（江西?。嶂菔幸它S縣2020年縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于宜黃縣2020年縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
――2021年3月8日在宜黃縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 劉曉平
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告宜黃縣2020年縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)總預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；2021年縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年縣級(jí)總預(yù)算和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政收入完成111515萬元，增長(zhǎng)4.4%。其中：稅務(wù)部門完成96420萬元，財(cái)政部門完成15095萬元?？h本級(jí)完成88151萬元，下降3.4%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成23364萬元，增長(zhǎng)50.6%。全縣公共財(cái)政預(yù)算支出及基金支出完成376895萬元，增長(zhǎng)41%。具體財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況是：
（一）全縣總預(yù)算執(zhí)行情況
1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
全縣公共財(cái)政預(yù)算收入60811萬元，下降10.2%，主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況：
稅收收入45716萬元，下降13.9%，其中：增值稅（地方留存部分）30426萬元，增長(zhǎng)16.3%；企業(yè)所得稅（地方留存部分）4186萬元，增長(zhǎng)56.1%；個(gè)人所得稅（地方留存部分）679萬元，增長(zhǎng)10.2%；其他稅收收入10425萬元，下降55.8%。非稅收入15095萬元，增長(zhǎng)3.3%。
全縣公共財(cái)政預(yù)算支出249525萬元，增長(zhǎng)4.7%。主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況：
一般公共服務(wù)支出24437萬元，增長(zhǎng)24.4%；國(guó)防支出40萬元，下降76.5%；公共安全支出12363萬元，增長(zhǎng)37.6%；教育支出40351萬元，增長(zhǎng)7.2%；科學(xué)技術(shù)支出5020萬元，下降36.8%；文化旅游體育與傳媒支出6470萬元,增長(zhǎng)77.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出21735萬元，下降26%；衛(wèi)生健康支出26680萬元，下降11.2%；節(jié)能環(huán)保支出12559萬元，增長(zhǎng)16.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14258萬元，下降68.6%；農(nóng)林水支出37386萬元，增長(zhǎng)14.1%；交通運(yùn)輸支出9668萬元，增長(zhǎng)250.5%；資源勘探信息等支出26127萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出729萬元，增長(zhǎng)424.5%；金融支出49萬元，增長(zhǎng)63.3%；自然資源海洋氣象等支出1109萬元，下降3.6%；住房保障支出2905萬元，增長(zhǎng)1.5%；糧油物資儲(chǔ)備支出43萬元，下降74.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2101萬元，增長(zhǎng)38.4%；其他支出3082萬元，增長(zhǎng)182.8%；債務(wù)付息支出2383萬元，增長(zhǎng)23.3%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出30萬元，增長(zhǎng)150%。
全縣公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況：公共財(cái)政預(yù)算收入60811萬元，上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入159729萬元，一般債券收入18600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2520萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1429萬元，調(diào)入資金18000萬元，財(cái)力合計(jì)261089萬元；公共財(cái)政預(yù)算支出249525萬元，上解上級(jí)支出2384萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元，支出總計(jì)256909萬元，年終結(jié)余4180萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4180萬元。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金收入80985萬元，增長(zhǎng)277%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入（含國(guó)有土地收益金收入及農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入）80098萬元，增長(zhǎng)280.2%；彩票公益金基金收入378萬元，增長(zhǎng)64.3%，其他政府性基金收入509萬元，增長(zhǎng)175%。
2020年全縣政府性基金支出127370萬元，增長(zhǎng)338.7%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)（國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出，含國(guó)有土地收益金支出及農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出）79282萬元，增長(zhǎng)221.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出（水庫(kù)移民扶持資金）2761萬元，下降4.1%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出2656萬元，增長(zhǎng)143.9%；抗疫特別國(guó)債支出10475萬元，凈增長(zhǎng)；其他基金支出82萬元，凈增長(zhǎng)。
