（江西?。嶂菔薪鹣h2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告(書(shū)面)
關(guān)于金溪縣2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告(書(shū)面)
(2022年2月24日在縣十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上)
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告金溪縣2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級(jí)總預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；向大會(huì)報(bào)告2022年縣本級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
一、2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全縣完成財(cái)政總收入125744萬(wàn)元，同比增幅14.79%。一般公共預(yù)算收入完成66162萬(wàn)元，同比增幅4.87%，增加3071萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收入具體分項(xiàng)情況為：
①稅收收入46433萬(wàn)元。其中：增值稅23077萬(wàn)元，企業(yè)所得稅4435萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1192萬(wàn)元，資源稅374萬(wàn)元，城建稅2635萬(wàn)元，房產(chǎn)稅710萬(wàn)元，印花稅768萬(wàn)元，土地使用稅921萬(wàn)元，土地增值稅3627萬(wàn)元，車(chē)船稅631萬(wàn)元，耕地占用稅1493萬(wàn)元，契稅6454萬(wàn)元，環(huán)保稅116萬(wàn)元。
②非稅收入19729萬(wàn)元。其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入14344萬(wàn)元，罰沒(méi)收入1684萬(wàn)元，國(guó)有資源有償使用收入1398萬(wàn)元，教育費(fèi)附加等專(zhuān)項(xiàng)收入2303萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況：2021年一般公共預(yù)算支出完成286234萬(wàn)元，較上年減少27062萬(wàn)元，下降8.64%，下降主要原因是預(yù)算執(zhí)行制度改革，2021年起年終按照收付實(shí)現(xiàn)制對(duì)支出進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。其中：民生支出完成250252萬(wàn)元，占總支出87.43%，占比較上年增加1.31個(gè)百分點(diǎn)。具體支出分科目為：一般公共服務(wù)支出17634萬(wàn)元；國(guó)防支出1600萬(wàn)元；公共安全支出9280萬(wàn)元；教育支出68026萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出7101萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出6208萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出41695萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出27293萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出12974萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9054萬(wàn)元；農(nóng)林水事務(wù)支出53820萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出17607萬(wàn)元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出449萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出280萬(wàn)元；金融監(jiān)管等事務(wù)支出222萬(wàn)元；自然資源氣象等事務(wù)支出1762萬(wàn)元；住房保障支出3482萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出950萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3858萬(wàn)元；其他支出25萬(wàn)元；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出2914萬(wàn)元。
3.上級(jí)補(bǔ)助資金情況：2021年上級(jí)補(bǔ)助收入154505萬(wàn)元（含一般債券），其中：返還性19162萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付96117萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付13901萬(wàn)元，一般債券資金25325萬(wàn)元。
4.收支平衡情況：2021年，全縣一般公共預(yù)算收入總量330747萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入66162萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助資金154505萬(wàn)元，調(diào)入資金85013萬(wàn)元（其中政府性基金收入48146萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入6855萬(wàn)元，收回存量資金30012萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21116萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3951萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出總量330747萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出286234萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4745萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金31820萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4218萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3730萬(wàn)元。
（二）政府性基金收支執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況：2021年政府性基金收入99652萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金4984萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)315萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金93696萬(wàn)元，彩票公益金124萬(wàn)元，污水處理費(fèi)533萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助資金情況：2021年上級(jí)基金補(bǔ)助收入73801萬(wàn)元（含專(zhuān)項(xiàng)債券），其中：專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助4212萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券69589萬(wàn)元。
