（江西省）撫州市宜黃縣南源鄉(xiāng)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
南源鄉(xiāng)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
2022年4月14日在南源鄉(xiāng)第十五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鄉(xiāng)財(cái)政所所長(zhǎng) 邵國(guó)宏
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告南源鄉(xiāng)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位列席會(huì)議的同志們提出寶貴意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我鄉(xiāng)財(cái)政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣財(cái)政業(yè)務(wù)主管部門的精心指導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委、政府的決策部署，全力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、收支矛盾尖銳的嚴(yán)峻形勢(shì)，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，重點(diǎn)支出保障有力，全年財(cái)政收支任務(wù)圓滿完成。
（一）收入預(yù)算完成情況
1.2021年全鄉(xiāng)財(cái)政總收入為586.63萬元，其中:
一般預(yù)算收入為233.39萬元，其中：稅務(wù)部門收入完成220.39萬元，非稅收入完成13萬元。其中，增值稅160.37萬元，企業(yè)所得稅21.21萬元，個(gè)人所得稅0.15萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅11.44萬元，房產(chǎn)稅5.05萬元，印花稅6.24萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅15.09萬元，環(huán)境保護(hù)稅0.84萬元。非稅收入完成13萬元，其中：專項(xiàng)收入13萬元。
2.上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入及專項(xiàng)指標(biāo)1143.77萬元。
3.上年結(jié)余收入22.76萬元。
（二）支出預(yù)算完成情況
2021年全鄉(xiāng)財(cái)政總支出為1507.09萬元。其中：
1.一般公共預(yù)算支出948.25萬元。
（1）一般公共服務(wù)支出360.31萬元。其中：人大事務(wù)支出2萬元，政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出314.90萬元，財(cái)政事務(wù)支出33萬元，紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)支出10.41萬元。
（2）文化旅游體育與傳媒支出4.91萬元；
（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出123.59萬元。其中：民政管理事務(wù)支出53.65萬元；行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出56.48萬元；義務(wù)兵優(yōu)待支出11.04萬元；財(cái)政對(duì)其他基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2.42萬元。
（4）衛(wèi)生健康支出84.55萬元。其中：基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)支出57.46萬元，公共衛(wèi)生支出1.99萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療支出23.08萬元，老齡衛(wèi)生健康事務(wù)支出2.02萬元；
（5）農(nóng)林水事務(wù)支出186.39萬元。其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出51.79萬元，農(nóng)村綜合改革支出134.6萬元；
（6）支持中小企業(yè)發(fā)展和管理158.96萬元；
（7）住房保障支出28.03萬元；
（8）其他支出1.5萬元。
2.上解上級(jí)支出429.9萬元。
3.結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12.04萬元。
（三）收支平衡情況
2021全鄉(xiāng)年財(cái)政總收入為586.63萬元，完成一般公共預(yù)算收入為233.39萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入及專項(xiàng)指標(biāo)1143.77萬元，加上年結(jié)余22.76萬元，本年度總收入合計(jì)1399.92萬元。全鄉(xiāng)一般預(yù)算支出合計(jì)948.25萬元，上解上級(jí)支出439.63萬元，年終結(jié)余12.04萬元，本年總支出為1399.92萬元，達(dá)到收支平衡。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況主要工作
2021年，鄉(xiāng)財(cái)政緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委、政府決策部署，緊扣“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”目標(biāo)任務(wù)，深入貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，攻堅(jiān)克難，履職盡責(zé)，加強(qiáng)收入征管，為優(yōu)先保障和改善民生，推動(dòng)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展提供了有力保障。
