（江西?。嶂菔薪鹣h2020年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告(書面)
關(guān)于金溪縣2020年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告(書面)
(2021年3月11日在縣十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上)
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告金溪縣2020年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)總預(yù)算草案，請予審議；向大會(huì)報(bào)告2021年縣本級(jí)預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
一、2020年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況：2020年全縣完成財(cái)政總收入109547萬元，同比增長1.74%。一般公共預(yù)算收入完成63092萬元，同比下降4.41%，減少2917萬元。一般公共預(yù)算收入具體分項(xiàng)情況為：
①稅收收入45256萬元。其中：增值稅25563萬元，企業(yè)所得稅5098萬元，個(gè)人所得稅743萬元，資源稅336萬元，城建稅2320萬元，房產(chǎn)稅581萬元，印花稅650萬元，土地使用稅927萬元，土地增值稅3133萬元，車船稅600萬元，耕地占用稅188萬元，契稅4991萬元，環(huán)保稅126萬元。
②非稅收入17836萬元。其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入3889萬元，罰沒收入11322萬元，國有資源有償使用收入552萬元，教育費(fèi)附加等專項(xiàng)收入1953萬元，捐贈(zèng)收入120萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況：2020年一般公共預(yù)算支出完成313296萬元，較上年增加20712萬元，增長7.08%。其中：民生支出完成269815萬元，占總支出86.12%，較上年增加22861萬元，增長9.26%。具體支出分科目為：一般公共服務(wù)支出20763萬元，同比下降13.04%；國防支出2281萬元，同比增長24.99%，主要是人防工程建設(shè)支出增加；公共安全支出14380萬元, 同比增長7.9%，主要是增加雪亮工程投入；教育支出67161萬元，同比增長7.11%，主要是債券資金安排心湖小學(xué)初中部擴(kuò)建、二中整體提升改造、教育園區(qū)建設(shè)投入等；科學(xué)技術(shù)支出7009萬元，同比增長8.28%，主要是支持企業(yè)發(fā)展資金增加；文化體育與傳媒支出6746萬元，同比增長11.71%，主要是增加傳統(tǒng)古村落保護(hù)投入；社會(huì)保障和就業(yè)支出41341萬元，同比下降2.47%，主要是省統(tǒng)籌企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，不需在縣級(jí)反映；衛(wèi)生健康支出40510萬元，同比增長16.42%，主要是上級(jí)指標(biāo)增加、城鄉(xiāng)居民和國困企業(yè)醫(yī)保提標(biāo)；節(jié)能環(huán)保支出15899萬元，同比下降8.44%，主要是上年有債券資金安排污水處理廠建設(shè)；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9887萬元，同比下降11.86%，主要是上年垃圾二次轉(zhuǎn)運(yùn)站建設(shè)投入較大；農(nóng)林水事務(wù)支出53768萬元，同比增長10.3%，主要是增加高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和新農(nóng)村建設(shè)投入；交通運(yùn)輸支出17400萬元，同比增長116.85%，主要是債券資金安排縣鄉(xiāng)道及國防戰(zhàn)備公路建設(shè)；資源勘探電力信息等事務(wù)支出100萬元，同比下降65.03%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出593萬元,同比增長76.49%，主要是上級(jí)指標(biāo)增加；金融監(jiān)管等事務(wù)支出164萬元,同比下降79.8%，主要是上年有農(nóng)商行普惠金融及兩權(quán)抵押貸款等；自然資源氣象等事務(wù)支出2330萬元,同比下降1.52%；住房保障支出6598萬元，同比增長66.66%，主要是增加老舊小區(qū)改造投入；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出573萬元, 同比下降77.45%，主要是上年有糧庫智能升級(jí)改造和優(yōu)質(zhì)糧食工程中央補(bǔ)助；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3028萬元，同比增長4.13%；其他支出253萬元，同比下降57.55%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出2512萬元，同比增長25.6%。
3.上級(jí)補(bǔ)助資金情況：2020年上級(jí)補(bǔ)助收入203593萬元（含一般債券），較上年增加33269萬元，增長19.53%。其中：返還性13085萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付145462萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付25146萬元，一般債券資金19900萬元。
4.收支平衡情況：2020年，全縣一般公共預(yù)算收入總量預(yù)計(jì)344340萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入63092萬元，上級(jí)補(bǔ)助資金203593萬元，調(diào)入資金62053萬元（其中政府性基金收入53379萬元，國有資本經(jīng)營收入97萬元，收回存量資金8577萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11403萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4199萬元。全縣一般公共預(yù)算支出總量預(yù)計(jì)344340萬元，其中：一般公共預(yù)算支出313296萬元，上解上級(jí)支出2950萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金8577萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19517萬元。當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況：2020年政府性基金收入159119萬元，其中：國有土地收益基金8000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)551萬元，國有土地使用權(quán)出讓金149056萬元，彩票公益金133萬元，污水處理費(fèi)1379萬元。
