（江西?。┘h2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
吉水縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大的監(jiān)督支持下，全縣上下緊緊圍繞縣十六屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真落實縣委、縣政府的決策部署，全面落實減稅降費政策，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情等不利因素影響，扎實做好“六穩(wěn)六保”工作任務(wù)，擔(dān)當(dāng)作為，真抓實干，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，圓滿完成了縣人大常委會批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣財政總收入完成201578萬元，較上年增長0.5 %，其中：稅務(wù)部門稅收收入完成163112萬元，財政部門非稅收入完成38466萬元。財政收入分級次完成情況：公共財政預(yù)算收入完成116918萬元，下降2.9 %，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%；上劃中央收入完成74869萬元，增長2.9%；上劃省級收入完成9791萬元，增長31.9%。
2020年全縣公共財政預(yù)算支出完成480969萬元，比上年增加15899萬元，增長3.42%。各項主要支出執(zhí)行情況如下：一般公共服務(wù)37742萬元，公共安全18668萬元，教育116363萬元，科學(xué)技術(shù)9689萬元，文化旅游體育與傳媒5623萬元，社會保障和就業(yè)52412萬元，衛(wèi)生健康62621萬元，節(jié)能環(huán)保28600萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)64970萬元，農(nóng)林水54823萬元，交通運輸5940萬元，資源勘探工業(yè)信息等1261萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等1561萬元，金融支出76萬元，自然資源海洋氣象等4781萬元，住房保障3835萬元，糧油物資儲備1060萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理5112萬元，其他支出966萬元，債務(wù)付息4829萬元，債務(wù)發(fā)行費用37萬元。
收支平衡情況：2020年公共財政預(yù)算收入116918萬元，上級補(bǔ)助收入252042萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34585萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)6901萬元，調(diào)入資金86849萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2342萬元，收入總計499637萬元。公共財政預(yù)算支出480969萬元，上解支出6625萬元，債務(wù)還本支出11047萬元，支出總計498641萬元。年終滾存結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）996萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算收入完成102167萬元，比上年減少5110萬元，下降4.8%。其中：土地出讓金收入95006萬元,國有土地收益金收入4526萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入346萬元，其他政府基金收入2289萬元。
2020年政府性基金預(yù)算支出完成121001萬元，比上年增加68875萬元，增長132%。
收支平衡情況：2020年政府性基金預(yù)算收入102167萬元，上級補(bǔ)助收入5326萬元，專項債券收入66220萬元，抗疫特別國債收入16700萬元，上年結(jié)余7459萬元，調(diào)入資金113萬元，基金收入合計197985萬元。政府性基金預(yù)算支出121001萬元，調(diào)出資金58849萬元，債務(wù)還本支出5295萬元，上解支出4331萬元，基金支出合計189476萬元。年終滾存結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）8509萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入9.4億元，支出11.2億元（含醫(yī)保市級統(tǒng)籌基金上解支出2.2億元），本年收支結(jié)余-1.8億元，如剔除醫(yī)保市級統(tǒng)籌基金上解支出因素，當(dāng)年社?；鹗罩ЫY(jié)余0.4億元，滾存結(jié)余7.3億元。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)在完成與省、市財政結(jié)算和決算匯編后還會有所變動，屆時再向縣人大常委會報告。
（四）預(yù)算執(zhí)行主要工作
1、培植財源，經(jīng)濟(jì)運行穩(wěn)中提質(zhì)。