政府性基金收入80985萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入2820萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1222萬元，專項(xiàng)債券收入39088萬元，抗疫特別國(guó)債11800萬元，財(cái)力合計(jì)135915萬元，政府性基金支出127370萬元，上解上級(jí)支出1500萬元，債務(wù)還本支出3606萬元，年終結(jié)余3439萬元，政府性基金全年收支平衡。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
收入執(zhí)行情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入合計(jì)59738萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入40773萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入17369萬元，利息收入823萬元。
支出執(zhí)行情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年支出合計(jì)67864萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出60227萬元。
收支平衡情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入59738萬元，減支出67864萬元，當(dāng)年收支缺口8126萬元，滾存結(jié)余22085萬元。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支為零
（二）縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1、公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入49647萬元，下降16.6%。主要收入項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：
稅收收入35248萬元，下降23.1%，其中：增值稅（地方留存部分）23560萬元，增長(zhǎng)14.1%；企業(yè)所得稅（地方留存部分）2426萬元，下降0.4%；個(gè)人所得稅（地方留存部分）679萬元，增長(zhǎng)14.3%；城市維護(hù)建設(shè)稅3018萬元，增長(zhǎng)17.7%；其他稅收收入5565萬元，下降71.6%。非稅收入14399萬元，增長(zhǎng)5%。
2020年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出228768萬元，增長(zhǎng)3.5%。主要支出項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出20032萬元，增長(zhǎng)33.7%；國(guó)防支出40萬元，下降76.5%；公共安全支出12363萬元，增長(zhǎng)37.6%；教育支出40351萬元，增長(zhǎng)7.2%；科學(xué)技術(shù)支出5020萬元，下降36.8%；文化旅游體育與傳媒支出6362萬元,增長(zhǎng)77.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出19230萬元，下降29.8%；衛(wèi)生健康支出25044萬元，下降12.3%；節(jié)能環(huán)保支出12289萬元，增長(zhǎng)84.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14231萬元，下降68.6%；農(nóng)林水支出33691萬元，增長(zhǎng)14.8%；交通運(yùn)輸支出9668萬元，增長(zhǎng)250.5%；資源勘探信息等支出18525萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出729萬元，增長(zhǎng)424.5%；金融支出49萬元，增長(zhǎng)63.3%；自然資源海洋氣象等支出1109萬元，下降3.6%；住房保障支出2430萬元，增長(zhǎng)64.1%；糧油物資儲(chǔ)備支出43萬元，下降74.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2101萬元，增長(zhǎng)38.4%；其他支出3038萬元，增長(zhǎng)193.5%；債務(wù)付息支出2383萬元，增長(zhǎng)23.3%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出30萬元，增長(zhǎng)150%。
縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況：公共財(cái)政預(yù)算收入49647萬元，上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入159729萬元，一般債券收入18600萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解11186萬元，上年結(jié)余1821萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1270萬元，調(diào)入資金18000萬元，年度財(cái)力合計(jì)260253萬元；公共財(cái)政預(yù)算支出228768萬元，上解上級(jí)支出2384萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出20399萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元，年度支出合計(jì)256551萬元；年終結(jié)余3702萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3702萬元。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況與全縣政府性基金收支預(yù)算一致。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況與全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況一致。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)及平衡情況，年度決算編制成后還會(huì)有些變動(dòng)。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支為零
（三）2020年財(cái)政主要工作回顧