2.上級(jí)補(bǔ)助資金情況：2020年上級(jí)基金補(bǔ)助收入77731萬元（含抗疫特別國債和專項(xiàng)債券），其中：專項(xiàng)補(bǔ)助3768萬元，抗疫特別國債10200萬元，專項(xiàng)債券63763萬元。
3.支出執(zhí)行情況：2020年政府性基金支出173254萬元，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出3230萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出91675萬元（主要是征地補(bǔ)償、土地開發(fā)及城市建設(shè)等），彩票公益金及其他支出等755萬元，抗疫特別國債支出10200萬元，專項(xiàng)債券支出63763萬元，債務(wù)付息及債券發(fā)行費(fèi)支出3631萬元。
4.收支平衡情況：2020年，政府性基金收入總量預(yù)計(jì)238187萬元，其中：基金地方收入159119萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入77731萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1337萬元。政府性基金支出總量預(yù)計(jì)238187萬元，其中：政府性基金支出173254萬元，上解上級(jí)支出3200萬元，債務(wù)還本支出3638萬元，調(diào)出資金53379萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4716萬元。當(dāng)年收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年由于企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)由省市統(tǒng)籌，社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算只包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)。
1.收入執(zhí)行情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入合計(jì)61522萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入30368萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入30530萬元，利息收入422萬元，轉(zhuǎn)移收入182萬元，其他收入20萬元。
2.支出執(zhí)行情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年支出合計(jì)54034萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出48257萬元，大病保險(xiǎn)支出3924萬元，上解支出1712萬元，轉(zhuǎn)移支出3萬元，其他支出138萬元。
3.滾存結(jié)余情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入61522萬元，減支出54034萬元，當(dāng)年收支結(jié)余7488萬元，加2019年末結(jié)余40556萬元，2020年末滾存結(jié)余48044萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量100萬元，其中：國有資本經(jīng)營收入97萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬元。預(yù)算支出總量100萬元，其中：國有資本經(jīng)營支出3萬元，調(diào)出資金97萬元。收支平衡。
（五）政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府同意，省財(cái)政廳核定我縣2020年末地方政府債務(wù)限額為25.1655億元，其中：一般債務(wù)限額8.3238億元，專項(xiàng)債務(wù)限額16.8417億元。截止2020年底，我縣債務(wù)余額為23.0123億元，其中：一般債務(wù)8.284億元，專項(xiàng)債務(wù)14.7283億元。2020年當(dāng)年我縣債券轉(zhuǎn)貸收入9.5229億元，其中一般債券1.99億元，專項(xiàng)債券6.3763億元，再融資債券1.1566億元。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)在決算編制匯總后，會(huì)有部分變化。
二、落實(shí)縣人大決議和重點(diǎn)工作情況
過去的一年，縣財(cái)政部門堅(jiān)持依法理財(cái)，持續(xù)深化財(cái)政預(yù)算改革，嚴(yán)格落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策，著力保障和改善民生，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。
（一）強(qiáng)化收支管理，全力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是強(qiáng)化收入管理。堅(jiān)持依法治稅，強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，做到應(yīng)收盡收，足額入庫。二是嚴(yán)格落實(shí)國家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，全年新增減稅降費(fèi)1.87億元，其中新增減稅1.6億元，新增社保降費(fèi)0.27億元。三是積極向上爭取資金。共爭取到上級(jí)補(bǔ)助資金18.75億元，一般債券資金1.99億元，專項(xiàng)債券資金6.38億元，抗疫特別國債資金1.02億元。四是加大存量資金清理力度，清理收回0.86億元，全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。五是強(qiáng)化支出管理。牢固樹立“過緊日子”思想，一般性支出下降5%，其中：“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降6%，會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)下降17%。六是堅(jiān)持把保障和改善民生作為財(cái)政支出優(yōu)先方向，更多投向就業(yè)保障、教育醫(yī)療、脫貧攻堅(jiān)等民生領(lǐng)域。認(rèn)真落實(shí)直達(dá)資金機(jī)制，直接惠企利民，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。
（二）加大資金統(tǒng)籌，全力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
