動(dòng)對(duì)接，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，為90余戶企業(yè)爭(zhēng)取到位扶持資金1815萬(wàn)元，支持企業(yè)有針對(duì)性地進(jìn)行技術(shù)改造、產(chǎn)品升級(jí)和科技投入。撥付企業(yè)扶持資金2227萬(wàn)元，為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)更大發(fā)展注入了強(qiáng)大動(dòng)力。積極發(fā)揮農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保作用，為240家農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)主體提供新增擔(dān)保貸款1.4億元，農(nóng)業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題逐步解決。三是積極申請(qǐng)專項(xiàng)債券，鞏固對(duì)上爭(zhēng)取成果。搶抓國(guó)家增加1萬(wàn)億元財(cái)政赤字、發(fā)行抗疫特別國(guó)債1萬(wàn)億元和地方政府專項(xiàng)債券3.75萬(wàn)億元等政策機(jī)遇，堅(jiān)持部門聯(lián)動(dòng)，分線作戰(zhàn)，精心做好項(xiàng)目篩選儲(chǔ)備，及早做好發(fā)行前期準(zhǔn)備。2020年，爭(zhēng)取到位新增專項(xiàng)債券15.74億元，有效緩解了財(cái)政運(yùn)行緊張局面，為統(tǒng)籌做好 “六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魈峁┝藞?jiān)實(shí)支撐。
2.強(qiáng)化財(cái)政收支管理，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。密切跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)以及國(guó)家重大社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策措施對(duì)財(cái)政收支的影響，提高財(cái)政收支預(yù)測(cè)水平。加強(qiáng)收入動(dòng)態(tài)分析，關(guān)注重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，不斷挖掘稅源潛力。強(qiáng)化綜合治稅，開展房地產(chǎn)領(lǐng)域稅費(fèi)清理清查，切實(shí)抓好重點(diǎn)稅源、新上項(xiàng)目的征收挖潛。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入國(guó)庫(kù)集中收繳制度，提升非稅收入收繳監(jiān)管水平，確保依法征收、規(guī)范執(zhí)收、應(yīng)收盡收。有效盤活閑置資產(chǎn)，公開拍賣冠亞大廈辦公區(qū)5286萬(wàn)元，增加了財(cái)政收入。加大資金爭(zhēng)取力度，認(rèn)真研究上級(jí)政策和資金投向，積極主動(dòng)對(duì)接，持續(xù)擴(kuò)大對(duì)上爭(zhēng)取成果，累計(jì)爭(zhēng)取各項(xiàng)資金21億元，有效增加縣級(jí)可用財(cái)力。加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，將4.3億元直達(dá)資金及時(shí)細(xì)化到項(xiàng)目，精準(zhǔn)用于保障困難群眾基本生活和幫助企業(yè)解決實(shí)際困難，確保直接惠企利民。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆狈旁谪?cái)政支出的優(yōu)先位置。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格預(yù)算約束，保證工資按月發(fā)放。持續(xù)開展結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理，盤活部門單位存量資金5021萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)項(xiàng)目支出。秉承“政府過(guò)緊日子，百姓過(guò)好日子”的理念，從嚴(yán)控制一般性支出，合理調(diào)減不必要支出，全年一般性支出壓減12.0%，“三公經(jīng)費(fèi)”壓減17.7%，切實(shí)壓減行政運(yùn)行成本。
3. 踐行共享發(fā)展理念，切實(shí)保障改善民生。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，始終把保障改善民生作為財(cái)政支出的優(yōu)先選項(xiàng)，全縣民生支出達(dá)到33.0億元，占一般公共預(yù)算支出的79.4%，各項(xiàng)民生政策得到較好落實(shí)，人民群眾獲得感幸福感安全感顯著提升。聚焦“幼有所育”“學(xué)有所教”，支持教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。加大學(xué)前教育投入力度，按不低于710元/年普惠性幼兒園生均標(biāo)準(zhǔn)，撥付學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)1168萬(wàn)元，安排學(xué)前教育提升專項(xiàng)債券1.1億元，用于擴(kuò)增普惠性學(xué)前教育資源。支持實(shí)施消除“大班額”工程，新建改擴(kuò)建中小學(xué)6所，66人以上超大班額全部消除，56人以上大班額實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)清零。聚焦“勞有所得”，支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。就業(yè)補(bǔ)助支出1848萬(wàn)元，重點(diǎn)用于落實(shí)高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、就業(yè)困難人員等就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼政策。累計(jì)發(fā)放穩(wěn)崗補(bǔ)貼456萬(wàn)元，惠及企業(yè)職工1.96萬(wàn)人次。頂格實(shí)施減免社保繳費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)9433萬(wàn)元，幫助企業(yè)穩(wěn)定就業(yè)崗位。聚焦“病有所醫(yī)”，支持健康嘉祥建設(shè)。撥付專項(xiàng)債券和抗疫特別國(guó)債3.9億元，支持人民醫(yī)院新院區(qū)和公共衛(wèi)生中心項(xiàng)目建設(shè)。