3.支出執(zhí)行情況：2021年政府性基金支出117297萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出1078萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出43001萬(wàn)元（主要是征地補(bǔ)償、土地開(kāi)發(fā)及城市建設(shè)等），彩票公益金支出284萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券支出67547萬(wàn)元，債務(wù)付息及債券發(fā)行費(fèi)支出5387萬(wàn)元。
4.收支平衡情況：2021年，政府性基金收入總量174703萬(wàn)元，其中：基金地方收入99652萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入73801萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1250萬(wàn)元。政府性基金支出總量174703萬(wàn)元，其中：政府性基金支出117297萬(wàn)元，上解上級(jí)支出3803萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4405萬(wàn)元，調(diào)出資金48146萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1052萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)由省市統(tǒng)籌，縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算只包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。
1.收入執(zhí)行情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入合計(jì)24098萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入12870萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入10529萬(wàn)元，利息收入158萬(wàn)元，委托投資收益322萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入211萬(wàn)元，其他收入8萬(wàn)元。
2.支出執(zhí)行情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年支出合計(jì)22516萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出22459萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出37萬(wàn)元，其他支出20萬(wàn)元。
3.滾存結(jié)余情況：2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入24098萬(wàn)元，減支出22516萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余1582萬(wàn)元，加2020年末結(jié)余19561萬(wàn)元，2021年末滾存結(jié)余21143萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量6869萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入6855萬(wàn)元（其中國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)∷畡?wù)集團(tuán)收購(gòu)我縣水廠6732萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入14萬(wàn)元。預(yù)算支出總量6869萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出3萬(wàn)元，調(diào)出資金6855萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年11萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府同意，省財(cái)政廳核定我縣2021年末地方政府債務(wù)限額為34.0311億元，其中：一般債務(wù)限額10.4347億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額23.5964億元。截至2021年底，我縣債務(wù)余額為31.627億元，其中：一般債務(wù)10.3946億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)21.2324億元。2021年當(dāng)年我縣債券轉(zhuǎn)貸收入9.4914億元，其中一般債券2.1109億元，專(zhuān)項(xiàng)債券6.7547億元，再融資債券0.6258億元。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會(huì)有所變化，屆時(shí)將向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年主要工作回顧
——強(qiáng)化收入征管，財(cái)政收入穩(wěn)中提質(zhì)。一是依法加強(qiáng)稅收?qǐng)?zhí)法力度，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的稅收監(jiān)控和征管，確保稅款足額入庫(kù)。二是推進(jìn)綜合治稅，充分利用涉稅信息平臺(tái)進(jìn)行比對(duì)分析，堵塞收入漏洞，防止稅收流失。三是嚴(yán)格落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，多措并舉減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，切實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是大力培植總部經(jīng)濟(jì)，充分利用總部經(jīng)濟(jì)稅收獎(jiǎng)勵(lì)政策，提高企業(yè)納稅積極性。2021年完成財(cái)政總收入12.57億元，同比增幅14.79%，排全市第5名，一般公共預(yù)算收入6.62億元，增幅4.87%，排全市第4名。
——優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障民生需求。一是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求，堅(jiān)持量入為出、精打細(xì)算，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，2021年全縣“三公”支出同比上年壓減144萬(wàn)元，壓減幅度8.39%。二是統(tǒng)籌財(cái)力保障民生，牢固樹(shù)立以人民為中心的發(fā)展理念，堅(jiān)持承諾于民、兌現(xiàn)于民、服務(wù)于民，持續(xù)加大民生投入，足額落實(shí)民生政策，穩(wěn)步提高民生保障水平。2021年全縣完成民生支出250252萬(wàn)元，占總支出87.43%，占比較上年增加1.31個(gè)百分點(diǎn)。三是加強(qiáng)惠民資金管理，全力保障惠農(nóng)、社會(huì)保障等政策，各類(lèi)財(cái)政補(bǔ)貼資金及時(shí)發(fā)放到位，2021年通過(guò)“一卡通”平臺(tái)發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)、社會(huì)保障補(bǔ)貼資金2.4億元。四是加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算同一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，全力保障鄉(xiāng)村振興、污染防治、新農(nóng)村建設(shè)、縣鄉(xiāng)道及農(nóng)村公路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)民生項(xiàng)目。五是嚴(yán)格落實(shí)“三保”支出責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲱A(yù)算安排優(yōu)先，庫(kù)款調(diào)度優(yōu)先，切實(shí)保障“三?！敝С?。六是盤(pán)活存量，加大存量資金清理力度，清理收回3億元，全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
