（江西?。┘彩杏佬驴h2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于永新縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年2月24日在永新縣第十七屆人民代表大會第七次會議上
永新縣財政局局長 尹桂林
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、埋頭苦干，逆勢勇進，2020年財政工作穩(wěn)中向好
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真貫徹新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞建成“四新永新”總體目標，認真落實縣委、縣政府各項決議，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，有效促進了經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，全縣財政運行穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好。
（一）攻堅克難砥礪奮進，財政收入逆勢突圍。縣財政局頂住經(jīng)濟下行壓力，努力克服疫情和減稅降費等因素的疊加影響，全力以赴組織收入，千方百計籌措資金，全縣財政總收入成功實現(xiàn)逆勢突圍，收入增幅和爭取債券資金均居全市前列，取得近十年來最好成績。一是以組織財源為主線，財政收入穩(wěn)步增長。努力克服新冠疫情影響，頂住經(jīng)濟下行壓力，迎難而上，始終抓緊組織收入主責(zé)主業(yè)，確保各項財政收入應(yīng)收盡收、顆粒歸倉。全年財政總收入實現(xiàn)12.78億元，增長3.5%，增幅居全市第二。二是以保障支出為目標，爭取增量盤活存量。建立爭取上級專項補助資金的財政激勵獎補機制，協(xié)同發(fā)力爭取上級補助資金27.91億元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金10.32億元，爭取債券額度居全市第三。全面清理盤活財政存量資金1億元，切實提高資金使用績效，全年一般公共預(yù)算支出 40.33億元、增長7.8%。
（二）整合盤活各類資金，重點支出全面保障。2020年，持續(xù)加大統(tǒng)籌整合各類資金力度，保障重點支出。一是兜牢“三?！敝С龅拙€。堅持有保有壓，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，全年“三保”支出27.6億元，較好地保障了各預(yù)算單位基本運轉(zhuǎn)。全面落實嚴把財政支出關(guān)口堅持過緊日子18條措施，大力壓減一般性支出，集中財力保障“三?！敝С龊椭攸c支出。2020年全縣一般性支出較上年減少5066萬元，壓減10.7%。二是堅決打好疫情防控戰(zhàn)。面對突如其來的新冠肺炎疫情，堅持人民至上生命至上，第一時間啟動應(yīng)急響應(yīng)機制，開辟預(yù)算安排、資金撥付等綠色通道，共安排財政資金1.66億元，全力以赴做好疫情防控，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，努力補齊公共衛(wèi)生服務(wù)領(lǐng)域短板。三是優(yōu)先支持教育發(fā)展。切實加大教育投入，2020年教育支出8.6億元，占財政支出比重21.3%；投入資金9000萬元，支持新（改）建公辦幼兒園41所，擴大普惠性學(xué)前教育資源；投入資金4000萬元，實施職校改建項目，推進職業(yè)教育提質(zhì)。四是兜牢基本民生底線。2020年教育文化、衛(wèi)生健康、社會保障等民生支出達35億元，占全縣一般公共預(yù)算支出的87%，縣財政配套資金3億元，切實保障就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療和社會救助等基本民生的資金需求，發(fā)放惠農(nóng)補貼資金2.8億元，強農(nóng)、惠農(nóng)政策深入人心。嚴格落實“四個不摘”要求，縣本級安排扶貧資金9000萬元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金3.05億元，扶貧資金績效管理再度榮獲全省先進縣，脫貧攻堅成果鞏固提升。
（三）落實落細財稅政策，市場主體負擔(dān)減輕。聚焦“六穩(wěn)”“六保”，全面落實積極的財政政策，有力促進全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是落實市場主體減負政策。不折不扣落實各項紓困政策，減輕中小微企業(yè)、個體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅費負擔(dān)，全年為企業(yè)減稅降費1.6億元，兌現(xiàn)獎勵資金3.16億元，支持企業(yè)紓困和發(fā)展。二是落實財政資金直達機制。2020年，中央財政推出了財政資金直達機制，我縣直達及參照直達管理資金共9.04億元，全部在規(guī)定時間內(nèi)分配下達，直接惠企利民。三是融資工作精準發(fā)力。提前謀劃債券項目，精準包裝、全力對接，全年爭取債券資金10.32億元；率先順利實現(xiàn)融資平臺整合目標，充分利用城控集團、兩益公司兩大融資平臺，全年融資18億元，有力支持了全縣重點項目建設(shè)。