提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年550元。統(tǒng)籌推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高到74元。把保障新冠疫情防控作為首要政治任務(wù)，累計(jì)投入5821萬(wàn)元，支持疫情和救治保障。聚焦“老有所養(yǎng)”，支持提高養(yǎng)老保障水平。居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)由每人每月118元提高到142元。安排養(yǎng)老服務(wù)資金781萬(wàn)元，支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。聚焦“弱有所扶”，支持改善困難群眾生活條件。不斷加大扶貧投入，打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。安排各類社會(huì)救助支出9553萬(wàn)元，支持完善“基本生活救助為基礎(chǔ)、專項(xiàng)救助為支撐、急難救助為輔助、社會(huì)慈善為補(bǔ)充”的社會(huì)救助體系?；I措資金1630萬(wàn)元，較大幅度提高各類困難群眾救助保障水平，切實(shí)兜牢基本民生底線。
4.深化財(cái)稅體制改革，健全現(xiàn)代財(cái)政制度。全口徑一體化編制 “四本預(yù)算”，并將各類預(yù)算資金與上級(jí)補(bǔ)助、政府債券等政府性資金統(tǒng)籌安排，增強(qiáng)了政府綜合統(tǒng)籌能力。制定全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見，逐步健全預(yù)算績(jī)效管理制度體系，完善以績(jī)效目標(biāo)申報(bào)全覆蓋、自評(píng)全覆蓋、管理過(guò)程全覆蓋、評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用全覆蓋績(jī)效管理制度?？h級(jí)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目資金規(guī)模達(dá)到13.6億元，涵蓋項(xiàng)目92個(gè)。強(qiáng)化政府債務(wù)預(yù)算管理，制定分年度還本付息計(jì)劃，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決制止違規(guī)融資，確保政府債務(wù)保持合理水平。健全國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管體系建設(shè)，深化縣屬國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革，制定一系列縣管企業(yè)配套制度辦法及工作規(guī)范，國(guó)有企業(yè)發(fā)展質(zhì)量不斷提升。積極推進(jìn)政府采購(gòu)“放管服”改革，制定營(yíng)商環(huán)境工作實(shí)施方案，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)，提高采購(gòu)效率，完成各類政府采購(gòu)項(xiàng)目1062個(gè)，采購(gòu)預(yù)算資金4.87億元，節(jié)約資金3710萬(wàn)元，節(jié)支率7.6%。健全科學(xué)、高效、規(guī)范的評(píng)審機(jī)制，嚴(yán)格項(xiàng)目審核，規(guī)范評(píng)審程序，財(cái)政資金使用效益不斷提高。全年評(píng)審項(xiàng)目153個(gè)，送審金額15.9億元，審減金額2億元，綜合審減率12.5%。
各位代表，過(guò)去的五年在縣委確定的總體思路指導(dǎo)下，全縣一般公共預(yù)算收支穩(wěn)定增長(zhǎng)，財(cái)稅改革不斷深化，財(cái)政管理更加規(guī)范。一是收入規(guī)模持續(xù)提高，財(cái)政實(shí)力日益壯大?！笆濉逼陂g，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入累計(jì)實(shí)現(xiàn)73.8億元，2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成16.7億元，年均增長(zhǎng)7.2%。在收入規(guī)模不斷增加的情況下，收入質(zhì)量也不斷提高，2020年地方稅收達(dá)到13.7億元，稅收占比達(dá)到82%。二是支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，改善民生成效顯著?！笆濉逼陂g，民生總投入達(dá)到155.9億元，民生支出占財(cái)政支出的比重始終保持在80%左右。民生政策標(biāo)準(zhǔn)大幅提高，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)月人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從2016年的85元提高到142元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從2016年的420元提高到550元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從2016年的45元提高到74元。工資水平大幅度提高，行政事業(yè)單位在職人員月人均工資由2016年的4681元提高到2020年的7244元，增長(zhǎng)54.8%。三是財(cái)政管理現(xiàn)代化水平明顯提升。政府預(yù)算體系全面建立，“四本預(yù)算”完整編制，縣鄉(xiāng)財(cái)政體制更加完善，綜合預(yù)算更加科學(xué)；制定《嘉祥縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，規(guī)范融資舉債行為，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控更加有力；營(yíng)改增、環(huán)保稅等改革平穩(wěn)實(shí)施，治稅環(huán)境更加優(yōu)化；預(yù)算績(jī)效管理不斷深入，重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金績(jī)效評(píng)價(jià)全面實(shí)施；政府會(huì)計(jì)制度深入貫徹，部門預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)穩(wěn)步推進(jìn)，現(xiàn)代財(cái)政制度不斷健全。
