（江西省）吉安市遂川縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于遂川縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
在遂川縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 郭金花
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議和審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)稅部門(mén)始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，緊緊圍繞中央、省委、市委和縣委決策部署，堅(jiān)持以遂川發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，努力克服疫情影響、經(jīng)濟(jì)下行等不利因素，履職盡責(zé)，攻堅(jiān)克難，保持了穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的良好態(tài)勢(shì)；落實(shí)積極財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展提供有力的政策和財(cái)力保障；全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)有序，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)定信心、真抓實(shí)干，較好完成了縣十八屆人大二次會(huì)議確定的財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)。
（一）積極培育財(cái)源基礎(chǔ)，筑牢財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
2022年全縣經(jīng)濟(jì)總體延續(xù)穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)，全年財(cái)政總收入完成24.3億元、增長(zhǎng)18.8%；一般公共預(yù)算收入完成11.7億元、增長(zhǎng)7.8%，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重67.6%，比上年提高1.9個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。一是加強(qiáng)收入預(yù)期管理。面對(duì)新冠疫情和經(jīng)濟(jì)下行疊加影響，財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持依法治稅，強(qiáng)化稅源監(jiān)控，努力做到應(yīng)收盡收，保持財(cái)政收入穩(wěn)定。二是積極培植財(cái)源。積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)資金，重點(diǎn)支持長(zhǎng)征文化公園建設(shè)、左安桃源梯田升級(jí)改造、紅色街區(qū)等全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)全縣旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快建立我縣財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)的后續(xù)財(cái)源。三是大力支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。安排獎(jiǎng)補(bǔ)資金11668萬(wàn)元，支持園區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極籌措資金3957萬(wàn)元，加快園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。通過(guò)支持工業(yè)崛起行動(dòng)，培育現(xiàn)有龍頭企業(yè)、做強(qiáng)骨干企業(yè)、保住困難企業(yè)，通過(guò)穩(wěn)主體，保障現(xiàn)有稅源不流失，增加經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。財(cái)政支出保障有力。通過(guò)壓減清理低效無(wú)效、閑置沉淀資金，著力保障民生等領(lǐng)域支出強(qiáng)度，全縣一般公共預(yù)算支出完成51.8億元、增長(zhǎng)7.3%，支出強(qiáng)度與收入增長(zhǎng)進(jìn)一步匹配。
（二）積極助企紓困解難，激活市場(chǎng)主體活力
積極落實(shí)國(guó)家新的組合式退稅減稅降費(fèi)政策和省市幫扶中小企業(yè)紓困解難政策，全力幫助市場(chǎng)主體渡過(guò)難關(guān)。一是積極落實(shí)幫扶中小企業(yè)紓困解難政策措施。全年共辦理留抵退稅13347萬(wàn)元、制造業(yè)緩繳退稅8019萬(wàn)元、“六稅兩費(fèi)”退稅3153萬(wàn)元、“房土兩稅”減免334萬(wàn)元，惠及7490戶(hù)市場(chǎng)主體；全年減免15家企業(yè)、894戶(hù)個(gè)體工商戶(hù)國(guó)有房屋租金1175.9萬(wàn)元；延續(xù)實(shí)施階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率，激發(fā)市場(chǎng)主體運(yùn)行活力。二是推動(dòng)普惠金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。引導(dǎo)金融資源合理配置，綜合運(yùn)用融資擔(dān)保、貸款貼息等方式撬動(dòng)金融資本62164萬(wàn)元，其中：“財(cái)園信貸通”貸款36009萬(wàn)元、“惠農(nóng)信貸通”貸款16455萬(wàn)元、“科貸通”貸款2000萬(wàn)元、“融資擔(dān)?！辟J款7700萬(wàn)元，幫扶全縣503戶(hù)市場(chǎng)主體解決融資難題。同時(shí)，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保公司減費(fèi)讓利，將擔(dān)保費(fèi)率降至0.6%。三是落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策。全年撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金706萬(wàn)元，直接惠及17家企業(yè)和扶持5634人創(chuàng)業(yè)，進(jìn)一步助力援企穩(wěn)崗，扶持市場(chǎng)主體健康發(fā)展。
（三）積極爭(zhēng)資統(tǒng)籌財(cái)力，保障民生持續(xù)升溫
