（江西省）吉安市吉州區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于吉安市吉州區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
--2021年3月10日在吉安市吉州區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 馬 亮
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年財(cái)政工作回顧
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，是全區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極踐行新的發(fā)展理念，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全面落實(shí)減稅降費(fèi)，全力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超，有力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展所需資金得到較好保障，圓滿完成了區(qū)人大批準(zhǔn)的財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)。
（一）全力支持疫情防控，護(hù)航經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。2020年，面對(duì)突如其來的新冠疫情，我區(qū)堅(jiān)決落實(shí)上級(jí)決策部署，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，及時(shí)安排資金，保障物資采購，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。全年累計(jì)撥付疫情防控資金1950萬元；撥付支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等財(cái)政補(bǔ)貼資金2900萬元；統(tǒng)籌安排支持公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)資金4430萬元，為吉州區(qū)疫情防控及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙勝利提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（二）嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)，支持保市場(chǎng)主體。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)格執(zhí)行疫情期間國家出臺(tái)的各項(xiàng)中小企業(yè)扶持政策，持續(xù)改善營商環(huán)境，為企業(yè)紓困解難。全年在2019年減稅降費(fèi)1.3億元基礎(chǔ)上再為企業(yè)減稅降費(fèi)1.12億元，其中2020年出臺(tái)的優(yōu)惠政策減免稅費(fèi)7356萬元，有力幫助企業(yè)渡過難關(guān)。二是通過財(cái)園信貸通、惠農(nóng)信貸通為79家企業(yè)發(fā)放融資擔(dān)保貸款2.11億元，安排導(dǎo)貸資金2000萬元，為中小微企業(yè)提供續(xù)貸過橋資金，解決了中小微企業(yè)“融資難、貸款難”的問題。
（三）堅(jiān)持有保有壓，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！薄Ｔ谫Y金調(diào)度比較困難的情況下，我區(qū)堅(jiān)持有保有壓，把錢花在刀刃上，牢固樹立過“緊日子”思想，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是牢固樹立“過緊日子”思想，堅(jiān)持保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)壓減一般性支出，2020年預(yù)算執(zhí)行中壓減一般性支出3901萬元，壓減比例達(dá)到10.1%，壓減資金全部統(tǒng)籌用于“三?！敝С觥６浅掷m(xù)加大教育投入。安排教育支出6.79億元，用于落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障機(jī)制，新建改建公立幼兒園8所，韶山路小學(xué)、新村小學(xué)、吉安三中、未成年人學(xué)校、城北八中分校等義務(wù)教育學(xué)校正在建設(shè)實(shí)施，學(xué)前教育到高中教育生均撥款制度實(shí)現(xiàn)全覆蓋，持續(xù)推動(dòng)吉州教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是大力盤活財(cái)政存量資金。利用全省財(cái)政存量資金審計(jì)契機(jī)，我區(qū)進(jìn)一步加大了財(cái)政存量資金的盤活力度, 對(duì)財(cái)政專戶和各部門單位的歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理。2020年區(qū)財(cái)政共收回存量資金15808萬元，并將其中9062萬元存量資金統(tǒng)籌用于教育、交通基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)民生工程支出。
（四）落實(shí)積極有為的財(cái)政政策，爭(zhēng)取新增債券資金。一是積極謀劃非標(biāo)專項(xiàng)債券項(xiàng)目。主動(dòng)與發(fā)改、住建、交通、衛(wèi)健、教育等部門對(duì)接，做好項(xiàng)目前期謀劃申報(bào)工作，充分發(fā)揮了規(guī)范舉債補(bǔ)短板、惠民生、穩(wěn)投資、促發(fā)展的積極作用。二是及時(shí)納入預(yù)算，在限額內(nèi)規(guī)范舉債。2020年省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)新增債券6.198億元，其中：新增一般債券2.08億元，納入一般公共預(yù)算，主要用于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、公立醫(yī)院、國省干線等項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債券4.118億元，納入政府性基金預(yù)算，主要用于公共衛(wèi)生健康、教育基礎(chǔ)設(shè)施、城區(qū)道路、園區(qū)建設(shè)、棚改等項(xiàng)目。新增專項(xiàng)債券的7個(gè)項(xiàng)目，均已設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，并納入重點(diǎn)績(jī)效項(xiàng)目管理，及時(shí)開展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)。債務(wù)余額在區(qū)人大審批限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)指標(biāo)均在合理范圍，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