更好發(fā)揮積極財政政策的調(diào)控優(yōu)勢，夯實財源基礎(chǔ)，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是積極組織財政收入。強(qiáng)化收入調(diào)度，努力挖潛增收，加大重點項目稅收協(xié)稅護(hù)稅力度，通過加強(qiáng)涉稅信息收集、分析，防止稅源流失；精心培植財源，全年新增引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)20家，新增稅收2.35億元。二是助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。積極落實各項疫情扶持政策，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，有效減輕疫情對企業(yè)的影響，全年發(fā)放“財園信貸通企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸”39筆，發(fā)放貸款7540萬元；減免企業(yè)房屋租金68萬元；撥付疫情防控重點物資生產(chǎn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)補(bǔ)貼和貸款貼息資金 409萬元。三是加大企業(yè)幫扶力度。不折不扣落實國家減稅降費政策，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全年累計減免企業(yè)稅收3.72億元，企業(yè)養(yǎng)老保險和工傷保險累計降費3706萬元。發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，激活企業(yè)發(fā)展的內(nèi)生動力，全年撥付企業(yè)稅收扶持資金4.18億元，撥付企業(yè)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展、電子商務(wù)、進(jìn)口貼息等上級專項扶持資金2496萬元，撥付科技創(chuàng)新發(fā)展資金252萬元。
2、精準(zhǔn)聚焦，三大戰(zhàn)役成績斐然。
充分發(fā)揮財政職能作用，全力以赴打好三大攻堅戰(zhàn)。一是大力支持脫貧攻堅。全力支持如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，強(qiáng)化攻堅保障，繼續(xù)增加扶貧專項資金投入，全年統(tǒng)籌整合各項涉農(nóng)扶貧資金11658萬元，全部投入用于扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；精準(zhǔn)落實教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等財政扶貧政策，保證現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下貧困人口全部脫貧。二是嚴(yán)格防范債務(wù)風(fēng)險。完善政府性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急機(jī)制，定期開展風(fēng)險預(yù)警分析，強(qiáng)化風(fēng)險管控，積極籌措資金，確保完成債務(wù)化解目標(biāo)；積極拓寬政府舉債“前門”，加強(qiáng)政府債券資金申報，全年爭取新增政府債券資金8.78億元，有效解決了全縣23個重點項目資金需求；積極推動吉湖集團(tuán)市場化轉(zhuǎn)型改革，全年實現(xiàn)利稅2.1億元，市場化融資到位資金13.3億元。三是扎實推進(jìn)污染防治。加大環(huán)保投入，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善，全年投入污染防治資金5607萬元，贛江水生態(tài)綜合治理PPP項目全面啟動，醪橋垃圾生活填埋場二期建設(shè)完工，全縣農(nóng)村生活污水處理項目前期工作順利開展。
3、保障重點，民生福祉不斷改善。
調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實“六穩(wěn)”“六?！备黜椆ぷ?，新增均衡性轉(zhuǎn)移支付、特殊轉(zhuǎn)移支付以及抗疫特別國債資金全部用于民生等重點領(lǐng)域。一是疫情防控保障有力。堅持人民至上、生命至上，全力支持抗擊新冠肺炎疫情，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費，加快疫情防控資金的撥付使用，全年累計撥付疫情防控資金3325萬元，其中縣級配套2000萬元，支持全縣疫情防控常態(tài)化工作開展。二是基層運轉(zhuǎn)保障有力。扎實做好基層“三?！惫ぷ鳎哟蠡鶎舆\轉(zhuǎn)保障力度，制定完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革財政經(jīng)費保障辦法，切實保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本運轉(zhuǎn)；全面提高村（社區(qū)）轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和村（社區(qū)）“兩委”干部報酬，全年新增安排支出3400萬元，基層村（社區(qū)）經(jīng)費保障水平明顯提高。三是社會保障更加完善。積極落實就業(yè)政策，全年撥付就業(yè)補(bǔ)助和小額擔(dān)保貸款貼息資金1487萬元；安排資金1.31億元，用于城鄉(xiāng)低保、特困救助、殘疾人困難補(bǔ)助、醫(yī)療救助等，發(fā)揮民生兜底作用；投入資金273萬元用于全縣62個農(nóng)村互助養(yǎng)老之家建設(shè)和運營補(bǔ)助。四是教育發(fā)展均衡增效。全年教育支出11.64億元，同比增長4.3%，吉水二中、吉水五中、城南二小實現(xiàn)秋季開學(xué)，城北學(xué)校、10個城鄉(xiāng)幼兒園啟動建設(shè)，教育基礎(chǔ)設(shè)施明顯改善，義務(wù)教育大班額問題有效化解。五是醫(yī)療服務(wù)整體提升?；I措資金4.5億元支持“健康吉水”三年行動，醫(yī)療健康綜合管理服務(wù)體系信息平臺投入運行，全縣醫(yī)院機(jī)構(gòu)醫(yī)療設(shè)備更新?lián)Q代，縣婦保院新建項目開工建設(shè)，9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院啟動整體遷建和提升改造，全縣村級衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)基本完成。六是惠農(nóng)政策落實到位。繼續(xù)做好財政惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放工作，全年共發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼金額3.8億元，涉及補(bǔ)貼項目21大項，59小項，惠及人口超過30萬。
4、強(qiáng)化監(jiān)管，財政管理效率提高。