（四）凝心聚力防控風(fēng)險，績效管理成效明顯。牢固樹立風(fēng)險意識，堅持底線思維，在防控風(fēng)險的同時著力提升財政資金管理績效。一是扎實履行政府隱性債務(wù)風(fēng)險化解責(zé)任。堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。截至2020年12月底，我縣政府隱性債務(wù)余額6.6億元，化解隱性債務(wù)存量2.83億元，超額完成2020年化債任務(wù)。防范化解重大風(fēng)險效果明顯，2020年我縣地方政府全口徑債務(wù)余額33.04億元（含隱性債務(wù)），債務(wù)率為74.4%，控制在安全警戒線（90%－150%）以下。二是積極統(tǒng)籌資金全力保障還本付息。2020年統(tǒng)籌財政資金、轉(zhuǎn)移支付資金、出讓國有土地收入，共籌集安排資金6億元償還債務(wù)本息。三是規(guī)范調(diào)度國庫資金嚴防庫款斷鏈風(fēng)險。進一步規(guī)范國庫庫款管理。清理國庫暫付性款項，嚴格堅持“先有預(yù)算，后有支出、集中支付”的庫款管理規(guī)定，規(guī)范庫款調(diào)度，加大存量化解力度，提高國庫支付能力，嚴防庫款斷鏈風(fēng)險。四是提升預(yù)算績效管理水平。2020年，做好全省績效管理系統(tǒng)上線前期工作，選取30萬元以上（含30萬元）的項目資金和6個部門（單位）為重點績效目標管理試點，成效均達到了預(yù)算績效目標審核要求，提高了預(yù)算安排的精準度和質(zhì)量。
二、科學(xué)調(diào)度，統(tǒng)籌安排，嚴格執(zhí)行2020年財政預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年努力克服經(jīng)濟持續(xù)下行、中美貿(mào)易摩擦、減稅降費政策等各種挑戰(zhàn)，財政總收入完成12.78億元，增長3.5%，其中稅收收入完成10.1億元，增長3%，稅占比為79%。財政收入分級完成情況是：一般公共預(yù)算收入7.6億元，下降0.3%；上劃中央收入4.54億元，增長6.7%；上劃省級收入6401萬元，增長37%。
2020年，綜合上級補助、債券轉(zhuǎn)貸等收入，全縣一般公共預(yù)算收入總計42.93億元，增長6.3%。其中：一般公共預(yù)算收入7.6億元、上級補助收入27.91億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3.07億元、上年滾存結(jié)余2.35億元、調(diào)入資金2億元。2020年一般公共預(yù)算支出40.33億元、上解支出3624萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出1.57億元。收支相抵，結(jié)余6738萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
2020年，全縣實際預(yù)算支出40.33億元，增長7.8%。主要支出項目為：一般公共服務(wù)支出1.84億元，下降34%；公共安全支出2.19億元，增長20%；教育支出8.6億元,增長6%；科學(xué)技術(shù)支出7616萬元,增長1%；社會保障和就業(yè)支出5.76億元，下降10%；衛(wèi)生健康支出5.44億元，增長5%；節(jié)能環(huán)保支出5438萬元，增長18%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.8億元，下降5%。
2020年，財政收支基本達到平衡，切實保障了“三?！?span style="display:none">（江西?。┘彩杏佬驴h2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
支出需要。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算收入4.46億元，其中：國有土地出讓收入3.8億元，加上上級補助收入1.83億元、上年結(jié)余2264萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8.06億元，政府性基金預(yù)算收入總計14.58億元。全年政府性基金預(yù)算支出11.58億元，上解支出478萬元，債務(wù)還本支出1億元，調(diào)出資金1.8億元。收支相抵，結(jié)余1519萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金總收入9.25億元，其中當年基金收入4.19億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5.05億元；社會保險基金支出3.43億元，收支相抵，當年結(jié)余0.76億元，年末滾存結(jié)余5.81億元。