各位代表，2020年全縣財(cái)政運(yùn)行總體正常，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)稅工作仍面臨許多矛盾和問(wèn)題。一是稅收對(duì)房地產(chǎn)、煤礦等重點(diǎn)稅源依存度仍然較高，稅源基礎(chǔ)薄弱、單一，財(cái)政抵御經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。2020年，采礦業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)累計(jì)完成57594萬(wàn)元，占稅收收入的42.1%。二是收支矛盾突出。宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、疫情沖擊及減稅降費(fèi)政策等減收因素較多。同時(shí)，隨著教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生政策提標(biāo)擴(kuò)圍，必保硬性支出有增無(wú)減，財(cái)政收支矛盾十分突出。三是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)雖總體可控，但化解任務(wù)依然艱巨。四是部門預(yù)算編制精細(xì)化水平不高。個(gè)別部門預(yù)算編制不夠細(xì)化，從項(xiàng)目申報(bào)階段開始，部門對(duì)項(xiàng)目開展時(shí)間、結(jié)束時(shí)間、預(yù)計(jì)取得如何成效或目標(biāo)等沒有進(jìn)一步細(xì)化，從而在執(zhí)行、監(jiān)督層面缺乏足夠的審核目標(biāo)和依據(jù)。五是績(jī)效評(píng)價(jià)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)。部分單位對(duì)績(jī)效管理認(rèn)識(shí)不強(qiáng)，“重花錢、輕效果”，“重使用、輕管理”的現(xiàn)象依然存在。對(duì)于上述問(wèn)題，我們將采取切實(shí)可行的措施，認(rèn)真加以研究解決。
二、2021年預(yù)算草案
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年，按照《預(yù)算法》要求，根據(jù)中央和省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，2021年全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度總體要求，保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效，集中力量保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要；嚴(yán)格貫徹預(yù)算法，細(xì)化預(yù)算編制，硬化預(yù)算約束，加快預(yù)算執(zhí)行，推進(jìn)預(yù)算公開，為加快建設(shè)現(xiàn)代化“五大嘉祥”提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算草案
按照上述總體思路，綜合考慮經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和各項(xiàng)收支增減因素，本著積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，2021年全縣一般公共預(yù)算收入安排175236萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%，加上預(yù)計(jì)各項(xiàng)稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等292005萬(wàn)元，收入共計(jì)467241萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出安排423641萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%，加上預(yù)計(jì)上解支出43600萬(wàn)元，支出共計(jì)467241萬(wàn)元，收支相抵平衡。
2021年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入安排84467萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%?？h級(jí)一般公共預(yù)算支出安排378641萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%。具體支出項(xiàng)目安排是：一般公共服務(wù)支出25982萬(wàn)元，國(guó)防支出41萬(wàn)元，公共安全支出18981萬(wàn)元，教育支出139351萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出670萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出3604萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出87480萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出26773萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出7560萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10793萬(wàn)元，農(nóng)林水支出27859萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出2749萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1678萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出954萬(wàn)元，金融支出40萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出3638萬(wàn)元，住房保障支出8322萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出204萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1362萬(wàn)元，債務(wù)付息支出10600萬(wàn)元。
當(dāng)年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入安排84467萬(wàn)元，加上預(yù)計(jì)各項(xiàng)稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等316174萬(wàn)元，收入共計(jì)400641萬(wàn)元。當(dāng)年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出安排378641萬(wàn)元，加上預(yù)計(jì)上解支出22000萬(wàn)元，支出共計(jì)400641萬(wàn)元，收支相抵平衡。