——落實(shí)扶持政策，助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是狠抓減稅降費(fèi)政策落實(shí)，2021年共計(jì)減免各項(xiàng)稅費(fèi)2.31億元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。二是運(yùn)用好財(cái)政金融政策工具，幫助企業(yè)降低融資成本，2021年通過(guò)“財(cái)園信貸通”“惠農(nóng)信貸通”等發(fā)放貸款4.87億元，惠及企業(yè)和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體264戶(hù)，有效緩解企業(yè)資金周轉(zhuǎn)壓力。三是支持中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展，落實(shí)承租國(guó)有資產(chǎn)的租賃減免政策，2021年減免50萬(wàn)元，受益租戶(hù)161戶(hù)，其中中小微企業(yè)32戶(hù)，個(gè)體工商戶(hù)129戶(hù)。撥付中小企業(yè)和個(gè)人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息355萬(wàn)元，受益企業(yè)9戶(hù)，受益?zhèn)€人370人。
——堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)，不斷加強(qiáng)債務(wù)管理。一是積極爭(zhēng)取債券資金，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2021年獲得上級(jí)轉(zhuǎn)貸的債券資金88656萬(wàn)元，全部安排到對(duì)應(yīng)項(xiàng)目，有效緩解了我縣公益性項(xiàng)目建設(shè)資金短缺的需求。二是嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)的化解，按照我縣制定的存量隱性債務(wù)化解實(shí)施方案確定的目標(biāo)任務(wù)，做到有序化債，當(dāng)年化解1.35億元，化解率100%。
——持續(xù)推進(jìn)改革，加強(qiáng)財(cái)政管理能力。一是完成全縣2020年度財(cái)政總決算和部門(mén)決算、政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告編報(bào)工作，依法依規(guī)完成預(yù)決算公開(kāi)。二是深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，建立健全項(xiàng)目庫(kù)管理，增強(qiáng)預(yù)算安排的準(zhǔn)確性、計(jì)劃性和預(yù)見(jiàn)性，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算部門(mén)支出審核流程、推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革。三是提高國(guó)有資產(chǎn)管理水平。規(guī)范資產(chǎn)購(gòu)置、使用和處置程序，健全完善我縣國(guó)有資產(chǎn)管理制度。四是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。上線(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理系統(tǒng)，強(qiáng)化績(jī)效應(yīng)用、推進(jìn)預(yù)算與績(jī)效管理一體化，逐步構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系。五是加強(qiáng)對(duì)政府投資項(xiàng)目工程和政府采購(gòu)監(jiān)管，加大對(duì)縣重點(diǎn)項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審力度，2021年預(yù)算評(píng)審政府投資項(xiàng)目314個(gè)，核減預(yù)算金額2.23億元，核減率13%，政府采購(gòu)項(xiàng)目110個(gè)，節(jié)約資金0.1億元，節(jié)約率5.03%。
各位代表，過(guò)去的一年，財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政工作經(jīng)受了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，雖取得了一定成績(jī)，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，困難和問(wèn)題還不少，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)以及疫情影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、還本付息等剛性支出不斷加大，收支矛盾越發(fā)突顯，財(cái)政運(yùn)行將更加艱難。面對(duì)存在問(wèn)題，我們將認(rèn)真分析研究，采取有效措施，切實(shí)加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察江西重要講話(huà)精神，圍繞省第十五次黨代會(huì)和省委、省政府各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量跨越式發(fā)展首要戰(zhàn)略，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，持續(xù)改善民生，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
2022年預(yù)算編制基本原則：一是堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”的原則，有保有壓，做到支出安排同經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)，保持縣本級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)總體穩(wěn)定。二是堅(jiān)決落實(shí)政府 “過(guò)緊日子”要求。在預(yù)算編制、執(zhí)行中始終厲行勤儉節(jié)約，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性、非重點(diǎn)、非剛性支出，降低行政運(yùn)行成本。三是通過(guò)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤(pán)活存量，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先保障，并切實(shí)保障縣委、縣政府確定的重大政策、重大改革、重點(diǎn)項(xiàng)目支出。四是樹(shù)牢安全發(fā)展理念，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。
（一）一般公共預(yù)算和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
2022年安排財(cái)政總收入139150萬(wàn)元，同比上年增幅10.66%。其中：中央收入52849萬(wàn)元，增加6703萬(wàn)元，增幅14.52%；省級(jí)收入14503萬(wàn)元，增加1067萬(wàn)元，增幅7.94%；縣級(jí)一般公共預(yù)算收入71798萬(wàn)元，增加5636萬(wàn)元，增幅8.52%。