2020年，全縣財(cái)政部門在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，努力克服新冠肺炎疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)的不利影響，按照縣十七屆人大五次會(huì)議的決議要求，以及縣人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，合理調(diào)度，強(qiáng)化征管，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，奮力推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，全縣財(cái)政收支平穩(wěn)有序運(yùn)行，為開啟“十四五”發(fā)展新征程奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
1、財(cái)政收入穩(wěn)中向好，總量及質(zhì)量實(shí)現(xiàn)雙提升。2020年全縣財(cái)政總收入同比增長(zhǎng)4.4%，增幅列全市縣區(qū)第二位。稅收收入同比增長(zhǎng)4.6%，增幅全市縣區(qū)排第二位，稅收占比86.5%（較上年增加0.14個(gè)百分點(diǎn)），全市縣區(qū)排第六位，收入質(zhì)量持續(xù)向好。這主要得益于兩個(gè)方面：一方面是部分行業(yè)及企業(yè)稅收逆勢(shì)增長(zhǎng)。雖然大多行業(yè)及企業(yè)稅收下降但仍有部分行業(yè)及企業(yè)稅收逆勢(shì)增長(zhǎng)，成為新的稅收增長(zhǎng)來源，同時(shí)為后期稅收增長(zhǎng)提振信心。行業(yè)稅收增長(zhǎng)有：建筑行業(yè)增收1833萬元，增長(zhǎng)57.6%；化工行業(yè)增收288萬元，增長(zhǎng)9.5%；造紙行業(yè)增收1215萬元，增長(zhǎng)168.3%；醫(yī)藥制造行業(yè)增收2279萬元，增長(zhǎng)191.7%。企業(yè)稅收增長(zhǎng)較大的有：潔美電子入庫(kù)稅收1471萬元，增收1387萬元，增長(zhǎng)逾16倍；天戌藥業(yè)入庫(kù)稅收3019萬元，增收2376萬元，增長(zhǎng)369.9%。另一方面是鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入增長(zhǎng)較快。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)為有效應(yīng)對(duì)疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)影響，及時(shí)調(diào)整發(fā)展模式，大力度引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)，尋求新的增長(zhǎng)點(diǎn)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政總收入完成2.34億元，增長(zhǎng)50.6%，其中稅收收入2.27億元，占財(cái)政總收入比重達(dá)97%，高于全縣10.5個(gè)百分點(diǎn)。
2、上級(jí)補(bǔ)助增長(zhǎng)強(qiáng)勁，有效促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。一是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金快速增長(zhǎng)。2020年全縣爭(zhēng)取上級(jí)各類轉(zhuǎn)移支付資金15.97億元，增加2.77億元，增長(zhǎng)21%，為全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展提供資金保障。其中：中央新增直達(dá)資金2.59億元，包括均衡性轉(zhuǎn)移支付增量1.07億元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金1.04億元。另外爭(zhēng)取中央抗疫特別國(guó)債1.18億元，有效支持全縣城鄉(xiāng)污水管網(wǎng)建設(shè)、生態(tài)環(huán)境建設(shè)及公共衛(wèi)生體系建設(shè)。二是債券資金總量成倍增加。2020年?duì)幦∈〈胤桨l(fā)行債券資金5.77億元，較上年增加4.26億元，增長(zhǎng)282.7%。債券資金依法用于公益性資本支出，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田及扶貧等重點(diǎn)領(lǐng)域，優(yōu)先支持在建項(xiàng)目平穩(wěn)建設(shè)。
3、財(cái)政政策積極有為，助力社會(huì)發(fā)展提質(zhì)增效。一是強(qiáng)化創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)保障。足額撥付園區(qū)工業(yè)企業(yè)科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金4342萬元，支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。深入推進(jìn)光伏產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，安排資金4353萬元支持光伏產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。二是為市場(chǎng)主體減負(fù)。2020年落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，為各類企業(yè)減稅6434萬元，減少社保繳費(fèi)3500萬元，降低各類工商戶電價(jià)1663萬元。三是推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。安排1.2億元專項(xiàng)用于縣城沿江路四車道改造建設(shè)，改善縣城交通擁堵困境。安排7000萬元用于城鄉(xiāng)污水管網(wǎng)建設(shè)，提升城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生面貌。安排3268萬元專項(xiàng)用于城鄉(xiāng)垃圾一體化，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。四是積極引導(dǎo)社會(huì)資本。用好用足“財(cái)園信貸通”“惠農(nóng)信貸通”，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保、過橋資金等財(cái)政金融政策，撬動(dòng)社會(huì)資本“輸血”實(shí)體經(jīng)濟(jì)。財(cái)政部門搭建銀企對(duì)接平臺(tái)，主動(dòng)幫助企業(yè)對(duì)接銀行。督促合作銀行加快審批速度，切實(shí)執(zhí)行貸款優(yōu)惠利率。2020年共為78戶企業(yè)發(fā)放“財(cái)園信貸通”貸款41800萬元。為1072家農(nóng)村合作社、家庭農(nóng)村及種養(yǎng)大戶發(fā)放“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”貸款17347萬元。
