（江西省）撫州市宜黃縣南源鄉(xiāng)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
南源鄉(xiāng)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
2022年4月14日在南源鄉(xiāng)第十五屆人民代表大會第二次會議上
鄉(xiāng)財政所所長 邵國宏
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，向大會報告南源鄉(xiāng)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審議，并請各位列席會議的同志們提出寶貴意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領導下，在縣財政業(yè)務主管部門的精心指導下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為引領，緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委、政府的決策部署，全力克服經(jīng)濟下行壓力加大、收支矛盾尖銳的嚴峻形勢，迎難而上，擔當作為，財政運行總體平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況良好，重點支出保障有力，全年財政收支任務圓滿完成。
（一）收入預算完成情況
1.2021年全鄉(xiāng)財政總收入為586.63萬元，其中:
一般預算收入為233.39萬元，其中：稅務部門收入完成220.39萬元，非稅收入完成13萬元。其中，增值稅160.37萬元，企業(yè)所得稅21.21萬元，個人所得稅0.15萬元，城市維護建設稅11.44萬元，房產(chǎn)稅5.05萬元，印花稅6.24萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅15.09萬元，環(huán)境保護稅0.84萬元。非稅收入完成13萬元，其中：專項收入13萬元。
2.上級財政補助收入及專項指標1143.77萬元。
3.上年結余收入22.76萬元。
（二）支出預算完成情況
2021年全鄉(xiāng)財政總支出為1507.09萬元。其中：
1.一般公共預算支出948.25萬元。
（1）一般公共服務支出360.31萬元。其中：人大事務支出2萬元，政府及相關機構事務支出314.90萬元，財政事務支出33萬元，紀檢監(jiān)察事務支出10.41萬元。
（2）文化旅游體育與傳媒支出4.91萬元；
（3）社會保障和就業(yè)支出123.59萬元。其中：民政管理事務支出53.65萬元；行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出56.48萬元；義務兵優(yōu)待支出11.04萬元；財政對其他基本養(yǎng)老保險支出2.42萬元。
（4）衛(wèi)生健康支出84.55萬元。其中：基層醫(yī)療衛(wèi)生機構支出57.46萬元，公共衛(wèi)生支出1.99萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療支出23.08萬元，老齡衛(wèi)生健康事務支出2.02萬元；
（5）農(nóng)林水事務支出186.39萬元。其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出51.79萬元，農(nóng)村綜合改革支出134.6萬元；
（6）支持中小企業(yè)發(fā)展和管理158.96萬元；
（7）住房保障支出28.03萬元；
（8）其他支出1.5萬元。
2.上解上級支出429.9萬元。
3.結轉下年支出12.04萬元。
（三）收支平衡情況
2021全鄉(xiāng)年財政總收入為586.63萬元，完成一般公共預算收入為233.39萬元，上級財政補助收入及專項指標1143.77萬元，加上年結余22.76萬元，本年度總收入合計1399.92萬元。全鄉(xiāng)一般預算支出合計948.25萬元，上解上級支出439.63萬元，年終結余12.04萬元，本年總支出為1399.92萬元，達到收支平衡。
二、2021年財政預算執(zhí)行情況主要工作
2021年，鄉(xiāng)財政緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委、政府決策部署，緊扣“穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”目標任務，深入貫徹落實新發(fā)展理念，攻堅克難，履職盡責，加強收入征管，為優(yōu)先保障和改善民生，推動全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會健康持續(xù)發(fā)展提供了有力保障。
（一）征管結合，培植新興財源。在疫情影響的經(jīng)濟新常態(tài)下，面對實體經(jīng)濟運行困難、財源基礎較為薄弱的現(xiàn)實難題，鄉(xiāng)財政勇于擔當、主動作為，把組織收入作為第一職責和第一要務。一是加強稅收征管。圍繞全年收入目標，努力培植稅源經(jīng)濟，服務全鄉(xiāng)經(jīng)濟建設，加強財稅溝通與交流，及時掌握新辦企業(yè)、新增稅源變化情況，強化稅源管理與監(jiān)控，確保應收盡收。二是深挖潛在稅源。對照縣總部經(jīng)濟發(fā)展意見及鄉(xiāng)綜合治稅工作獎勵辦法，深挖在外能人引進總部經(jīng)濟企業(yè)，開展全鄉(xiāng)綜合治稅組織實施情況、服務企業(yè)發(fā)展情況、服務綜合治稅平臺情況和貢獻率等進行激勵。
（二）統(tǒng)籌兼顧，保障重點支出。持續(xù)優(yōu)化支出結構，從嚴控制一般支出，切實加大民生投入力度，貫徹落實各項惠民政策，保障弱勢群體生活補助及時發(fā)放到位。2021年農(nóng)村低保發(fā)放2508戶，發(fā)放資金170.35萬元；發(fā)放冬春救助158戶，發(fā)放資金20萬元；發(fā)放耕地地力保護補貼2033戶，發(fā)放資金116.67萬元等。
（三）規(guī)范管理，打造陽光財政。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《預算法》等各項法律法規(guī)，將財政監(jiān)督與績效評價融入財政工作各個環(huán)節(jié)。從制定和完善各項財務管理制度入手，嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度；規(guī)范財政支出和資金支付的審核、審批程序；加強對專項資金的使用、檢查和跟蹤問效；注重政府采購和資產(chǎn)的管理；注重財務審核審批程序。2021年通過財政監(jiān)督工作的進一步開展，財政管理更加規(guī)范，節(jié)約意識更加增強，資金績效更加顯著。