根據(jù)財(cái)政收入安排和分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2022年全縣公共財(cái)政預(yù)算綜合財(cái)力為311276萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)293851萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)17425萬(wàn)元?？h本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力由一般公共預(yù)算收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、減補(bǔ)助下級(jí)支出和上解上級(jí)支出構(gòu)成，其中：（1）縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入66587萬(wàn)元；（2）上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助136096萬(wàn)元；（3）調(diào)入資金83789萬(wàn)元（政府性基金收入調(diào)入83657萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入132萬(wàn)元）；（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28000萬(wàn)元；（5）減去補(bǔ)助下級(jí)支出12214萬(wàn)元；（6）減去上解上級(jí)支出8407萬(wàn)元。
2.縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算
2022年縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算綜合財(cái)力為293851萬(wàn)元，按照收支平衡的原則，公共財(cái)政預(yù)算支出安排293851萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，我縣政府性基金收支預(yù)算編制遵循“以收定支、收支平衡”的原則，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。
2022年政府性基金收入預(yù)算192805萬(wàn)元，其中：當(dāng)年土地出讓收入151082萬(wàn)元，以前年度土地出讓收入補(bǔ)繳27345萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金8921萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金收入239萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性基金收入5218萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，安排政府性基金支出預(yù)算192805萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由省市統(tǒng)籌。2022年縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排只包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，預(yù)算收入安排27661萬(wàn)元，支出安排24756萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余2905萬(wàn)元，加2021年末結(jié)余21143萬(wàn)元，2022年末滾存結(jié)余24048萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算納入編制范圍的共有5家縣屬?lài)?guó)有企業(yè)。根據(jù)2021年度各企業(yè)盈利預(yù)測(cè)情況，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排151萬(wàn)元，其中:企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)收入132萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入19萬(wàn)元。支出對(duì)應(yīng)安排151萬(wàn)元，其中：132萬(wàn)元調(diào)至一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌用于民生支出，國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出19萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年。我們將緊緊圍繞年初預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做好以下工作：
——積極培育財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展動(dòng)力。一是繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，并進(jìn)一步用好金融扶持政策，通過(guò)“財(cái)園信貸通”、“惠農(nóng)信貸通”等資金引導(dǎo)作用，著力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，激發(fā)市場(chǎng)主體活力和發(fā)展后勁，支持企業(yè)做大做強(qiáng)，增強(qiáng)財(cái)政收入的均衡性和可持續(xù)性。二是加大招商引資力度，創(chuàng)新招商方式，拓寬招商渠道，積極引進(jìn)一批附加值高、稅收貢獻(xiàn)度大的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，要多舉措推動(dòng)招商項(xiàng)目快簽約，快投產(chǎn)，快形成稅收收入。
——平衡收支管理，提高財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)收入管理。建立健全綜合治稅機(jī)制，充分利用涉稅信息共享平臺(tái)，抓好重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種的有效監(jiān)控，積極創(chuàng)新征管模式，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收，確保財(cái)政收入合理增長(zhǎng)和收入質(zhì)量不斷提高。加大開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)和閑置資產(chǎn)的清理力度，大力盤(pán)活各類(lèi)財(cái)政存量資金、資產(chǎn)、資源。二是規(guī)范支出管理。嚴(yán)格執(zhí)行人大預(yù)算，做到“四本預(yù)算”精準(zhǔn)對(duì)接，確保“先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出”，依法、依規(guī)使用資金。持續(xù)樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的前提下，從緊從嚴(yán)控制和壓減一般性支出，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。合理調(diào)度預(yù)算資金，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先順序。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)、“三公”等審批制度，有效降低政府運(yùn)行成本。