2021年，全縣“三?！敝С鲱A(yù)算377382萬(wàn)元，其中“保工資”支出211252萬(wàn)元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出7313萬(wàn)元，“保基本民生”支出158817萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排240900萬(wàn)元，加預(yù)計(jì)補(bǔ)助收入800萬(wàn)元、上年結(jié)余408萬(wàn)元，收入總計(jì)242108萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出安排153132萬(wàn)元，加預(yù)計(jì)上解支出100萬(wàn)元、調(diào)出資金88876萬(wàn)元，支出總計(jì)242108萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)安排84133萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入47526萬(wàn)元，居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入36607萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)安排71313萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出47003萬(wàn)元，居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出24310萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余12820萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余124941萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排500萬(wàn)元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)5萬(wàn)元，收入總計(jì)505萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排505萬(wàn)元，其中調(diào)出資金500萬(wàn)元，解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出5萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)預(yù)算草案
2021年，預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)收入179100萬(wàn)元。其中一般債券再融資77100萬(wàn)元，專項(xiàng)債券再融資22000萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券80000萬(wàn)元。政府債務(wù)還本支出99390萬(wàn)元，其中一般債務(wù)還本77310萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本22080萬(wàn)元。
2021年末，預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)余額697644萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額331654萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額365990萬(wàn)元。
三、確保完成預(yù)算任務(wù)的措施
2021年，我們將堅(jiān)決貫徹縣委決策部署，全面落實(shí)本次會(huì)議決議，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段、搶抓用好新發(fā)展機(jī)遇、全面貫徹新發(fā)展理念、積極融入新發(fā)展格局，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）加強(qiáng)收支預(yù)算管理，保證收支穩(wěn)定增長(zhǎng)。依法依規(guī)有序組織好財(cái)政收入，加強(qiáng)對(duì)收入的監(jiān)測(cè)分析，動(dòng)態(tài)完善應(yīng)對(duì)收入減少極端情況的措施預(yù)案，努力實(shí)現(xiàn)收入預(yù)期。積極研究政策，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付。大力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券，及時(shí)掌握專項(xiàng)債券的重點(diǎn)投向及發(fā)行要求，破解重點(diǎn)項(xiàng)目資金瓶頸。落實(shí)落細(xì)政府過(guò)緊日子要求，進(jìn)一步壓減一般性支出，并將節(jié)約的開支全部?jī)?yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域。硬化預(yù)算約束，除疫情防控和應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，預(yù)算執(zhí)行中一般不再追加預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支。繼續(xù)清理收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，加大對(duì)重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，進(jìn)一步凝聚資金和政策合力。
（二）實(shí)施積極的財(cái)政政策，支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌Ｈ媛鋵?shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，支持企業(yè)特別是中小微企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。進(jìn)一步完善政府債務(wù)安排與預(yù)算編制管理相結(jié)合、預(yù)算資金與政府債務(wù)資金相統(tǒng)籌的銜接機(jī)制。加大財(cái)政金融互動(dòng)政策力度，加強(qiáng)政銀擔(dān)協(xié)作，推動(dòng)財(cái)政金融深度融合，持續(xù)做好農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保工作，支持市場(chǎng)主體紓困發(fā)展，努力穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。強(qiáng)化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，引導(dǎo)各類市場(chǎng)主體積極參與鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，形成齊抓共推的強(qiáng)大合力。