（五）管好用好直達(dá)資金，直達(dá)基層惠企利民。積極實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金效益最大化，及時(shí)細(xì)化上級(jí)下達(dá)的4億元直達(dá)資金，將特殊轉(zhuǎn)移支付等直達(dá)資金納入一般預(yù)算管理，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、醫(yī)療救助、困難群眾救助、應(yīng)急物資保障、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救助等基本民生支出；將1.48億元抗疫特別國債全部納入基金預(yù)算管理，重點(diǎn)用于公共衛(wèi)生、教育、城區(qū)路網(wǎng)建設(shè)、國道改建等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。中央直達(dá)資金直接用于惠企利民相關(guān)民生項(xiàng)目，為全區(qū)切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，提供了有力的財(cái)力保障。
二、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成112617萬元，比上年決算數(shù)減少6310萬元，下降5.3%,完成調(diào)整預(yù)算（區(qū)五屆人大常委會(huì)第三十六次會(huì)議通過的調(diào)整預(yù)算，下同）的101.6%。一般公共預(yù)算收入加上上劃中央收入及上劃省級(jí)收入，全區(qū)財(cái)政總收入完成195885萬元，比上年決算數(shù)增加5596萬元，增長(zhǎng)2.9%，完成調(diào)整預(yù)算的100.9%。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：
稅收收入完成72788萬元，比上年決算數(shù)減少8396萬元，下降10.3%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：增值稅45%部分43757萬元，完成100.1%；企業(yè)所得稅32%部分7791萬元，完成99.2%；個(gè)人所得稅32%部分2589萬元，完成101.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅6432萬元，完成100%；五個(gè)共享稅11218萬元，完成99.5%；車船稅1286萬元，完成100%；環(huán)境保護(hù)稅38萬元，完成100.3%。
非稅收入完成39677萬元，比上年決算數(shù)增加1933萬元，增長(zhǎng)5.5%，完成調(diào)整預(yù)算的104.5%。其中：行政性收費(fèi)及罰沒收入12559萬元，完成104%；專項(xiàng)收入完成3351萬元，完成101.9%；國有資本經(jīng)營收入及國有資源有償使用收入完成20991萬元，完成106%；其他收入完成2776萬元，完成100%。
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成386382萬元，比上年決算數(shù)增加21262萬元，增長(zhǎng)5.8%，完成調(diào)整預(yù)算的105.5%。一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出33908萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；
國防支出330萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%;
公共安全支出9189萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.5%；
教育支出67866萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%；
科學(xué)技術(shù)支出11556萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%；
文化旅游體育與傳媒支出2699萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.6%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出28817萬元，完成調(diào)整預(yù)算的93.1%；
衛(wèi)生健康支出37517萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.4%；
節(jié)能環(huán)保支出1692萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.7%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出85289萬元，完成調(diào)整預(yù)算的141.9%；
農(nóng)林水支出21547萬元，完成調(diào)整預(yù)算的80.9%；
交通運(yùn)輸支出10976萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95%；
住房保障支出25216萬元，完成調(diào)整預(yù)算的106.2%；
工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出43591萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.8%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2430萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102%
債務(wù)還本付息等支出2910萬元，完成調(diào)整預(yù)算的61.7%；
其他支出849萬元，完成調(diào)整預(yù)算的127.5%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)政府性基金收入25044萬元，完成調(diào)整預(yù)算的38.5%，比上年決算數(shù)減少13313萬元，下降34.7%。其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入23411萬元。
2020年全區(qū)政府性基金支出95584萬元，完成調(diào)整預(yù)算的131.2%，比上年增加57227萬元，增長(zhǎng)149.2%。主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出42015萬元，其他政府性基金支出36210萬元，抗疫特別國債支出14600萬元，債務(wù)付息支出2367萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出341萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入70706萬元，下降48.2%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入38511萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入26139萬元、其他社會(huì)保險(xiǎn)基金收入6056萬元；全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出75685萬元，下降45.1%。下降因素主要是2020年起企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)由省統(tǒng)籌，不在區(qū)本級(jí)體現(xiàn)。