——把握國(guó)家政策，加大資金爭(zhēng)取力度。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移性資金，緊盯國(guó)家宏觀政策導(dǎo)向，緊密跟蹤、研判、吃透、抓住中央、省、市等政策機(jī)遇，圍繞我縣重點(diǎn)項(xiàng)目需求，加大爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，以緩解財(cái)政壓力。二是積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金。專(zhuān)項(xiàng)債券是地方政府融資的主要渠道，要緊緊圍繞高質(zhì)量跨越式發(fā)展戰(zhàn)略要求，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，做好項(xiàng)目申報(bào)對(duì)接，全力爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金。
——防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有序化解隱性債務(wù)。通過(guò)加強(qiáng)源頭管理，加強(qiáng)對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)，切實(shí)遏制債務(wù)增量，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)扶持，狠抓產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，大抓實(shí)體經(jīng)濟(jì)，涵養(yǎng)財(cái)源，盤(pán)活存量等，增加可用財(cái)力，切實(shí)化解債務(wù)存量，確保當(dāng)年化債任務(wù)圓滿(mǎn)完成。
——深化作風(fēng)建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政干部管理。嚴(yán)格貫徹落實(shí)“八揚(yáng)八治”深化作風(fēng)建設(shè)要求，不斷加強(qiáng)思想建設(shè)、能力建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)，努力以一流的“坐標(biāo)系”、一流的“硬舉措”、一流的“好成效”，著力鍛造一支忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍，積極主動(dòng)作為，加快辦事節(jié)奏，提高辦事效率。
各位代表，2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，全面深化改革，積極開(kāi)拓創(chuàng)新，攻堅(jiān)克難、扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，確保完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為建設(shè) “大美金溪”做出更大的貢獻(xiàn)！
附件：
部 分 名 詞 解 釋
【1】財(cái)政總收入：財(cái)政總收入包括一般公共預(yù)算收入、繳入中央金庫(kù)的國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅、納入中央、省與地方分享范圍并繳入中央、省金庫(kù)的增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅及環(huán)保稅。但不包括關(guān)稅及海關(guān)代征的增值稅、消費(fèi)稅、車(chē)輛購(gòu)置稅、未納入分享范圍的國(guó)有銀行、石油、石化、郵政企業(yè)所得稅以及繳入中央金庫(kù)的非稅收入。
【2】一般公共預(yù)算收入：是指地方上劃完中央和省之后地方留成部分收入，包括稅收收入和非稅收入。
【3】返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
【4】一般性轉(zhuǎn)移支付：是為均衡地區(qū)之間的基本財(cái)力，中央政府安排給地方政府或地方間財(cái)力性補(bǔ)助，由接收方地方政府按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用，主要包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、老少邊窮地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付等。
【5】專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指中央與省政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府給予的具有指定用途的專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助。資金接受方需按規(guī)定用途使用資金，重點(diǎn)用于農(nóng)林水、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保等領(lǐng)域。
【6】地方政府債券：省政府在財(cái)政部的指導(dǎo)下，發(fā)行地方政府債券，由地方政府以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而籌集資金的債務(wù)憑證。一般用于交通、水利、農(nóng)業(yè)、保障性安居工程、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方公共設(shè)施建設(shè)。按要求地方政府債券收支應(yīng)實(shí)行預(yù)算管理，納入各級(jí)政府財(cái)政預(yù)算。
【7】預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級(jí)一般公共預(yù)算按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定通過(guò)超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金。視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
【8】一般公共預(yù)算支出：指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級(jí)人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)支出。
【9】預(yù)備費(fèi)：指各級(jí)一般公共預(yù)算的備用金，在編制政府預(yù)算時(shí)暫時(shí)保留一定的后備資金不安排具體用途，待預(yù)算執(zhí)行中批準(zhǔn)動(dòng)用時(shí)，再列入指定的預(yù)算支出科目?！吨腥A人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的1%～3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
【10】政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
【11】社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是根據(jù)國(guó)家預(yù)算管理和社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)法律編制，經(jīng)法定程序?qū)徟?、具有法律效力、反映各?xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的年度基金收支預(yù)算。包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等。
【12】國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
【13】部門(mén)預(yù)算：是部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門(mén)審核后提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)的涵蓋部門(mén)各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。
【14】“六穩(wěn)”“六保”：“六穩(wěn)”是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，“六?！笔潜＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