一是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。加大扶貧資金投入，科學(xué)安排資金，確保脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)目標(biāo)完成。2020年財(cái)政投入扶貧資金7775萬元。并建立完善財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)扶貧資金績效全覆蓋。二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。2020年財(cái)政投入資金2.75億元，用于污水處理廠及管網(wǎng)、土壤污染防治、天然林保護(hù)、垃圾治理、農(nóng)村生活污水治理等環(huán)境改善工程建設(shè)。三是支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理。牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線，嚴(yán)控政府隱性債務(wù)增量，有序化解存量政府隱性債務(wù)，2020年化解1.49億元。
（三）加大民生投入，全力保障民生支出需求
牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，堅(jiān)持承諾于民、兌現(xiàn)于民、服務(wù)于民，持續(xù)加大民生投入，足額落實(shí)民生政策，穩(wěn)步提高民生保障水平。全年各類民生支出26.98億元，占一般公共預(yù)算支出86.12%，同比上年增長9.26%。一是全力保障疫情防控需求，醫(yī)療救治，醫(yī)護(hù)人員和城鄉(xiāng)社區(qū)工作者人員補(bǔ)助等得到有效落實(shí)。二是全力保障惠農(nóng)、社會(huì)保障等政策，各類財(cái)政補(bǔ)貼資金及時(shí)發(fā)放到位。三是全力保障脫貧攻堅(jiān)、污染防治、新農(nóng)村建設(shè)、縣鄉(xiāng)道及農(nóng)村公路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)民生項(xiàng)目。四是嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲱A(yù)算安排優(yōu)先，庫款調(diào)度優(yōu)先，切實(shí)保障“三?！敝С?。
（四）深化財(cái)政改革，不斷提高財(cái)政管理水平
全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)政法律法規(guī)，深化理財(cái)改革，財(cái)政管理規(guī)范化、科學(xué)化不斷提高。一是完善政府預(yù)算體系。完整編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，并加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌力度。二是加強(qiáng)預(yù)算支出管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)省政府《關(guān)于嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口堅(jiān)持過緊日子的若干措施》要求，進(jìn)一步嚴(yán)格支出管理，不折不扣落實(shí)“過緊日子”要求，大力壓減行政支出，控制非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出。三是提高國有資產(chǎn)管理水平。規(guī)范資產(chǎn)購置、使用和處置程序，健全完善我縣國有資產(chǎn)管理制度。四是推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。上線預(yù)算績效管理系統(tǒng)，強(qiáng)化績效應(yīng)用、推進(jìn)預(yù)算與績效管理一體化，逐步構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系。五是主動(dòng)接受人大和社會(huì)監(jiān)督。全力支持人大做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。扎實(shí)做好預(yù)決算信息公開，堅(jiān)持“公開為常態(tài)、不公開為例外”，進(jìn)一步提高預(yù)決算公開的及時(shí)性、規(guī)范性和完整性。
總的來看，2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況基本運(yùn)行平穩(wěn)，但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作中還面臨不少困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收支平衡壓力進(jìn)一步加大。受減稅降費(fèi)政策等影響，財(cái)政收入增長乏力。二是保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、還本付息等剛性支出不斷加大，財(cái)政收支矛盾越發(fā)突顯。三是部分項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，資金使用效益不高，資金績效管理亟待加強(qiáng)。
三、2021年預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量跨越式發(fā)展首要戰(zhàn)略，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。
2021年預(yù)算編制基本原則：一是以收定支。堅(jiān)持量入為出，做到支出安排同事業(yè)發(fā)展需要、財(cái)力保障水平相適應(yīng)。二是厲行節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)政府 “過緊日子”要求。繼續(xù)壓減一般性、非重點(diǎn)、非剛性支出，降低行政運(yùn)行成本。三是保障重點(diǎn)。通過調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量，切實(shí)保障縣委、縣政府確定的重大政策、重大改革、重點(diǎn)項(xiàng)目支出。四是注重績效。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，不斷建立完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度。
（一）一般公共預(yù)算和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
2021年安排財(cái)政總收入120503萬元，同比上年增長10%。其中：中央收入44071萬元，增加3288萬元，增長8.06%；省級(jí)收入12078萬元，增加6406萬元，增長112.94%；縣級(jí)一般公共預(yù)算收入64354萬元，增加1262萬元，增長2%。
根據(jù)財(cái)政收入安排和分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2021年全縣綜合財(cái)力為263141萬元，其中：縣本級(jí)248477萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)14664萬元?？h本級(jí)綜合財(cái)力由預(yù)算內(nèi)財(cái)力、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及教育收費(fèi)收入等構(gòu)成，其中：（1）縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入58218萬元；（2）上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助119310萬元；（3）調(diào)入資金72490萬元（國土基金收入調(diào)入72367萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入123萬元）；（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8577萬元；（5）教育收費(fèi)收入形成的財(cái)力826萬元；（6）減去補(bǔ)助下級(jí)支出8528萬元；（7）減去上解上級(jí)支出2416萬元。