（四）政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)截止2020年底政府債務(wù)限額為21.56億元，包括：一般性債務(wù)限額10.21億元，專項(xiàng)債務(wù)限額11.35億元。截至2020年底，本級(jí)政府轉(zhuǎn)貸債務(wù)余額18.6億元，其中一般性債務(wù)余額8.8億元，專項(xiàng)債務(wù)余額9.8億元。
本級(jí)政府債務(wù)余額控制在上級(jí)核定的限額以內(nèi)，法定債務(wù)率處于綠色等級(jí)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，待年度決算編成和市財(cái)政批復(fù)決算后還會(huì)有些變動(dòng)，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
“十三五”期間，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)區(qū)委區(qū)政府決策部署，持續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌財(cái)政政策資金，努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快構(gòu)建高精尖經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，財(cái)政改革管理工作取得積極成效。一是財(cái)政收入總體實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)?！笆濉逼陂g嚴(yán)格落實(shí)國家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，共減輕企業(yè)和個(gè)人稅費(fèi)負(fù)擔(dān)超2.42億元。在此背景下，全區(qū)財(cái)政總收入實(shí)現(xiàn)年均增速7%的平穩(wěn)增長(zhǎng)，其中與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的稅收收入占財(cái)政收入比重超過八成，財(cái)政收入質(zhì)量保持較高水平。二是財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。嚴(yán)格落實(shí)政府過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)“只減不增”，“用政府過緊日子，換群眾的穩(wěn)日子”。聚焦保障好重點(diǎn)領(lǐng)域支出，教育、醫(yī)療等民生直接相關(guān)的支出占比保持在80%以上，并逐年增加。三是財(cái)政改革持續(xù)深化。財(cái)政管理更加規(guī)范。深入推進(jìn)預(yù)決算信息公開，統(tǒng)一在政府信息公開平臺(tái)及時(shí)公開，實(shí)現(xiàn)專欄、時(shí)限、格式、標(biāo)準(zhǔn)“四統(tǒng)一”。預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)成功上線運(yùn)行，自覺接受人大對(duì)預(yù)算管理全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，下達(dá)財(cái)政預(yù)算資金一律通過國庫集中支付辦理，將資金直接支付到最終收款人，確保財(cái)政資金安全高效、規(guī)范運(yùn)行?？?jī)效管理工作全面開展，績(jī)效管理逐步覆蓋所有財(cái)政資金。
“十三五”期間，全區(qū)預(yù)算管理制度更加完善，現(xiàn)代財(cái)政制度初步建立，為實(shí)施好“十四五”時(shí)期財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃奠定了基礎(chǔ)。
各位代表，過去五年的成績(jī)來之不易，是區(qū)委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和悉心指導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督和積極幫助的結(jié)果，是全區(qū)人民攻堅(jiān)克難、奮發(fā)努力的結(jié)果，來之不易。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到在預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨不少問題和挑戰(zhàn)：受經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)力度加大、疫情等因素疊加影響，今年以來部分支柱行業(yè)財(cái)政貢獻(xiàn)下降，部分納稅大戶稅收規(guī)模收縮，財(cái)源基礎(chǔ)有待夯實(shí)；財(cái)政收入下行壓力持續(xù)加大，與此同時(shí)，各項(xiàng)財(cái)政支出剛性需求增大，收支平衡壓力更加突出；預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性需繼續(xù)加強(qiáng)，預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理存在薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制需進(jìn)一步加強(qiáng)；“資金推著項(xiàng)目走”、財(cái)政資金效益發(fā)揮有待加強(qiáng)等問題。我們將高度重視這些問題，加強(qiáng)調(diào)研，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，在今后的工作中采取有效措施加以改進(jìn)。在此，懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予支持指導(dǎo)。
四、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，貫徹落實(shí)省委“二十四字”工作思路、市委“三個(gè)走在前列、兩大戰(zhàn)略任務(wù)”和“六個(gè)奮勇爭(zhēng)先”部署要求，嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，奮力提高中心城區(qū)首位度，全力打造“吉泰走廊”核心區(qū)，全面做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，全面落實(shí)政府過“緊日子”的要求，緊扣“五個(gè)作示范，四個(gè)勇爭(zhēng)先”，在吉州區(qū)高質(zhì)量跨越式可持續(xù)發(fā)展中邁出堅(jiān)實(shí)步伐，加快建設(shè)繁榮文明幸福吉州，努力描繪新時(shí)代吉州改革發(fā)展新畫卷，確?！笆奈濉绷己瞄_局，為吉州開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新征程奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