面對(duì)縣財(cái)力和國(guó)庫(kù)資金緊張的新常態(tài)，積極采取壓減一般性支出、多渠道籌措資金等措施，兜底兜牢了“三?！敝С鲐?zé)任，確保全縣干部職工工資和養(yǎng)老金及時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生政策得到有效落實(shí)、按時(shí)償還到期債務(wù)本息，各類(lèi)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)有序推進(jìn)。一是全力爭(zhēng)取資金支持。及時(shí)掌握上級(jí)重大政策調(diào)整，積極跟進(jìn)對(duì)接，全年共爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金31.5億元、增長(zhǎng)12.1%,其中新增財(cái)力性補(bǔ)助資金2.94億元。同時(shí)，爭(zhēng)取新增債券資金15.74億元，安排用于疾控中心、城東小學(xué)、職業(yè)中學(xué)、新興產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、城區(qū)停車(chē)場(chǎng)、污水管網(wǎng)、城市棚戶(hù)區(qū)改造等19個(gè)重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)。二是民生支出持續(xù)增長(zhǎng)。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入，全縣民生支出39億元，占一般公共預(yù)算支出的75.2%，保障和改善基本和重點(diǎn)民生資金需求。安排教育資金133703萬(wàn)元、增長(zhǎng)3.9%，教育事業(yè)發(fā)展更全面；落實(shí)困難群體扶助資金30474萬(wàn)元，加大城鄉(xiāng)低保、特困人員、優(yōu)撫對(duì)象、困難殘疾人、老年人、孤兒等扶助力度；統(tǒng)籌就業(yè)資金3100萬(wàn)元，支持重點(diǎn)困難群體就業(yè)，新增城鎮(zhèn)就業(yè)3842人；籌集醫(yī)療保險(xiǎn)資金29638萬(wàn)元，居民醫(yī)保財(cái)政標(biāo)準(zhǔn)提高至580元/人/年，惠及群眾51萬(wàn)人；及時(shí)撥付疫情防控資金1.1億元，加強(qiáng)疫情防控核酸能力檢測(cè)和應(yīng)急醫(yī)療服務(wù)能力建設(shè)；統(tǒng)籌投入銜接資金23627萬(wàn)元，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入資金1849萬(wàn)元支持農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)和村級(jí)組織培育增收產(chǎn)業(yè)，助力鄉(xiāng)村振興，投入資金6849萬(wàn)元補(bǔ)助早稻生產(chǎn)和耕地地力保護(hù)，促進(jìn)糧食生產(chǎn)基礎(chǔ)更加牢固；安排資金8580萬(wàn)元，支持農(nóng)村垃圾治理、城區(qū)生活垃圾分類(lèi)、城市道路清掃保潔等事業(yè)。三是破解項(xiàng)目建設(shè)資金瓶頸。積極推進(jìn)總投資12.55億元的交通基礎(chǔ)設(shè)施提升改造工程PPP項(xiàng)目實(shí)施，進(jìn)一步加快城鄉(xiāng)融合發(fā)展。
（四）積極提升財(cái)政效能，穩(wěn)步提高管理水平
進(jìn)一步深化預(yù)算管理機(jī)制改革，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政管理水平。一是持續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理。2022年，全縣所有部門(mén)整體支出與項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)同步納入預(yù)算一體化系統(tǒng)信息化管理，提升預(yù)算績(jī)效管理的便捷性和精準(zhǔn)性。同時(shí)，委托第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)10個(gè)部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)和10類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金支出績(jī)效進(jìn)行了再評(píng)價(jià)，有效覆蓋了四本預(yù)算，逐步向政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)和政府采購(gòu)延伸，有序推動(dòng)建立項(xiàng)目支出調(diào)整機(jī)制，進(jìn)一步促進(jìn)績(jī)效管理提質(zhì)增效。二是嚴(yán)格國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)監(jiān)控。依托預(yù)算一體化監(jiān)控平臺(tái)，通過(guò)智能預(yù)警、疑點(diǎn)追蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，指導(dǎo)部門(mén)規(guī)范預(yù)算執(zhí)行行為，為財(cái)政資金有效運(yùn)行保駕護(hù)航。糾正違規(guī)支出業(yè)務(wù)79筆，涉及金額312萬(wàn)元，業(yè)務(wù)規(guī)范性顯著提高。三是嚴(yán)格財(cái)政投資評(píng)審和政府采購(gòu)。全年完成預(yù)結(jié)算項(xiàng)目評(píng)審227個(gè)，審減不合理投資13078萬(wàn)元。推動(dòng)政府采購(gòu)交易系統(tǒng)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)數(shù)據(jù)銜接，全縣所有預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)了互聯(lián)互通，全面上線運(yùn)行企業(yè)投標(biāo)電子化、不見(jiàn)面開(kāi)標(biāo)及遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)電子化系統(tǒng)，積極推廣電子賣(mài)場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以下全面電子化采購(gòu)，全縣電子賣(mài)場(chǎng)滲透率100%,全年完成9698筆，交易金額9594萬(wàn)元，進(jìn)一步提高了政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行效率。四是積極盤(pán)活存量資金。加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，2022年盤(pán)活財(cái)政存量資金4981萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于全縣社會(huì)事業(yè)急需領(lǐng)域，進(jìn)一步彌補(bǔ)財(cái)力缺口。五是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格貫徹落實(shí)政府債務(wù)管理要求，不斷規(guī)范地方政府舉債融資行為，嚴(yán)格政府債券申報(bào)流程、完善報(bào)告和公開(kāi)制度，努力化解政府債務(wù)，全年化解隱性債務(wù)2.89億元，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。六是深入實(shí)施企業(yè)改革創(chuàng)新攻堅(jiān)行動(dòng)。穩(wěn)步推動(dòng)城發(fā)集團(tuán)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)、實(shí)體化發(fā)展，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值、投資融資渠道暢通、重大風(fēng)險(xiǎn)有效把控，實(shí)現(xiàn)“規(guī)模百億級(jí)、信譽(yù)上等級(jí)、經(jīng)營(yíng)實(shí)體化”的目標(biāo)。
2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算具體執(zhí)行情況是：
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：