2.縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算
2021年縣本級(jí)綜合財(cái)力248477萬元，按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排支出248477萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年，我縣政府性基金收支預(yù)算編制遵循“以收定支、收支平衡”的原則，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。
2021年政府性基金收入預(yù)算180690萬元，其中：當(dāng)年土地出讓收入106426萬元，以前年度土地出讓收入補(bǔ)繳68725萬元，國有土地收益基金5321萬元，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金收入218萬元。按照收支平衡的原則，安排政府性基金支出預(yù)算180690萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)由市級(jí)統(tǒng)籌，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由省級(jí)統(tǒng)籌。2021年縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排只包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)三個(gè)險(xiǎn)種，預(yù)算收入安排25438萬元，支出安排23677萬元，當(dāng)年收支結(jié)余1761萬元，加2020年末結(jié)余19628萬元，2021年末滾存結(jié)余21389萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算納入編制范圍的共有六家縣屬國有企業(yè)。根據(jù)2020年度各企業(yè)盈利預(yù)測情況，2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排123萬元，全部來自企業(yè)經(jīng)營利潤收入，支出對應(yīng)安排123萬元，全部調(diào)至一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌用于民生支出。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是“十四五”開局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年，我們將圍繞全年預(yù)算目標(biāo)，牢固樹立“過緊日子”思想，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減一般性支出，全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。按照縣委、縣政府的決策部署，全力保障重大項(xiàng)目和重點(diǎn)支出。
（一）強(qiáng)化收入征管，依法依規(guī)組織收入
一是建立健全綜合治稅機(jī)制，充分利用涉稅信息共享平臺(tái)，抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的有效監(jiān)控，積極創(chuàng)新征管模式，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入合理增長和收入質(zhì)量不斷提高。二是嚴(yán)格落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步激發(fā)市場主體活力，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力。三是全面支持省與市縣收入劃分改革工作，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，嚴(yán)格按預(yù)算級(jí)次入庫。
（二）規(guī)范財(cái)政運(yùn)行，提高預(yù)算執(zhí)行管理
一是加大預(yù)算執(zhí)行力度。嚴(yán)格執(zhí)行人大預(yù)算，做到“四本預(yù)算”精準(zhǔn)對接，確?！跋阮A(yù)算后支出、無預(yù)算不支出”，依法、依規(guī)使用資金。二是嚴(yán)格落實(shí)省政府《關(guān)于嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口堅(jiān)持過緊日子的若干措施》要求，要牢固樹立過“緊日子”思想，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的前提下，從緊從嚴(yán)控制和壓減一般性支出，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。三是認(rèn)真清理盤活存量資金。進(jìn)一步清理財(cái)政存量資金，按規(guī)定應(yīng)收回的一律收回預(yù)算統(tǒng)籌安排。四是推進(jìn)績效管理。全面加強(qiáng)全過程預(yù)算績效管理監(jiān)督，健全績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行率和財(cái)政資金使用效益。
（三）支持鄉(xiāng)村振興，切實(shí)保障重點(diǎn)支出
一是繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度，推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定，合理安排財(cái)政投入規(guī)模，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)向全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過渡。二是著力支持生態(tài)建設(shè)和環(huán)境污染治理，重點(diǎn)支持農(nóng)村人居環(huán)境整治工作與“四城同創(chuàng)”工作。三是全力保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、文化等民生支出，著力支持改善和提高廣大人民群眾的生活水平和幸福指數(shù)。四是加大投入，推動(dòng)城西新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、高新園區(qū)建設(shè)，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