（一）征管結(jié)合，培植新興財(cái)源。在疫情影響的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，面對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行困難、財(cái)源基礎(chǔ)較為薄弱的現(xiàn)實(shí)難題，鄉(xiāng)財(cái)政勇于擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)作為，把組織收入作為第一職責(zé)和第一要?jiǎng)?wù)。一是加強(qiáng)稅收征管。圍繞全年收入目標(biāo)，努力培植稅源經(jīng)濟(jì)，服務(wù)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)稅溝通與交流，及時(shí)掌握新辦企業(yè)、新增稅源變化情況，強(qiáng)化稅源管理與監(jiān)控，確保應(yīng)收盡收。二是深挖潛在稅源。對(duì)照縣總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展意見及鄉(xiāng)綜合治稅工作獎(jiǎng)勵(lì)辦法，深挖在外能人引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)，開展全鄉(xiāng)綜合治稅組織實(shí)施情況、服務(wù)企業(yè)發(fā)展情況、服務(wù)綜合治稅平臺(tái)情況和貢獻(xiàn)率等進(jìn)行激勵(lì)。
（二）統(tǒng)籌兼顧，保障重點(diǎn)支出。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制一般支出，切實(shí)加大民生投入力度，貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，保障弱勢(shì)群體生活補(bǔ)助及時(shí)發(fā)放到位。2021年農(nóng)村低保發(fā)放2508戶，發(fā)放資金170.35萬元；發(fā)放冬春救助158戶，發(fā)放資金20萬元；發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2033戶，發(fā)放資金116.67萬元等。
（三）規(guī)范管理，打造陽光財(cái)政。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》等各項(xiàng)法律法規(guī)，將財(cái)政監(jiān)督與績(jī)效評(píng)價(jià)融入財(cái)政工作各個(gè)環(huán)節(jié)。從制定和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度入手，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度；規(guī)范財(cái)政支出和資金支付的審核、審批程序；加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的使用、檢查和跟蹤問效；注重政府采購(gòu)和資產(chǎn)的管理；注重財(cái)務(wù)審核審批程序。2021年通過財(cái)政監(jiān)督工作的進(jìn)一步開展，財(cái)政管理更加規(guī)范，節(jié)約意識(shí)更加增強(qiáng)，資金績(jī)效更加顯著。
三、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年，我鄉(xiāng)財(cái)政工作將進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)工作精細(xì)化、科學(xué)化管理，規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展?，F(xiàn)提請(qǐng)大會(huì)審議2022年財(cái)政預(yù)算。
（一）財(cái)政收入預(yù)算
2022年，全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算總收入為1756.53萬元。
1.一般公共預(yù)算收入852.63萬元。其中：稅收收入584.63萬元，非稅收入268萬元。
2.上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入952萬元。
（二）財(cái)政支出預(yù)算
2022年，我鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算總支出為1804.63萬元。
1.一般公共預(yù)算支出1402.02萬元。其中：
（1）一般公共服務(wù)支出508.4萬元。其中：政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出468萬元，人大事務(wù)支出5萬元，財(cái)政事務(wù)支出35.4萬元，紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)支出9萬元；
（2）公共安全支出5萬元（鄉(xiāng)武裝工作經(jīng)費(fèi)）；
（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出91.5萬元。其中：行政事業(yè)單位離退休支出71萬元，義務(wù)兵優(yōu)待支出18萬元，財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助2.5萬元；
（4）衛(wèi)生健康支出112.72萬元。其中：基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)支出69萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療保障支出38萬元，老齡衛(wèi)生健康事務(wù)支出0.72萬元；
（5）農(nóng)林水事務(wù)支出250.4萬元。其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出115.8萬元，農(nóng)村綜合改革支出134.6萬元；
（6）支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出260萬元；
（7）住房保障支出34萬元；
（8）其他支出（年初預(yù)留）140萬元。
2.上解上級(jí)支出402.61萬元。
四、2022年財(cái)政工作主要任務(wù)