2022年全縣財(cái)政總收入243083萬(wàn)元，完成預(yù)算的108%，比上年增加38514萬(wàn)元、增長(zhǎng)18.8%，其中一般公共預(yù)算收入117104萬(wàn)元，完成預(yù)算的98 %，比上年增加8510萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.8%，主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：稅收收入79168萬(wàn)元,完成預(yù)算的99.6％，比上年增加7871萬(wàn)元、增長(zhǎng)11%；非稅收入37936萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.8%，比上年增加639萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.7%。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出518360萬(wàn)元（包括上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入撥付數(shù)、一般債券轉(zhuǎn)貸和調(diào)入資金等，下同），完成調(diào)整預(yù)算（指縣十八屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算數(shù)）的98.9 %，比上年增加35052萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.3％。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出60983萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.5%；國(guó)防支出98萬(wàn)元；公共安全支出16607萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；教育支出133703萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.9%；科學(xué)技術(shù)支出16831萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.6%，占一般公共預(yù)算支出的比重為3.2%；文化旅游體育與傳媒支出7296萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出67157萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.2%；衛(wèi)生健康支出52756萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.5%；節(jié)能環(huán)保支出12447萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出26309萬(wàn)元，下降31.2%；農(nóng)林水支出85209萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.4%；交通運(yùn)輸支出8492萬(wàn)元，下降20%；資源勘探信息等支出2696萬(wàn)元，增長(zhǎng)168%，主要是增加財(cái)園信貸通風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和代償資金；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出440萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.3%；金融支出95萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.8%；自然資源海洋氣象等支出2088萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.8%，主要是歷年非稅收入一次性入庫(kù)后安排的成本補(bǔ)償支出；住房保障支出14584萬(wàn)元，增長(zhǎng)144.9%，主要是規(guī)范住房公積金科目使用；糧油物資儲(chǔ)備支出435萬(wàn)元，下降33.8%，主要是將糧食局人員經(jīng)費(fèi)調(diào)整并入縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3697萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%;其他支出647萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.2%；債務(wù)付息支出5763萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.9%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出27萬(wàn)元，下降30.8%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：
2022年政府性基金收入132219萬(wàn)元，完成預(yù)算的80.2%，比上年增加53745萬(wàn)元、增長(zhǎng)68.5%。具體項(xiàng)目執(zhí)行情況是：國(guó)有土地收益基金收入228萬(wàn)元，下降94.4%，主要是稅務(wù)部門(mén)代征后以土地出讓價(jià)款收入科目入庫(kù)；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入89萬(wàn)元，下降45.7%，主要是稅務(wù)部門(mén)代征后以土地出讓價(jià)款收入科目入庫(kù)；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入130385萬(wàn)元，增長(zhǎng)80.6%；彩票公益金收入433萬(wàn)元，下降18.5%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入516萬(wàn)元，下降28.8%；污水處理費(fèi)收入568萬(wàn)元，下降25.2%。
2022年政府性基金支出209913萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算(指縣十八屆人大常委會(huì)第九次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算數(shù))的92.5％，比上年增加51572萬(wàn)元、增長(zhǎng)32.6%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：文化旅游體育與傳媒支出14萬(wàn)元、增長(zhǎng)55.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出348萬(wàn)元，下降43.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出69877萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.2%，含棚改專(zhuān)項(xiàng)債安排的支出10000萬(wàn)元；其他支出128449萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.4%，含其他專(zhuān)項(xiàng)債券安排的支出126500萬(wàn)元；債務(wù)付息支出11105萬(wàn)元，增長(zhǎng)59.8%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出120萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.8%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況：