(三) 防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，嚴(yán)控隱性債務(wù)增加，有序穩(wěn)妥化解存量，切實(shí)防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，逐月對(duì) “三保”風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估研判，確?！叭！敝С黾皶r(shí)足額保障到位。加強(qiáng)庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和調(diào)度保障，為切實(shí)防范“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行提供有力保障。
（四）深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政管理水平。進(jìn)一步理順預(yù)算管理權(quán)責(zé)，推動(dòng)部門落實(shí)預(yù)算編制、執(zhí)行、績(jī)效管理等方面的主體責(zé)任。加強(qiáng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理，合理劃分縣與鎮(zhèn)（街道）財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任。健全政府采購(gòu)執(zhí)行管理機(jī)制，加強(qiáng)政府采購(gòu)全過(guò)程監(jiān)管。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度，深化縣屬國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革，加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核。繼續(xù)擴(kuò)大財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目范圍，引導(dǎo)第三方有序參與重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，提高公共資源配置效率和財(cái)政資金使用效益。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，緊緊依靠縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)縣委十四屆十次全體會(huì)議和本次會(huì)議決議，勇于擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)作為、迎難而上、扎實(shí)工作，努力為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“雙勝利”、加快建設(shè)更高質(zhì)量、更有質(zhì)感的 “五大嘉祥”作出新的更大貢獻(xiàn)。
主 要 名 詞 解 釋
1、一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財(cái)政收入”、“公共財(cái)政收入”或“一般預(yù)算收入”。按照2015年1月1日起實(shí)施的新《預(yù)算法》，統(tǒng)一改稱“一般公共預(yù)算收入”。
2、政府性基金收入：是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，并經(jīng)國(guó)務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財(cái)政資金。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項(xiàng)基金收支的年度計(jì)劃。2021年起，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)五項(xiàng)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩個(gè)險(xiǎn)種。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指以國(guó)家所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而形成的收支預(yù)算。
5、預(yù)算績(jī)效管理：將績(jī)效管理理念、管理方法融入預(yù)算管理的全過(guò)程，使之與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成部分，是一種以績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控為保障，以績(jī)效評(píng)價(jià)為手段，以結(jié)果運(yùn)用為關(guān)鍵，以優(yōu)化資源配置、提高公共產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平為目的的預(yù)算管理模式。
6、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：即下級(jí)政府收到的上級(jí)政府轉(zhuǎn)貸的債務(wù)收入。根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措；市縣級(jí)政府確需舉借債務(wù)的由省、自治區(qū)、直轄市政府代為舉借。
7、抗疫特別國(guó)債：是為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行，用于支持疫情防控和公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的特殊國(guó)債。
8、特殊轉(zhuǎn)移支付：是中央財(cái)政通過(guò)新增財(cái)政赤字、抗疫特別國(guó)債安排的特殊轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，作為一次性財(cái)力安排，主要用于保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體，包括支持減稅降費(fèi)、減租降息，以及彌補(bǔ)地方減收增支和縣級(jí)“三?！比笨诘?。