以上為縣級預(yù)算執(zhí)行情況，年度決算編成后，再向縣人大常委會報告。
各位代表，2020年是新中國歷史上極不平凡的一年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，財政部門全面貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想特別是習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，攻堅克難，擔(dān)當實干，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎瑘A滿完成了各項財政預(yù)算任務(wù)。成績來之不易，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣各部門共同努力、密切配合的結(jié)果，是全縣財稅干部開拓創(chuàng)新、奮力拼搏的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，我縣財政運行依然存在一些突出矛盾和問題，主要表現(xiàn)在：財政收支“緊平衡”成為新常態(tài)，財政收支矛盾凸顯，平衡難度加大；統(tǒng)籌“三保”支出、脫貧攻堅、債務(wù)風(fēng)險防控之間的矛盾日益突出；財政預(yù)算績效管理工作有待進一步加強等。對上述問題，我們將采取有效措施，努力加以解決。
三、精準研判，厲行節(jié)約，精心編制2021年財政預(yù)算草案
2021年全縣財政工作和預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，遵循中央、省委、市委、縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，著力強化擴大內(nèi)需，著力強化科技創(chuàng)新，著力深化改革開放，著力保障和改善民生，加快推進高質(zhì)量跨越式可持續(xù)發(fā)展，打造湘贛邊高質(zhì)量發(fā)展示范縣，確保實現(xiàn)“十四五”良好開局， 以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年全縣財政總收入預(yù)算安排13.75億元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長7.5%；一般公共預(yù)算收入安排7.25億元，比2020年執(zhí)行數(shù)減少3479萬元，下降4.6%（按照省與市縣收入劃分改革前分成比例計算，一般公共預(yù)算收入應(yīng)為8.08億元，比上年實際完成數(shù)7.6億元增加4736萬元，增長6.2%）。財政總收入具體安排情況是：稅收收入11億元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長8.9%；非稅收入2.75億元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長2.3%。
2021年全縣一般公共預(yù)算收入安排7.25億元，加上上級提前下達的補助收入21.26億元、上年結(jié)余6738萬元、政府性基金調(diào)入3.5億元，全縣一般公共預(yù)算收入總計32.68億元，減去上解上級支出4000萬元，2021年全縣一般公共預(yù)算支出安排32.28億元，確保預(yù)算收支平衡。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出安排32.28億元，比2020年預(yù)算數(shù)增長5%，具體安排情況為：一般公共服務(wù)支出2.67億元，國防支出1023萬元，公共安全支出2.09億元，教育支出7.44億元，科學(xué)技術(shù)支出3546萬元，文化旅游體育與傳媒支出2683萬元，社會保障和就業(yè)支出4.65億元，衛(wèi)生健康支出4.64億元，節(jié)能環(huán)保支出5290萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8000萬元，農(nóng)林水支出4.51億元，交通運輸支出7628萬元，資源勘探信息等支出3933萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1241萬元，金融支出11萬元，自然資源海洋氣象等支出1474萬元，住房保障支出4772萬元，糧油物資儲備支出105萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2089萬元，預(yù)備費1億元，其他支出1.11億元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年全縣政府性基金收入安排10.32億元，其中：土地出讓金收入10億元，加上上級補助和上年結(jié)余3129萬元，政府性基金預(yù)算收入總計10.63億元，減去上解支出和調(diào)出資金3.54億元，政府性基金預(yù)算支出安排7.09億元。