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入40724萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.9%，比上年減少3257萬(wàn)元、下降7.4%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20396萬(wàn)元，下降11%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20328萬(wàn)元，下降3.5%。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出40674萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.6%，比上年增加3209萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.6%。主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16198萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24476萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況：
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入18萬(wàn)元，比上年增加11萬(wàn)元、增長(zhǎng)157.1%，主要是省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出1萬(wàn)元，完成預(yù)算的7.7%，比上年增加1萬(wàn)元，用于省直國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出。
以上數(shù)字是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算編成和省財(cái)政審批結(jié)算后還會(huì)有所變動(dòng)，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
各位代表，2022年各項(xiàng)財(cái)政工作穩(wěn)步推進(jìn)，取得了新進(jìn)展。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中仍然存在一些不足和短板，主要有：土地出讓收入和重點(diǎn)行業(yè)稅收明顯下滑，財(cái)政收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)面臨較大壓力，“三?！钡葎傂灾С鲲@著增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾較突出，財(cái)政將長(zhǎng)期處于缺口緊平衡狀態(tài)；財(cái)政資源統(tǒng)籌能力還不強(qiáng)，支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化；預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用還不夠充分；政府債務(wù)還本壓力不斷加大，等等。對(duì)此，我們將高度重視這些問(wèn)題，在今后工作中采取有效措施努力解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好各項(xiàng)財(cái)政工作意義重大。
2023年財(cái)政收支預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記視察江西時(shí)的重要講話(huà)精神和對(duì)江西工作的重要要求，按照縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；牢固樹(shù)立政府長(zhǎng)期過(guò)緊日子要求，嚴(yán)格壓縮一般性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、實(shí)事求是，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效盤(pán)活存量資金，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，保障重點(diǎn)支出需要；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)收入統(tǒng)籌力度，規(guī)范部門(mén)零基預(yù)算編制，打破預(yù)算支出固化格局，提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效；著力推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)，不斷提高預(yù)算資源配置效益，為全面建設(shè)“六個(gè)江西”提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障。
（一）2023年財(cái)政收支預(yù)測(cè)
當(dāng)前，財(cái)政運(yùn)行面臨風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)更趨嚴(yán)峻，但我縣經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的基本面不會(huì)變，服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展能力將不斷增強(qiáng)。從有利因素看，隨著減稅降費(fèi)政策效應(yīng)持續(xù)釋放、疫情防控政策優(yōu)化調(diào)整，市場(chǎng)主體活力預(yù)計(jì)會(huì)進(jìn)一步增強(qiáng)，稅收回補(bǔ)、基建發(fā)力、項(xiàng)目投產(chǎn)、消費(fèi)復(fù)蘇等積極因素將給財(cái)政收入增長(zhǎng)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。從不利因素看，土地市場(chǎng)低迷等宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不確定因素增多，財(cái)政運(yùn)行存在緊平衡壓力。
綜合考慮全縣主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)期和財(cái)政收入增減因素，全縣一般公共預(yù)算收入暫按增長(zhǎng)5.5%安排。同時(shí)，本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則，一般公共預(yù)算財(cái)力重點(diǎn)安排用于“三?！敝С?，其中：
1.基本民生支出57997萬(wàn)元：主要安排用于財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任改革后縣財(cái)政承擔(dān)的基本民生項(xiàng)目資金，其中教育保障經(jīng)費(fèi)9447.4萬(wàn)元、衛(wèi)生健康保障經(jīng)費(fèi)5008.9萬(wàn)元、社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)11059.6萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施經(jīng)費(fèi)16168.44萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)經(jīng)費(fèi)4203.58萬(wàn)元、其他民生項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)12109.87萬(wàn)元。