（四）加強(qiáng)債務(wù)管理，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是規(guī)范政府舉債行為，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理，在省政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)發(fā)行債券，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債。二是督促項(xiàng)目單位加快工程進(jìn)度，加快債券資金實(shí)際支出進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工作量，提高債券資金使用效益。三是強(qiáng)化專項(xiàng)債券管理，加強(qiáng)與發(fā)改部門的協(xié)作力度，做好專項(xiàng)債券申報(bào)工作，力爭項(xiàng)目成熟一批、推進(jìn)一批，全力爭取新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目落地實(shí)施。四是嚴(yán)格執(zhí)行《債務(wù)化解方案》確定的目標(biāo)計(jì)劃，遏制新增政府隱性債務(wù)，確保完成年度化債目標(biāo)任務(wù)。五是嚴(yán)格落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要求，加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場化轉(zhuǎn)型，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
各位代表，新的一年，新的征程，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，攻堅(jiān)克難、扎實(shí)工作，努力完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè) “錦繡金溪 美麗花園”做出更大的貢獻(xiàn)！
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部 分 名 詞 解 釋
【1】財(cái)政總收入：財(cái)政總收入包括一般公共預(yù)算收入、繳入中央金庫的國內(nèi)消費(fèi)稅、納入中央、省與地方分享范圍并繳入中央、省金庫的增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅及環(huán)保稅。但不包括關(guān)稅及海關(guān)代征的增值稅、消費(fèi)稅、車輛購置稅、未納入分享范圍的國有銀行、石油、石化、郵政企業(yè)所得稅以及繳入中央金庫的非稅收入。
【2】一般公共預(yù)算收入：是指地方上劃完中央和省之后地方留成部分收入，包括稅收收入和非稅收入。
【3】返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
【4】一般性轉(zhuǎn)移支付：是為均衡地區(qū)之間的基本財(cái)力，中央政府安排給地方政府或地方間財(cái)力性補(bǔ)助，由接收方地方政府按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用，主要包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、老少邊窮地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付等。
【5】專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指中央與省政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府給予的具有指定用途的專項(xiàng)資金補(bǔ)助。資金接受方需按規(guī)定用途使用資金，重點(diǎn)用于農(nóng)林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域。
【6】地方政府債券：省政府在財(cái)政部的指導(dǎo)下，發(fā)行地方政府債券，由地方政府以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而籌集資金的債務(wù)憑證。一般用于交通、水利、農(nóng)業(yè)、保障性安居工程、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方公共設(shè)施建設(shè)。按要求地方政府債券收支應(yīng)實(shí)行預(yù)算管理，納入各級(jí)政府財(cái)政預(yù)算。
【7】預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級(jí)一般公共預(yù)算按照國家法律法規(guī)規(guī)定通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金。視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
【8】一般公共預(yù)算支出：指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級(jí)人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)支出。
【9】預(yù)備費(fèi)：指各級(jí)一般公共預(yù)算的備用金，在編制政府預(yù)算時(shí)暫時(shí)保留一定的后備資金不安排具體用途，待預(yù)算執(zhí)行中批準(zhǔn)動(dòng)用時(shí)，再列入指定的預(yù)算支出科目。《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的1%～3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
【10】政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
【11】社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是根據(jù)國家預(yù)算管理和社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)法律編制，經(jīng)法定程序?qū)徟⒕哂蟹尚Я?、反映各?xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的年度基金收支預(yù)算。包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等。
【12】國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
【13】部門預(yù)算：是部門依據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核后提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)的涵蓋部門各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。
【14】“六穩(wěn)”“六?！保骸傲€(wěn)”是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，“六保”是保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)