著力構(gòu)建“內(nèi)部監(jiān)督、資產(chǎn)監(jiān)督、預(yù)算監(jiān)督、支出監(jiān)督”體系，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財政管理工作，提升財政資金使用效率。一是加強(qiáng)財政監(jiān)督檢查。積極組織開展全縣扶貧資金專項監(jiān)督檢查，實行扶貧資金績效監(jiān)管，確保扶貧資金管理規(guī)范、使用精準(zhǔn)。二是開展財政投資評審。認(rèn)真履行財政投資評審職責(zé)，不斷完善評審機(jī)制，全年共完成財政投資評審項目460個，審定金額17.40億元，核減3.47億元，核減率14.18%，為政府節(jié)約資金2.87億元。三是加強(qiáng)政府采購管理。全年組織實施集中采購772次，采購金額4.97億元，節(jié)約采購資金0.67億元，節(jié)約率11.9％。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。進(jìn)一步整合重組國有資產(chǎn)資源，加大對閑置資產(chǎn)的處置和注入吉湖集團(tuán)，充分發(fā)揮國有資產(chǎn)最大效益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。五是推行預(yù)算績效管理工作。不斷完善工作機(jī)制和相關(guān)制度，逐步形成從目標(biāo)編制到績效跟蹤、績效自評、第三方評價等貫穿預(yù)算管理全過程的績效管理工作制度，對2019年和2020年部分財政專項資金使用情況開展績效再評價，對2019年度吉水縣重大科技專項進(jìn)行項目驗收績效評價。
二、2021年財政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：圍繞縣委、縣政府中心工作和決策部署，增強(qiáng)預(yù)算法治意識和預(yù)算績效理念，積極發(fā)揮財政職能作用；深入開展預(yù)算績效管理改革，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，提升財政資金使用效益；規(guī)范專項資金管理，統(tǒng)籌各類資金支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”、“六穩(wěn)六?！焙徒?jīng)濟(jì)社會發(fā)展亟需資金的重點領(lǐng)域；堅持厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制非急需、非剛性支出；統(tǒng)籌各類財政資金，加大盤活存量資金力度；著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、講求績效的預(yù)算管理制度。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財政收支預(yù)算擬安排如下：
（一）公共財政收支預(yù)算
2021年財政總收入21.8億元，增長8.2%，其中：稅收收入17.8億元，增長9%，稅收占財政總收入比重81.6%，比上年提升0.7個百分點。
2021年公共財政預(yù)算收入計劃11.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)下降4%，原因是省與縣稅收分享體制調(diào)整，同口徑相比公共財政預(yù)算收入增長6.1%。
按上述公共財政預(yù)算收入計劃,加上上級補(bǔ)助收入235879萬元(預(yù)計),調(diào)入財力20000萬元，預(yù)算財力為367879萬元,安排公共財政預(yù)算支出367879萬元,收支平衡。
2021年省財政批復(fù)我縣一般債券轉(zhuǎn)貸收入21345萬元。計劃安排支出項目：城南二小建設(shè)1800萬元，城北學(xué)校建設(shè)2500萬元，吉水二中遷建4473萬元，新建水南中心小學(xué)（含中心幼兒園）1500萬元，吉水中學(xué)藝體館建設(shè)1000萬元，吉水縣吉陽學(xué)校建設(shè)項目2124萬元，沿湖西路建設(shè)1500萬元，黨校綠化、亮化、美化工程2063萬元，龍華北大道（105國道大橋路至城北二路段）改造工程2970萬元，吉水縣洋田至下白沙縣道升級改造項目1415萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算
2021年政府性基金預(yù)算收入120000萬元，調(diào)出公共財政預(yù)算20000萬元，安排基金支出100000萬元，收支平衡。
2021年省財政批復(fù)我縣專項債券轉(zhuǎn)貸收入27112萬元。計劃安排支出項目：縣婦保院整體遷建6807萬元，進(jìn)士文化園7000萬元，基層衛(wèi)生院基礎(chǔ)設(shè)施改造提升1257萬元，園區(qū)電子信息產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)2500萬元，軍民融合產(chǎn)業(yè)園一體化建設(shè)1956萬元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)7592萬元。
（三）社?；鹗罩ьA(yù)算
2021年社會保險基金預(yù)算收入44013萬元，預(yù)算支出36535萬元，當(dāng)年結(jié)余7478萬元，滾存結(jié)余66146萬元。
三、2021年財政主要工作
為確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，我們將重點抓好以下幾個方面的工作：
(一)落實積極財政政策，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行
堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，落實積極的財政政策，確保實現(xiàn)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求。一是積極組織收入。保持財政收入穩(wěn)定增長，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情影響，加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)形勢的分析研判，實現(xiàn)財政運行平穩(wěn)有序。二是全面落實中央、省、市和縣委、縣政府重大戰(zhàn)略決策、重要政策舉措。多渠道籌措資金，加大新增政府債券爭取力度，推動補(bǔ)短板、強(qiáng)基礎(chǔ)、惠民生等重點領(lǐng)域的項目建設(shè)，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入新動能。三是努力推動創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級。全面落實減稅降費政策，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，激發(fā)企業(yè)活力，提高經(jīng)濟(jì)質(zhì)量效益和產(chǎn)品競爭力，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。四是大力加強(qiáng)資金籌措。保障重點資金基本需求，盤活財政存量資金，減少資金沉淀，提高資金使用效益。
(二)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實兜牢“三?！钡拙€
加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，保持適度支出強(qiáng)度，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度。一是堅持厲行節(jié)約、反對浪費。牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，大力壓減一般性支出，堅決壓減非急需、非剛性和低效支出，取消無效支出，取消到期專項，繼續(xù)保留的專項資金原則上不得增加支出額度，嚴(yán)控新設(shè)專項資金。二是牢固樹立底線思維。兜牢“三?！钡拙€，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，將“三保”作為2021年預(yù)算安排的重點，優(yōu)先保障、不留缺口，統(tǒng)籌調(diào)度資金，優(yōu)先保障工資足額及時發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和基本民生支出需求。三是加強(qiáng)基本民生保障。落實就業(yè)優(yōu)先政策，強(qiáng)化就業(yè)幫扶；加大對農(nóng)業(yè)農(nóng)村支持力度，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，大力推動鄉(xiāng)村振興；加大教育投入，改善辦學(xué)條件，落實家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生幫扶政策，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展；繼續(xù)支持“健康吉水”三年行動計劃，健全醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，增進(jìn)人民福祉。
（三)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化財政資金監(jiān)管
推行“零基預(yù)算”改革，科學(xué)規(guī)范編制財政預(yù)算，改變以往“基數(shù)+增長”預(yù)算編制方式，進(jìn)一步提升預(yù)算編制質(zhì)量，提高財政統(tǒng)籌保障能力。強(qiáng)化預(yù)算約束，堅持“先預(yù)算后支出”原則，專項經(jīng)費實行分級分類管理，以職責(zé)定項目，提高預(yù)算編制工作的精準(zhǔn)度。 加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，及時下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，加快資金撥付使用，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督、考核和信息公開制度，進(jìn)一步提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性，提高資金使用效益。
（四）突出預(yù)算績效導(dǎo)向，完善績效管理體系
嚴(yán)格落實中共吉水縣委、吉水縣人民政府《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施辦法》的要求，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作。實施績效跟蹤管理，加強(qiáng)績效運行監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)問題及時糾偏，督促項目實施單位改進(jìn)項目管理，確保預(yù)算績效目標(biāo)支出的規(guī)范、安全、有效，保證績效目標(biāo)如期保質(zhì)保量完成。開展部門整體支出績效評價，逐步將所有部門都納入整體支出績效評價范圍，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，提高資金配置效率和使用效益，為績效管理全覆蓋打下堅實基礎(chǔ)，不斷提升財政資金使用效益。 建立績效評價與預(yù)算安排掛鉤制度，強(qiáng)化績效結(jié)果應(yīng)用，對績效評價好的政策和項目原則上優(yōu)先保障,對績效評價一般的政策和項目督促改進(jìn)，對低效無效資金一律削減或取消，切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。
各位代表：2021年是“十四五”開局之年，也是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年，做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮、意義重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的關(guān)心支持下，認(rèn)真履職，迎難而上，扎實工作，奮力開創(chuàng)新時代全縣財政工作新局面。