4、重點(diǎn)支出保障有序，各類民生支出保持增長(zhǎng)。年初伊始，全縣上下積極致力于打贏疫情防控戰(zhàn)，財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)疫情，及時(shí)撥付防控資金。全年一般公共預(yù)算支出完成249525萬元，同比增長(zhǎng)4.7%；其中十三項(xiàng)民生支出178913萬元，占一般公共預(yù)算支出的71.7%，確保了基本民生及疫情防控資金支出需求。
各位代表，財(cái)政部門取得的工作成績(jī)得益于各位領(lǐng)導(dǎo)及各位代表的關(guān)心與支持，得益于縣直各單位及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的理解與協(xié)作，得益于全縣財(cái)政工作人員的努力與付出。成績(jī)來之不易，在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中的困難和問題：一是收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀態(tài)突出；部分支出還不夠精準(zhǔn)有效，一些領(lǐng)域存在固化僵化現(xiàn)象；二是償債壓力較大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)十分艱巨；三是現(xiàn)代財(cái)稅體制建設(shè)還需加快，治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任重道遠(yuǎn)，等等。我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真研究，強(qiáng)化舉措，努力解決。
二、2021年縣級(jí)總預(yù)算和縣本級(jí)預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西時(shí)的重要講話精神，按照黨中央、國(guó)務(wù)院，省委、省政府，市委、市政府和縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。推動(dòng)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，加快推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨 100 周年。
2021年財(cái)政收入增幅按7.6%水平安排，一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)1%。財(cái)政支出按照“以收定支、勤儉節(jié)約”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，重點(diǎn)確?！氨９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆眲傂灾С?。
（一）2021年縣級(jí)總預(yù)算
1、公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況
2021年全縣財(cái)政總收入預(yù)算安排120000萬元，增長(zhǎng)7.6%，公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算安排61420萬元，增長(zhǎng)1%。公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目的安排情況是：
稅收收入45180萬元，其中：增值稅25410萬元，企業(yè)所得稅3920萬元，個(gè)人所得稅482萬元，其他稅收收入15368萬元；非稅收入16240萬元，其中：行政事業(yè)性收費(fèi)及罰沒收入4590萬元，專項(xiàng)收入2690萬元，其他非稅收入8960萬元。
2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入，加中央稅收返還、上級(jí)財(cái)政其他各項(xiàng)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)，調(diào)入資金等，減上解上級(jí)支出等，預(yù)算財(cái)力為224132萬元。2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算支出安排224132萬元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)19595萬元；國(guó)防186萬元；公共安全8577萬元；教育26323萬元；科學(xué)技術(shù)6317萬元；文化旅游體育與傳媒5817萬元；社會(huì)保障和就業(yè)25143萬元；衛(wèi)生健康23928萬元；節(jié)能環(huán)保10844萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)1232萬元；農(nóng)林水35315萬元；交通運(yùn)輸2387萬元；資源勘探信息等15452萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)114萬元；自然資源海洋氣象等880萬元；住房保障1313萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1514萬元，債券利息2764萬元，其他各項(xiàng)支出26479萬元。
2、政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入安排106000萬元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入（含國(guó)有土地收益金收入和農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入）105000萬元，彩票公益金收入400萬元，其他基金收入600萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入106000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3439萬元，收入合計(jì)109439萬元。政府性基金支出安排103339萬元，上解上級(jí)2100萬元，調(diào)出基金4000萬元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出（含國(guó)有土地收益金支出及農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出）98052萬元，彩票公益金支出400萬元，債券利息支出3562萬元，抗疫特別國(guó)債安排支出1325萬元。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支