按照上述指導(dǎo)思想和2021年全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，財(cái)政預(yù)算編制的原則是：公共財(cái)政、綜合預(yù)算、零基預(yù)算、績(jī)效預(yù)算、依法理財(cái)、收支平衡原則，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算安排21.07億元，一般公共預(yù)算收入計(jì)劃10.91億元，分別比2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)7.5%和下降3.1%，一般公共預(yù)算收入的主要項(xiàng)目安排情況是：
稅收收入69100萬元，其中：增值稅35%部分39165萬元，企業(yè)所得稅28%部分7000萬元，個(gè)人所得稅28%部分2200萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅6900萬元，其他稅收收入13835萬元；非稅收入40000萬元，其中：行政性收費(fèi)及罰沒收入12600萬元，國有資源有償使用收入21100萬元，專項(xiàng)收入3600萬元，其他非稅收入2700萬元。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入109100萬元，加上稅收返還26412萬元（其中2019年稅收基數(shù)返還9467萬元），所得稅基數(shù)返還664萬元、工資性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7140萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助13901萬元、各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助11440萬元、上級(jí)財(cái)政提前下達(dá)的各項(xiàng)補(bǔ)助資金44642萬元、調(diào)入資金8360萬元。減去定額上解1208萬元，各項(xiàng)結(jié)算上解6432萬元，可用財(cái)力為214019萬元，全區(qū)預(yù)算支出安排214016萬元，預(yù)算收支平衡。主要支出項(xiàng)目的安排情況是：
一般公共服務(wù)支出22574萬元；國防支出314萬元；公共安全支出4998萬元；教育支出54482萬元；科學(xué)技術(shù)支出3045萬元；文化旅游體育與傳媒支出1677萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出28941萬元；衛(wèi)生健康支出33586萬元；節(jié)能環(huán)保支出1019萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16558萬元；農(nóng)林水支出17624萬元；交通運(yùn)輸支出897萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出5621萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出442萬元；自然資源海洋氣象等支出7萬元；住房保障支出5839萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出285萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2134萬元；其他支出13373萬元；預(yù)備費(fèi)600萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入101000萬元，主要是：國有土地使用權(quán)出讓金收入31000萬元，市級(jí)清算規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地使用權(quán)出讓金收入調(diào)入資金70000萬元。
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排101000萬元。其中：鄉(xiāng)村及社區(qū)支出350萬元，土地開發(fā)及城建支出92290萬元，調(diào)出資金8360萬元。
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入31000萬元，加上市級(jí)清算規(guī)劃區(qū)內(nèi)土地使用權(quán)出讓金收入調(diào)入資金70000萬元，合計(jì)為101000萬元。全區(qū)政府性基金支出安排101000萬元，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入26280萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)下降62.8%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入16852萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入8639萬元、其他社會(huì)保險(xiǎn)基金收入789萬元；
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出24018萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)下降68.3%；本年收支結(jié)余2261萬元，年末滾存結(jié)余30309萬元。下降主要因素為從2021年起全區(qū)職工醫(yī)保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保由市級(jí)統(tǒng)籌，不在區(qū)本級(jí)體現(xiàn)。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算0萬元（吉州區(qū)國有鑫石陽實(shí)業(yè)有限公司、吉州區(qū)工業(yè)園投資開發(fā)公司正在整合資產(chǎn)，暫無利潤上繳）。國有資本經(jīng)營暫無收入，國有資本經(jīng)營相關(guān)支出納入一般公共預(yù)算管理。
五、扎實(shí)工作，努力完成2021年財(cái)政預(yù)算任務(wù)