（三）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入安排4.45億元，其中：保險繳費收入1.9億元，財政補助收入2.4億元；全縣社會保險基金預(yù)算支出3.84億元，其中：社會保險支出3.8億元，年末基金滾存結(jié)余6.42億元。
四、蓄積動能，聚力拼搏，奮力譜寫新時代財政事業(yè)新篇章
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建成小康社會、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年，做好新時代財政工作責(zé)任和意義重大。我們將緊扣縣委、縣政府提出的打造湘贛邊高質(zhì)量發(fā)展示范縣宏偉藍圖，按照“六個超越發(fā)展、四個奮勇爭先”的要求，認真履行好財政服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展使命，實現(xiàn)積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，著力抓好以下重點工作。
（一）精準研判形勢，在推進財源建設(shè)上提速加效。著眼穩(wěn)定經(jīng)濟運行，千方百計涵養(yǎng)財源稅源。一是聚焦重點產(chǎn)業(yè)?？陀^分析研判我縣財政面臨的新形勢，繼續(xù)實施積極的財政政策，主攻電子信息首位產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)支柱財源；瞄準新材料、銅制品等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，做大稅源總量；同時著力穩(wěn)定一產(chǎn)、壯大二產(chǎn)、做活三產(chǎn)。二是聚焦重點項目。堅持“項目為王”理念，全力以赴推進重點項目建設(shè)，加快產(chǎn)業(yè)聚集，打造一批有地域特色、競爭力較強、附加值較高、稅收貢獻大的接續(xù)產(chǎn)業(yè)。推動招商項目盡快簽約，簽約項目盡快落地，落地項目盡快投產(chǎn)，投產(chǎn)項目盡快形成稅收。三是聚焦重點領(lǐng)域。要持續(xù)強化金融支撐，挖掘消費需求潛力，擴大有效投入。搶抓發(fā)展新基建大機遇，依托現(xiàn)有基礎(chǔ)，聚力聚焦“兩新一重”等重點領(lǐng)域，在打造重點產(chǎn)業(yè)鏈集群、增強整體競爭力上下功夫。
（二）吃透各項政策，在籌集資金來源上提速加效。積極的財政政策資金規(guī)模和力度逐漸加大，要搶抓政策窗口期，積極溝通對接，努力多爭項目和資金。一是全力爭取專項債券項目資金。著力從促改革、穩(wěn)增長、補短板的角度，按照國家“資金跟著項目走”的原則，精準謀劃項目，做準做實項目儲備，主動做好項目申報對接，力爭專項債券資金達到12億元。二是做足做好向上爭資文章。全面落實“項目提速年”的要求，重點圍繞我縣今年的91個重點工程項目，進一步解放思想，深入分析研究國家政策資金扶持方向，找準與我縣發(fā)展的結(jié)合點，有針對性地爭取資金支持，保障項目加快推動，推動重點項目盡早落地見效。三是充分發(fā)揮平臺融資作用。2020年以來，融資平臺融資助力經(jīng)濟社會發(fā)展優(yōu)勢己經(jīng)凸現(xiàn)。要進一步創(chuàng)新經(jīng)營模式，盤活存量資產(chǎn)，靈活運用投資手段，做大做強城控集團，帶動6個子公司同步發(fā)力，集聚更多銀行資金、社會資金，努力為全縣重大項目和重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供強有力的資金支撐。
（三）優(yōu)化支出管理，在保障民生改善上提速加效。兜牢“三?！钡拙€是財政工作的硬任務(wù)，做好“三?！惫ぷ魇墙窈笠欢螘r期最大的民生工作。一是堅決壓實“三?！必?zé)任。牢固樹立“三?！迸c疫情防控及經(jīng)濟恢復(fù)并重的政策導(dǎo)向，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。安排專項資金支持全縣事業(yè)單位改革。二是統(tǒng)籌安排各項資金。對上級轉(zhuǎn)移支付資金，科學(xué)分配、合理使用，重點用于社保、低保、就業(yè)、特困人員和惠及民生的項目；對均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級財力性獎補資金要統(tǒng)籌用于“三保”，確保直達資金直接惠企利民。三是深度盤活財政存量資金。加大資金統(tǒng)籌使用力度，把錢花在刀刃上。對全縣各預(yù)算單位的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進行清理，對結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)資金兩年以上的資金進行收回，統(tǒng)籌用于基本民生支出。四是確保一般性支出只減不增。持續(xù)樹立“政府過緊日子”思想，確保一般性支出和非急需、非剛性支出只減不增，將省下來的財力向民生短板和重點項目、重點支出傾斜，進一步提高財政保障能力。