全縣各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入60118萬元，較上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)0.6%。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出合計(jì)68721萬元，較上年預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)1.3%。當(dāng)年收支缺口8603萬元，年末滾存結(jié)余12849萬元。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為6萬元，主要是工創(chuàng)投公司利潤(rùn)上繳。支出安排6萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算。
（二）2021年縣本級(jí)預(yù)算
1、公共財(cái)政預(yù)算收支安排情況
2021年縣本級(jí)財(cái)政總收入預(yù)算安排96402萬元，公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算安排51330萬元，公共財(cái)政預(yù)算收入主要項(xiàng)目的安排情況是：
稅收收入35790萬元，其中：增值稅20160萬元，企業(yè)所得稅2492萬元，個(gè)人所得稅454萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅3474萬元，其他稅收收入9210萬元；非稅收入15540萬元，其中：行政事業(yè)性收費(fèi)及罰沒收入4590萬元，專項(xiàng)收入2422萬元，其他非稅收入8528萬元。
縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入，加上級(jí)財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)助收入、調(diào)入資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入，減上解上級(jí)支出、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出，縣級(jí)預(yù)算財(cái)力為207507萬元。2021年縣級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排207507萬元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)14216萬元；國(guó)防186萬元；公共安全8577萬元；教育36232萬元；科學(xué)技術(shù)6317萬元；文化旅游體育與傳媒5709萬元；社會(huì)保障和就業(yè)23135萬元；衛(wèi)生健康22291萬元；節(jié)能環(huán)保10574萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)1205萬元；農(nóng)林水31620萬元；交通運(yùn)輸2387萬元；資源勘探信息等12470萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)114萬元；自然資源海洋氣象等880萬元；住房保障838萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1514萬元，債券利息2764萬元，其他各項(xiàng)支出26435萬元。
2、政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支安排與全縣基金收支預(yù)算一致。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2021年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算與全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算一致。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算為零。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”開局起步、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年，做好財(cái)政工作意義重大。
1、挖潛增收確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。認(rèn)真做好當(dāng)前及未來經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析研判工作，實(shí)事求是組織財(cái)政收入，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)等行為，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入平穩(wěn)可持續(xù)增長(zhǎng)。加強(qiáng)收入分析調(diào)度，依法組織財(cái)政收入，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)財(cái)稅收入首季“開門紅”，為完成全年收入預(yù)算打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。深化預(yù)算管理制度改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央及省過緊日子思想和要求，繼續(xù)壓減一般性支出和非剛性支出，積極盤活用好各類沉淀資金，把節(jié)省下來的資金優(yōu)先用于保障基本民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要，兜牢全縣“三保”底線。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)提質(zhì)擴(kuò)圍，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
2、落實(shí)好更加積極有為的財(cái)政政策。積極落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，充分發(fā)揮財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。加快債券資金使用，擴(kuò)大有效投資。用足用好“財(cái)園信貸通”、“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”、融資擔(dān)保、農(nóng)業(yè)擔(dān)保等政策，解決企業(yè)融資難題。抓好中央財(cái)政直達(dá)資金尤其是抗疫特別國(guó)債項(xiàng)目資金的使用和監(jiān)督，加強(qiáng)直達(dá)資金支付的跟蹤問效，有效發(fā)揮財(cái)政資金的支撐作用。