2.工資等人員經(jīng)費(fèi)支出154429萬(wàn)元：包括基本工資、津貼補(bǔ)貼（績(jī)效工資）、年終一次性獎(jiǎng)金、基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)、高溫津貼、取暖費(fèi)、社會(huì)保障繳費(fèi)和住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、基本離休費(fèi)、生活補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、公務(wù)交通補(bǔ)貼等，其中：養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）、工傷保險(xiǎn)、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)分別按工資總額的16%、6.8%（退休6%）、0.16%、12%、2%計(jì)算安排。
3.機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出20420萬(wàn)元：包括在崗人員公務(wù)費(fèi)、非定額公用經(jīng)費(fèi)以及專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，確保行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
4. 預(yù)備費(fèi)10000萬(wàn)元：安排用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件支出1000萬(wàn)元，以及不可預(yù)計(jì)的民生項(xiàng)目剛性支出9000萬(wàn)元。
（二）2023年財(cái)政收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收支草案：
2023年全縣財(cái)政總收入預(yù)算為257600萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6%。其中一般公共預(yù)算收入為123600萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.5％，分項(xiàng)目情況是：
稅收收入85000萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.4%，其中：增值稅35%部分44154萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.5%，企業(yè)所得稅28%部分9240萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.4%，個(gè)人所得稅28%部分3640萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.9%，資源稅450萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.4%，城市維護(hù)建設(shè)稅7000萬(wàn)元、增長(zhǎng)10.4%，房產(chǎn)稅2500萬(wàn)元、增長(zhǎng)6.6%，印花稅950萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.2%，城鎮(zhèn)土地使用稅1450萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.3%，土地增值稅4500萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.4%，車(chē)船稅1200萬(wàn)元、增長(zhǎng)0.4%，耕地占用稅1200萬(wàn)元、增長(zhǎng)19.2%，契稅8660萬(wàn)元、增長(zhǎng)7.8%，環(huán)保稅56萬(wàn)元、增長(zhǎng)12%。
非稅收入38600萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.8%，其中：專(zhuān)項(xiàng)收入5800萬(wàn)元、下降18.9%，行政性收費(fèi)收入4360萬(wàn)元、下降40.4%，罰沒(méi)收入12390萬(wàn)元、下降15.7%，國(guó)有資源資產(chǎn)有償使用收入15170萬(wàn)元、增長(zhǎng)115.8%，政府性住房基金收入850萬(wàn)元、下降49%，其他收入30萬(wàn)元、下降59.5%。
全縣一般公共預(yù)算收入，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)稅收返還和各項(xiàng)補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金等，減上解上級(jí)和債務(wù)還本支出，預(yù)計(jì)可安排財(cái)力為525487萬(wàn)元。2023年全縣一般公共預(yù)算支出為525487萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出60685萬(wàn)元，比上年預(yù)算（下同）增長(zhǎng)5.5%；公共安全支出17385萬(wàn)元，增長(zhǎng)25%；教育支出141137萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%；科學(xué)技術(shù)支出9694萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%；文化旅游體育與傳媒支出6016萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出73218萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%；衛(wèi)生健康支出41988萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%；節(jié)能環(huán)保支出11207萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31787萬(wàn)元，下降2.7%；農(nóng)林水支出92886萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%；交通運(yùn)輸支出9573萬(wàn)元，下降19.8%，下降的主要原因是加快結(jié)轉(zhuǎn)資金使用；資源勘探信息等支出1644萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出222萬(wàn)元，下降22.1%；自然資源海洋氣象等支出1966萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.9%；住房保障支出14901萬(wàn)元，下降1%；糧油物資儲(chǔ)備支出469萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3733萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.6%；預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元；其他支出61萬(wàn)元；債務(wù)付息支出5915萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.2%。
2.政府性基金預(yù)算收支草案：