三、2022年財政預算（草案）
2022年，我鄉(xiāng)財政工作將進一步優(yōu)化財政支出結構，加強財政財務工作精細化、科學化管理，規(guī)范村級財務，嚴格控制新增債務，提高財政資金使用效益，促進全鄉(xiāng)經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展?，F(xiàn)提請大會審議2022年財政預算。
（一）財政收入預算
2022年，全鄉(xiāng)財政預算總收入為1756.53萬元。
1.一般公共預算收入852.63萬元。其中：稅收收入584.63萬元，非稅收入268萬元。
2.上級財政補助收入952萬元。
（二）財政支出預算
2022年，我鄉(xiāng)財政預算總支出為1804.63萬元。
1.一般公共預算支出1402.02萬元。其中：
（1）一般公共服務支出508.4萬元。其中：政府及相關機構事務支出468萬元，人大事務支出5萬元，財政事務支出35.4萬元，紀檢監(jiān)察事務支出9萬元；
（2）公共安全支出5萬元（鄉(xiāng)武裝工作經(jīng)費）；
（3）社會保障和就業(yè)支出91.5萬元。其中：行政事業(yè)單位離退休支出71萬元，義務兵優(yōu)待支出18萬元，財政對基本養(yǎng)老保險基金的補助2.5萬元；
（4）衛(wèi)生健康支出112.72萬元。其中：基層醫(yī)療衛(wèi)生機構支出69萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療保障支出38萬元，老齡衛(wèi)生健康事務支出0.72萬元；
（5）農(nóng)林水事務支出250.4萬元。其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出115.8萬元，農(nóng)村綜合改革支出134.6萬元；
（6）支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出260萬元；
（7）住房保障支出34萬元；
（8）其他支出（年初預留）140萬元。
2.上解上級支出402.61萬元。
四、2022年財政工作主要任務
2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃關鍵之年。做好2022年的財政工作，對于保證我鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展和社會大局穩(wěn)定具有十分重要的意義。我們要按照鄉(xiāng)人大會確定的工作目標和工作重點，銳意進取，踏實工作，圓滿完成全年財政預算收支任務，實現(xiàn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟平穩(wěn)快速發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定。重點做好以下幾個方面工作：
(一）整合財政資源，強化資金保障。充分發(fā)揮我鄉(xiāng)可支配財政資金薄弱的杠桿和引導作用，優(yōu)化整合財政資源，促進我鄉(xiāng)經(jīng)濟平穩(wěn)增長。著力支持重點工程、重大項目建設，加快經(jīng)濟轉型升級步伐。緊緊圍繞增強經(jīng)濟綜合實力，在擴大總量、優(yōu)化存量、提升質量上下功夫。積極向上級部門爭取資金，推進美好鄉(xiāng)村建設和保障民計民生支出。
（二）深挖稅源，做好財源建設工作。積極與稅務部門聯(lián)系，在做好稅收任務分解落實和稅收入庫計劃的基礎上，繼續(xù)加強對重點稅源企業(yè)、成長型企業(yè)和關聯(lián)企業(yè)的梳理排查和分析，掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、用工用地、用水用電及銷售納稅等基本情況，全面堵漏補遺，做到顆粒歸倉。發(fā)揮各種政策資源綜合利用效率，加大對規(guī)模型企業(yè)支持服務力度，注重新稅源的挖掘和培植，注重稅收征管工作的調度與協(xié)調，注重稅收結構的調整和優(yōu)化，注重存量資產(chǎn)的盤活和處置，注重稅收的指導與服務，合力保障收入均衡入庫，擴大收入規(guī)模。
（三）執(zhí)行黨風廉政建設及“八項規(guī)定”。認真貫徹實行《監(jiān)督法》和《預算法》，牢固樹立依法理財、依法行政的理念，強化財政各項管理和監(jiān)督。加強項目支出預算編制，推進預算績效管理，提高預算透明度。全面落實中央“八項規(guī)定”和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等各項規(guī)定，嚴格管控“三公”經(jīng)費等公務支出。堅持厲行節(jié)約，從嚴從緊安排預算，加大“三公”經(jīng)費、會議費、培訓費、差旅費等非剛性、非重點支出壓減力度，取消不必要項目支出。
（四）優(yōu)化支出結構，切實保障改善民生。有效推進財政資金統(tǒng)籌使用，不斷盤活存量資金，科學安排民生領域的財力投入，著力“補短板、保重點、惠民生”，在保障改善民生上取得新成效。完善社會保障體系，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保、重殘人員、優(yōu)撫對象、農(nóng)村五保戶等困難群體救助標準，增進百姓福祉。按照“整合項目內容，統(tǒng)籌使用資金”原則，以優(yōu)化“四大生態(tài)”為目標，全面實施鄉(xiāng)村振興行動計劃、生態(tài)文明提升計劃。推行公共財政預算精細化管理，確保民生投入得到優(yōu)先保障。加大保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎設施建設，加快城鄉(xiāng)建設步伐。。
（五）建機制強規(guī)范，發(fā)揮財政監(jiān)管職能。全面推進依法行政，努力提高財政監(jiān)督管理水平。強化財政監(jiān)管職能，進一步完善內部監(jiān)督制約機制，將政府項目以及村級項目統(tǒng)一納入內審、績效評價范圍，做到財政資金監(jiān)管無死角。嚴格貫徹《預算法》，強化預算執(zhí)行剛性，使財政預算更加清晰。轉變財政監(jiān)督思路，整合監(jiān)督資源，積極開展事前、事中監(jiān)督，抓住財政財務管理中的薄弱環(huán)節(jié)、社會關注的熱點問題，實行財務檢查型監(jiān)督向績效管理型監(jiān)督的轉變。通過制度約束和監(jiān)督，提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。