3、堅(jiān)定不移支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。繼續(xù)安排專項(xiàng)資金，確?！叭蠊?jiān)戰(zhàn)”順利推進(jìn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)省委、省政府應(yīng)對(duì)疫情堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)要求，健全穩(wěn)定脫貧長(zhǎng)效機(jī)制。支持污染防治，堅(jiān)決防止疫情次生災(zāi)害對(duì)生態(tài)環(huán)境和人民群眾健康造成不良影響。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極應(yīng)對(duì)社?；疬\(yùn)行壓力，支持并落實(shí)省統(tǒng)籌、調(diào)劑等政策。
4、全面提升財(cái)政系統(tǒng)自身建設(shè)質(zhì)量和水平。以更高站位和更嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨，從嚴(yán)從緊從實(shí)鍛造財(cái)政干部隊(duì)伍，為推進(jìn)“五型”政府建設(shè)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。作為新時(shí)代的財(cái)政部門、財(cái)政干部，要切實(shí)做到“三個(gè)提升”“三個(gè)表率”。提升政治素養(yǎng)，做政治過硬的表率。一是堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”；二是強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)；三是壓實(shí)管黨治黨責(zé)任。提升綜合素質(zhì)，做本領(lǐng)過硬的表率。一是提升統(tǒng)籌謀劃能力；二是提升整體業(yè)務(wù)能力；三是提升狠抓落實(shí)能力。提升廉政意識(shí)，做紀(jì)律過硬的表率。一是守住廉潔底線；二是強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)紀(jì)；三是改進(jìn)工作作風(fēng)。
各位代表，做好今年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們要更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，勠力同心、馭勢(shì)而進(jìn)、勇立潮頭，圓滿完成2021年各項(xiàng)財(cái)政工作，確?！笆奈濉睂?shí)現(xiàn)良好開局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
附件：
《2020年縣級(jí)總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)總預(yù)算草案的報(bào)告》注釋
一、省與市縣收入劃分改革。2020年底，江西省人民政府印發(fā)《調(diào)整省與市縣收入劃分改革推進(jìn)方案》，從2020年1月1日起，將增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、環(huán)境保護(hù)稅地方所得部分省與市縣分享比例統(tǒng)一調(diào)整為3∶7。增值稅留抵退稅省與市縣分擔(dān)機(jī)制相應(yīng)調(diào)整。為穩(wěn)定地方發(fā)展預(yù)期，確保基層財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，對(duì)因分享比例調(diào)整,省級(jí)新集中的收入，以2019年為基期年，通過結(jié)算補(bǔ)助返還市縣，并逐步退坡。其中，2020年返還100%，2021年返還50%，2022年起不再返還。今后，下劃地方的消費(fèi)稅等中央稅種以及新開征的稅種地方所得部分，原則上由省與市縣按3∶7比例分享。具體預(yù)算管理辦法由省財(cái)政廳會(huì)同有關(guān)部門另行制定。
配套舉措：1、加大轉(zhuǎn)移支付資金直達(dá)基層力度。落實(shí)中央財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制常態(tài)化管理要求，進(jìn)一步加大省對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付力度，提高一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比重，完善轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，擴(kuò)大直達(dá)資金范圍，加大對(duì)困難地區(qū)支持力度。2、規(guī)范優(yōu)化基本民生領(lǐng)域省與市縣支出責(zé)任分擔(dān)比例。從2021年起，國(guó)家和省出臺(tái)的基本民生領(lǐng)域提標(biāo)等增支政策中，屬共同事權(quán)需由省與市縣按比例分擔(dān)的事項(xiàng)，增量部分原則上統(tǒng)一調(diào)整為省與市縣按3∶7分擔(dān)，其中西部政策延伸縣按4∶6分擔(dān)。3、完善省直管縣財(cái)政管理體制。堅(jiān)持“一級(jí)抓一級(jí)、一級(jí)管一級(jí)”，賦予設(shè)區(qū)市更大預(yù)算管理權(quán)限。從2021年起，除一般性轉(zhuǎn)移支付中的財(cái)力性補(bǔ)助仍由省直接分配到縣市外，其他轉(zhuǎn)移支付資金分配、庫(kù)款調(diào)度、結(jié)算辦理及新增債務(wù)限額分配等全部通過設(shè)區(qū)市辦理。壓實(shí)設(shè)區(qū)市對(duì)縣市的財(cái)政監(jiān)督、績(jī)效管理、傾斜支持等責(zé)任，省財(cái)政加大監(jiān)督指導(dǎo)力度，進(jìn)一步健全完善省直管縣財(cái)政管理體制。
二、“三?！敝С?。主要指：保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生。依據(jù)中央及省財(cái)政要求，2021年財(cái)政預(yù)算應(yīng)優(yōu)先安排“三保”支出，不留缺口。全縣“三?！敝С霭才庞?2億元，確保工資正常發(fā)放，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確?；久裆皶r(shí)保障到位。