（四）抓好精準施策，在持續(xù)推進重大戰(zhàn)略上提速加效。受疫情疊加影響，推進防范債務(wù)風(fēng)險、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)等重大戰(zhàn)略尤其要精準施策。一是切實防范債務(wù)風(fēng)險。主動適應(yīng)債務(wù)管理新常態(tài)，建立健全地方政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測體系及風(fēng)險預(yù)警提示，堅決遏制隱性債務(wù)增量，推進存量隱性債務(wù)化解，嚴格控制我縣政府性債務(wù)余額在省廳下達限額之內(nèi)，確保債務(wù)風(fēng)險總體可控。進一步規(guī)范消化暫付款，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，確?！叭！敝С霾怀鰡栴}，確保財政收支平穩(wěn)運行。二是做好鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。繼續(xù)統(tǒng)籌涉農(nóng)資金管理，推動財政涉農(nóng)資金更多投向產(chǎn)業(yè)項目。加強扶貧項目資金全過程動態(tài)監(jiān)控和績效管理，促進扶貧資金精準投放、精準使用。圍繞農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化目標，落實財政支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策。持續(xù)抓好農(nóng)村人居環(huán)境整治，大力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)。三是貫徹落實“兩山”理論。加大對生態(tài)環(huán)境治理的投入力度，深入推進國家重點生態(tài)功能區(qū)和省級生態(tài)縣建設(shè)，支持推進長江經(jīng)濟帶“共抓大保護”攻堅，推動綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，施行政府綠色采購，重點打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。
（五）強化監(jiān)督管理，在加強資金績效管理上提速加效。貫徹落實省與市縣收入劃分改革，推行零基預(yù)算改革，嚴控單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模，提升資金使用績效。一是強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。科學(xué)完整編制預(yù)算、規(guī)范有效執(zhí)行預(yù)算、公開透明監(jiān)督預(yù)算。嚴格控制預(yù)算追加，除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)、民生配套資金、債務(wù)還本付息等支出外，預(yù)算執(zhí)行中原則上不再增加支出。二是實施預(yù)算績效管理。進一步完善全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，凡納入縣級預(yù)算績效管理范疇的項目，均實施預(yù)算績效管理。規(guī)范財政投資評審、政府采購程序，加快工作進度，有效提升財政資金使用績效。兌現(xiàn)財政預(yù)算資金與爭先創(chuàng)優(yōu)績效評價掛鉤工作。三是嚴格專項資金監(jiān)管。加大財政專項資金監(jiān)管力度，完善事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查機制，確保專項資金安全規(guī)范高效運行，發(fā)揮效益最大化。加大扶貧資金使用以及“三公”經(jīng)費支出日常監(jiān)控，對涉嫌違規(guī)資金拒付、退回，確保資金按預(yù)算規(guī)定用途使用。
各位代表，2021年財政工作任務(wù)重、壓力大，但在國家實施一系列積極財政政策的有力支撐下，我們依然信心滿滿、干勁十足。我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，進一步堅定信心、凝聚共識，攻堅克難、奮發(fā)有為，確保“十四五”實現(xiàn)良好開局，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。
縣十七屆人大七次會議秘書處 2021年2月23日印