2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，是“十四五”、脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接的開局之年，全區(qū)財(cái)政工作將緊緊圍繞“全力提升中心城區(qū)首位度，打造吉泰走廊核心區(qū)”戰(zhàn)略，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，進(jìn)一步堅(jiān)定信心，著力培植壯大財(cái)源，提質(zhì)增效落實(shí)積極的財(cái)政政策，鞏固減稅降費(fèi)成效，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)；著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生；著力深化財(cái)政改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)；著力加強(qiáng)自身建設(shè)，提高執(zhí)行能力，堅(jiān)定不移地推進(jìn)全區(qū)財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)新跨越，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，緊扣“五個(gè)作示范、四個(gè)勇爭(zhēng)先”，維護(hù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局，為繁榮文明幸福吉州建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，聚集財(cái)源建設(shè)
一是大力培育涵養(yǎng)財(cái)源。充分發(fā)揮中心城區(qū)優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步整合資源、統(tǒng)籌財(cái)力，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，堅(jiān)持以科技創(chuàng)新為發(fā)展引擎，鼓勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，促進(jìn)高端產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地，培育高科技企業(yè)和“高精尖”產(chǎn)業(yè)，加快形成符合中心城區(qū)功能的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，壯大支柱財(cái)源，構(gòu)建基礎(chǔ)穩(wěn)固、支撐有力、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、后續(xù)旺盛的財(cái)源體系。二是著力促進(jìn)財(cái)源集聚。發(fā)揮財(cái)政與規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)等政策的協(xié)同作用，建立健全工業(yè)園區(qū)和鎮(zhèn)街利益共享、招商協(xié)同機(jī)制，推進(jìn)園城一體、產(chǎn)城融合發(fā)展，促進(jìn)項(xiàng)目集中、財(cái)源集聚。著力培育壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，打造產(chǎn)業(yè)集群實(shí)現(xiàn)飛越式發(fā)展，提高重點(diǎn)稅源增收潛力。加大各大產(chǎn)業(yè)平臺(tái)拓展空間，加速投融資平臺(tái)市場(chǎng)化進(jìn)程，完善投融資政策，確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)。夯實(shí)現(xiàn)有財(cái)源，發(fā)展疫情防控中催生的新業(yè)態(tài)新模式，打造經(jīng)濟(jì)新增長(zhǎng)點(diǎn)，培育新型優(yōu)質(zhì)財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。三是加大收入組織力度。建立健全財(cái)源建設(shè)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作機(jī)制，加強(qiáng)收入結(jié)構(gòu)分析和動(dòng)態(tài)管理，形成財(cái)源建設(shè)工作合力，積極穩(wěn)妥做好稅費(fèi)優(yōu)惠政策落實(shí)工作，堅(jiān)守依法征稅底線，堅(jiān)決不收“過頭稅”，做到依法征收、應(yīng)收盡收。規(guī)范非稅收入管征，規(guī)范財(cái)政收入核算和繳庫管理，建立健全財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。四是大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)。發(fā)揮好財(cái)政資金對(duì)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的推動(dòng)作用，順應(yīng)和把握消費(fèi)升級(jí)趨勢(shì)，積極對(duì)接高鐵經(jīng)濟(jì)時(shí)代，深入實(shí)施商貿(mào)興區(qū)戰(zhàn)略，加大對(duì)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)和特色旅游業(yè)的扶持和投入，為推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展提供動(dòng)力和支撐。
（二）加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，積蓄高質(zhì)量發(fā)展動(dòng)能
一是頂格落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，發(fā)揮好稅收政策導(dǎo)向作用，提升精準(zhǔn)服務(wù)水平，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，助力企業(yè)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)源；二是深化部門預(yù)算改革。根據(jù)《江西省財(cái)政廳關(guān)于在市（縣、區(qū)）推進(jìn)零基預(yù)算改革的指導(dǎo)意見》精神，2021年全區(qū)預(yù)算單位全面實(shí)施零基預(yù)算；加強(qiáng)預(yù)算公開，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，為我區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供有效財(cái)力支撐；三是完善總部經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)扶持政策，探索和引導(dǎo)金融、會(huì)展、高端商務(wù)、文化創(chuàng)意等稅收貢獻(xiàn)度大的新型產(chǎn)業(yè)總部經(jīng)濟(jì)在吉州區(qū)的發(fā)展路徑；四是會(huì)同相關(guān)部門做好財(cái)政扶持政策的執(zhí)行、評(píng)估、優(yōu)化工作，完善財(cái)政扶持績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，為企業(yè)量身打造“服務(wù)包”，努力穩(wěn)固涵養(yǎng)財(cái)源；五是從收入分析研判、預(yù)測(cè)調(diào)度等關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，推動(dòng)涉稅信息共享，完善財(cái)源建設(shè)和收入管理工作機(jī)制，強(qiáng)化全域協(xié)作綜合治稅工作格局；六是積極主動(dòng)與上級(jí)部門對(duì)接，反映實(shí)際困難與問題，統(tǒng)籌各方力量和資源，及時(shí)掌握上級(jí)投資政策，結(jié)合我區(qū)實(shí)際情況，找準(zhǔn)我區(qū)項(xiàng)目建設(shè)與政策的契合點(diǎn)，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策支持，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集更多的項(xiàng)目和資金。