2023年政府性基金預(yù)算收入187556萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)164830萬(wàn)元增加22726萬(wàn)元、增長(zhǎng)13.8%。其中：國(guó)有土地收益基金收入9310萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.6%；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入388萬(wàn)元，下降59.2%；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入176508萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.1%；彩票公益金收入300萬(wàn)元，與上年持平；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，下降66.7%；污水處理費(fèi)收入550萬(wàn)元，與上年持平。
政府性基金預(yù)算收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，減上解上級(jí)支出和債務(wù)還本支出及調(diào)出資金后，預(yù)計(jì)可安排財(cái)力為213494萬(wàn)元。2023年全縣政府性基金預(yù)算支出213494萬(wàn)元，預(yù)算收支平衡。政府性基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目情況是：文化旅游體育與傳媒支出14萬(wàn)元、增長(zhǎng)27.3%，社會(huì)保障和就業(yè)支出40萬(wàn)元、下降84%，城鄉(xiāng)社區(qū)支出110083萬(wàn)元、增長(zhǎng)41.3%，交通運(yùn)輸支出1664萬(wàn)元，其他支出88517萬(wàn)元（其中專(zhuān)項(xiàng)債券85000萬(wàn)元），債務(wù)付息支出13176萬(wàn)元、增長(zhǎng)43.4%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案：
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)43377萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入22997萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入18385萬(wàn)元、利息收入等1995萬(wàn)元；支出預(yù)算數(shù)42819萬(wàn)元，其中待遇支出42807萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出12萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余558萬(wàn)元，加2022年滾存結(jié)余68488萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余69046萬(wàn)元。其中：
（1）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)22370萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入4969萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入15855萬(wàn)元、利息收入等1546萬(wàn)元；支出預(yù)算數(shù)16862萬(wàn)元，其中待遇支出16860萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出2萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余5508萬(wàn)元，加2022年滾存結(jié)余59791萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余65299萬(wàn)元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)21007萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入18028萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入2530萬(wàn)元、利息收入等449萬(wàn)元；支出預(yù)算數(shù)25957萬(wàn)元，其中待遇支出25947萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出10萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余-4950萬(wàn)元，加2022年滾存結(jié)余8697萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余3747萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支草案：
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入43萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加30萬(wàn)元、增長(zhǎng)230.8%，其中轉(zhuǎn)移支付收入13萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)30萬(wàn)元；2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出43萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加30萬(wàn)元、增長(zhǎng)230.8%，安排用于省屬?lài)?guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理支出。
三、完成2023年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
2023年，將圍繞上述預(yù)算安排，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，兜牢兜實(shí)“三?！敝С?，謀劃、推進(jìn)、落實(shí)以下工作，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）積極推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政持續(xù)發(fā)展。財(cái)源建設(shè)事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，有利于增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。一是積極落實(shí)國(guó)家統(tǒng)一部署的新減稅降費(fèi)政策，幫助中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)制造業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)、持續(xù)增收，通過(guò)穩(wěn)住市場(chǎng)主體、提振市場(chǎng)信心，進(jìn)一步涵養(yǎng)既有財(cái)源。二是支持產(chǎn)業(yè)倍增升級(jí)。嚴(yán)格落實(shí)我縣投資興業(yè)優(yōu)惠辦法，健全財(cái)政支持政策和財(cái)源發(fā)展機(jī)制，支持工業(yè)倍增與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“雙輪驅(qū)動(dòng)”，推動(dòng)電子信息、硅基材料、綠色食品、森林工業(yè)、生物醫(yī)藥大健康等產(chǎn)業(yè)擴(kuò)量提質(zhì)；做強(qiáng)“遂川三寶”農(nóng)產(chǎn)品品牌，推進(jìn)縣綠色農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展壯大,通過(guò)振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步壯大骨干財(cái)源。