2022年是黨的二十大召開之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵之年。做好2022年的財(cái)政工作，對(duì)于保證我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定具有十分重要的意義。我們要按照鄉(xiāng)人大會(huì)確定的工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，銳意進(jìn)取，踏實(shí)工作，圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)，實(shí)現(xiàn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)快速發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定。重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面工作：
(一）整合財(cái)政資源，強(qiáng)化資金保障。充分發(fā)揮我鄉(xiāng)可支配財(cái)政資金薄弱的杠桿和引導(dǎo)作用，優(yōu)化整合財(cái)政資源，促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)。著力支持重點(diǎn)工程、重大項(xiàng)目建設(shè)，加快經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐。緊緊圍繞增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力，在擴(kuò)大總量、優(yōu)化存量、提升質(zhì)量上下功夫。積極向上級(jí)部門爭(zhēng)取資金，推進(jìn)美好鄉(xiāng)村建設(shè)和保障民計(jì)民生支出。
（二）深挖稅源，做好財(cái)源建設(shè)工作。積極與稅務(wù)部門聯(lián)系，在做好稅收任務(wù)分解落實(shí)和稅收入庫(kù)計(jì)劃的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)、成長(zhǎng)型企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)的梳理排查和分析，掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、用工用地、用水用電及銷售納稅等基本情況，全面堵漏補(bǔ)遺，做到顆粒歸倉(cāng)。發(fā)揮各種政策資源綜合利用效率，加大對(duì)規(guī)模型企業(yè)支持服務(wù)力度，注重新稅源的挖掘和培植，注重稅收征管工作的調(diào)度與協(xié)調(diào)，注重稅收結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，注重存量資產(chǎn)的盤活和處置，注重稅收的指導(dǎo)與服務(wù)，合力保障收入均衡入庫(kù)，擴(kuò)大收入規(guī)模。
（三）執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)及“八項(xiàng)規(guī)定”。認(rèn)真貫徹實(shí)行《監(jiān)督法》和《預(yù)算法》，牢固樹立依法理財(cái)、依法行政的理念，強(qiáng)化財(cái)政各項(xiàng)管理和監(jiān)督。加強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算編制，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高預(yù)算透明度。全面落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格管控“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出。堅(jiān)持厲行節(jié)約，從嚴(yán)從緊安排預(yù)算，加大“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等非剛性、非重點(diǎn)支出壓減力度，取消不必要項(xiàng)目支出。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障改善民生。有效推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，不斷盤活存量資金，科學(xué)安排民生領(lǐng)域的財(cái)力投入，著力“補(bǔ)短板、保重點(diǎn)、惠民生”，在保障改善民生上取得新成效。完善社會(huì)保障體系，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保、重殘人員、優(yōu)撫對(duì)象、農(nóng)村五保戶等困難群體救助標(biāo)準(zhǔn)，增進(jìn)百姓福祉。按照“整合項(xiàng)目?jī)?nèi)容，統(tǒng)籌使用資金”原則，以優(yōu)化“四大生態(tài)”為目標(biāo)，全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興行動(dòng)計(jì)劃、生態(tài)文明提升計(jì)劃。推行公共財(cái)政預(yù)算精細(xì)化管理，確保民生投入得到優(yōu)先保障。加大保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快城鄉(xiāng)建設(shè)步伐。。
（五）建機(jī)制強(qiáng)規(guī)范，發(fā)揮財(cái)政監(jiān)管職能。全面推進(jìn)依法行政，努力提高財(cái)政監(jiān)督管理水平。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管職能，進(jìn)一步完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，將政府項(xiàng)目以及村級(jí)項(xiàng)目統(tǒng)一納入內(nèi)審、績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，做到財(cái)政資金監(jiān)管無死角。嚴(yán)格貫徹《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性，使財(cái)政預(yù)算更加清晰。轉(zhuǎn)變財(cái)政監(jiān)督思路，整合監(jiān)督資源，積極開展事前、事中監(jiān)督，抓住財(cái)政財(cái)務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)、社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問題，實(shí)行財(cái)務(wù)檢查型監(jiān)督向績(jī)效管理型監(jiān)督的轉(zhuǎn)變。通過制度約束和監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。