（三）優(yōu)化公共服務(wù)供給，織密扎牢民生保障網(wǎng)
一方面堅(jiān)持過“緊日子”。堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi)，大力壓縮一切不必要的行政開支。加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，積極盤活存量資金。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)。加強(qiáng)支出政策財(cái)政可承受能力評(píng)估，預(yù)算執(zhí)行中原則上不追加預(yù)算。加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理，確保完成人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。另一方面堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，持續(xù)加大保障和改善民生投入力度，針對(duì)人民群眾關(guān)心的教育、養(yǎng)老、托幼、舊改等民生問題精準(zhǔn)施策，讓高質(zhì)量發(fā)展成果更多更公開地惠及人民群眾。支持優(yōu)先發(fā)展教育，全力保障新改擴(kuò)建中小學(xué)配套工程建設(shè)，支持完善優(yōu)秀校長(zhǎng)教師激勵(lì)機(jī)制改革。堅(jiān)持科技創(chuàng)新引領(lǐng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。研究支持科技創(chuàng)新的財(cái)政金融政策。積極發(fā)揮政府投資引導(dǎo)基金作用，推進(jìn)各大產(chǎn)業(yè)平臺(tái)建設(shè)。推進(jìn)住房保障體系建設(shè)，全力保障公租房、老舊小區(qū)微改等民生項(xiàng)目實(shí)施。全力保障疫情防控資金，支持新冠疫苗全民免費(fèi)接種，確保疫情防控工作有序開展。統(tǒng)籌推進(jìn)社會(huì)救助和保障體系建設(shè)，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，強(qiáng)化民生政策兜底。落實(shí)財(cái)政支農(nóng)政策，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，安排一般債券用于鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)。
（四）深化預(yù)算管理制度改革，構(gòu)建財(cái)政監(jiān)督之網(wǎng)
嚴(yán)格遵守《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，深化預(yù)算公開，落實(shí)好預(yù)算審查監(jiān)督要求以及審計(jì)監(jiān)督檢查意見，加強(qiáng)管理，緊抓規(guī)范，不斷提高信息公開力度，保障資金安全高效。一是完善財(cái)政監(jiān)督管理機(jī)制，推動(dòng)全區(qū)內(nèi)控規(guī)范工作。二是自覺接受人大監(jiān)督，堅(jiān)決落實(shí)各項(xiàng)決議、決定。邀請(qǐng)人大代表通過績(jī)效評(píng)估等渠道參與預(yù)算監(jiān)督，進(jìn)一步完善人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作機(jī)制。三是主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。除涉密信息外，所有使用財(cái)政資金的部門均公開部門預(yù)決算。四是拓展績(jī)效結(jié)果公開的內(nèi)容和范圍，完善績(jī)效信息公開機(jī)制，接受社會(huì)監(jiān)督。
（五）防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，筑牢財(cái)政安全屏障
在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不確定性不穩(wěn)定性因素增加的情況下，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判分析，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。健全政府投資引導(dǎo)基金管理制度體系，發(fā)揮政府投資基金引領(lǐng)社會(huì)資本對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的引導(dǎo)帶動(dòng)作用。加強(qiáng)融資擔(dān)?；鸺罢咝匀谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理，引導(dǎo)政策性融資擔(dān)保體系聚焦支小、支農(nóng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。全面加強(qiáng)債務(wù)項(xiàng)目庫建設(shè)，建立涵蓋項(xiàng)目需求申報(bào)、債券資金審核、債務(wù)限額分配、支出使用管理、債務(wù)還本付息等在內(nèi)的政府債務(wù)全過程項(xiàng)目管理機(jī)制。抓好政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、遴選，強(qiáng)化項(xiàng)目資金平衡方案審核，完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
各位代表，時(shí)代賦予重任，奮斗成就夢(mèng)想。做好2021年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮！我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取、埋頭苦干，以更加廣闊的視野謀劃發(fā)展，以更加昂揚(yáng)的斗志迎接挑戰(zhàn)，以更加扎實(shí)的作風(fēng)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為譜寫新時(shí)代繁榮文明幸福吉州新篇章做出新的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年！