三是加快文旅融合發(fā)展。統(tǒng)籌資金推進(jìn)全域旅游建設(shè)，打造一批旅游精品，吸引更多游客，充分發(fā)揮文旅產(chǎn)業(yè)拉動(dòng)消費(fèi)的積極作用。同時(shí)，加大招商引資推介、節(jié)假日商務(wù)展銷(xiāo)等活動(dòng)支持力度，通過(guò)推動(dòng)消費(fèi)提質(zhì)升級(jí)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生動(dòng)力，進(jìn)一步扶植新興財(cái)源。四是積極引導(dǎo)政府和社會(huì)資本合作。引導(dǎo)戰(zhàn)略合作企業(yè)參與政府投資項(xiàng)目建設(shè)，以財(cái)政“小錢(qián)”撬動(dòng)社會(huì)“大錢(qián)”，實(shí)現(xiàn)政府投資資金縣域內(nèi)循環(huán)，打造經(jīng)濟(jì)發(fā)展新引擎，進(jìn)一步培育后續(xù)財(cái)源。五是支持重大項(xiàng)目建設(shè)。抓住國(guó)家適度超前布局基礎(chǔ)設(shè)施重大機(jī)遇，圍繞國(guó)家重點(diǎn)支持領(lǐng)域，爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)資金和債券資金，支持交通、水利、生態(tài)環(huán)保、城鄉(xiāng)冷鏈等領(lǐng)域?qū)嵤┮慌卮蠊こ?，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)、撬動(dòng)作用，進(jìn)一步激發(fā)民間投資活動(dòng)，努力提升財(cái)政收入質(zhì)量。
（二）持續(xù)保障改善民生，提高人民群眾福祉。堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，盡力而為、量力而行，完善符合縣情的多層次民生政策保障體系，做好國(guó)家基本公共服務(wù)保障，推進(jìn)民生事業(yè)可持續(xù)發(fā)展。一是穩(wěn)定就業(yè)增加收入。加強(qiáng)財(cái)政資金與就業(yè)政策協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，加大資金投入，大力支持重點(diǎn)群眾就業(yè)創(chuàng)業(yè)，繼續(xù)實(shí)施階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率政策和失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還政策，著力支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。二是守護(hù)健康保護(hù)安寧。加強(qiáng)醫(yī)療應(yīng)急能力建設(shè)，落實(shí)優(yōu)先醫(yī)保措施保障新冠感染者就醫(yī)用藥，加快推進(jìn)疾控中心整體搬遷、中醫(yī)院住院大樓（二期）建設(shè)，鞏固完善縣鄉(xiāng)村三級(jí)公共衛(wèi)生治理體系，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源下沉和均衡布局。三是完善鄉(xiāng)村振興資金投入機(jī)制。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，積極調(diào)整土地出讓收入城鄉(xiāng)分配格局，不斷提高用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入比例，確保2023年全縣土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例不低于7%，撬動(dòng)更多社會(huì)資本用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村，促進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。四是優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)保障，持續(xù)加大教育投入力度，堅(jiān)決落實(shí)好教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略和教育投入法定責(zé)任。加大學(xué)前教育等薄弱環(huán)節(jié)傾斜力度，支持多途徑擴(kuò)大教育學(xué)位供給。
（三）強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行 。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，多管齊下開(kāi)源節(jié)流，聚焦財(cái)政資源統(tǒng)籌，確?！叭！敝С黾吧霞?jí)重大決策部署落到實(shí)處，全力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是全力保障“三保”。大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三保”底線，不留硬缺口。二是挖潛績(jī)效評(píng)價(jià)潛力。主動(dòng)介入、深度參與部門(mén)規(guī)劃編制，共同梳理確定未來(lái)三年的重大工程、重點(diǎn)項(xiàng)目和重要改革任務(wù)，從財(cái)力可持續(xù)、收支可平衡、風(fēng)險(xiǎn)可控制等角度提出合理化意見(jiàn)，切實(shí)提高財(cái)政規(guī)劃與部門(mén)規(guī)劃的協(xié)同性和匹配度，防止出現(xiàn)“兩張皮”現(xiàn)象。三是強(qiáng)化爭(zhēng)資跑項(xiàng)。成立爭(zhēng)資跑項(xiàng)工作專(zhuān)班，制定爭(zhēng)資對(duì)接指南，緊盯國(guó)家投資政策變化，圍繞國(guó)家、省支持的重點(diǎn)方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，特別是爭(zhēng)取債券資金，努力緩解財(cái)政資金壓力。四是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)決守住隱性債務(wù)不新增的底線和關(guān)注類(lèi)債務(wù)不新增的紅線，用好用活風(fēng)險(xiǎn)緩釋政策紅利，推動(dòng)隱性債務(wù)按計(jì)劃化解，積極防控地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立全縣金融穩(wěn)定監(jiān)測(cè)預(yù)警、快速反應(yīng)、風(fēng)險(xiǎn)處置和責(zé)任追究等工作制度和工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)地方融資平臺(tái)監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊非法集資、網(wǎng)絡(luò)詐騙活動(dòng)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)營(yíng)，堅(jiān)決防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2023年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大！我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢記職責(zé)使命，不斷開(kāi)拓進(jìn)取，全力以赴完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新遂川做出更大的貢獻(xiàn)！
