（江西?。┤迳斤L(fēng)景名勝區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于三清山風(fēng)景名勝區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
市人大常委會(huì)：
根據(jù)《預(yù)算法》要求及市人大常委會(huì)工作安排，現(xiàn)將2021年三清山風(fēng)景名勝區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年三清山風(fēng)景名勝區(qū)預(yù)算草案報(bào)告如下：
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
過去一年，在面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力的嚴(yán)峻考驗(yàn)以及還債高峰和獎(jiǎng)金調(diào)試的困難局面，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，努力克服工作中的各種困難和問題，在保障改善民生、推進(jìn)財(cái)稅改革、加強(qiáng)財(cái)政管理等各項(xiàng)工作達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，有力地推動(dòng)了風(fēng)景區(qū)各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。執(zhí)行情況如下：
1.一般公共預(yù)算
收入：全年一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成14591萬元，完成預(yù)算調(diào)整的97.14%，同比下降38.98%，減收9321萬元。其中：稅收收入完成4060萬元，完成預(yù)算調(diào)整的69.77%，同比增長12.2%；非稅收入完成10531萬元，完成預(yù)算調(diào)整的100%，同比下降48.11%。
支出：全年累計(jì)完成一般公共預(yù)算支出20539萬元，完成年初預(yù)算調(diào)整的63.75%，同比下降25.9%，減支7177萬元。
平衡情況：本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政收入14591萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入8300萬元，調(diào)入資金6717萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1775萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2310萬元，上年結(jié)余收入10361萬元，收入總計(jì)44054萬元；當(dāng)年支出23606萬元，上解支出2500萬元，債務(wù)還本支出2310萬元，年終結(jié)余15638萬元，支出總計(jì)44054萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
收入：政府性基金預(yù)算收入完成9648萬元（含上年結(jié)余3009萬元），完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的103.74%，較上年同比減收6894萬元。
支出：政府性基金預(yù)算支出完成2496萬元，完成預(yù)算調(diào)整的26.84%，較上年下降62.1%。
平衡情況：平衡情況：本級(jí)政府性基金收入9648萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入260萬元，收入總計(jì)9908萬元；當(dāng)年支出2496 萬元，上解支出133萬元，基金調(diào)出6717萬元，年終結(jié)余562萬元，支出總計(jì)9908萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金已納入市本級(jí)統(tǒng)籌管理，累計(jì)收入1975萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出1835萬元，年終結(jié)余140萬元，收支相抵。
二、2021年主要工作情況
1.圍繞財(cái)源培植，激發(fā)活力，發(fā)展基礎(chǔ)不斷夯實(shí)。一是經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇勢態(tài)呈現(xiàn)，稅收收入增長明顯。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行及政策性減收因素，通過加強(qiáng)潛力稅源征收管理，依托三清山旅游文化產(chǎn)業(yè)創(chuàng)意園，繼續(xù)加大招商引資力度，實(shí)現(xiàn)稅收收入4000余萬元。全年預(yù)計(jì)地方稅收收入完成4120萬元，同比增長14%。二是助企紓困持續(xù)發(fā)力，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。圍繞政策落實(shí)、穩(wěn)崗就業(yè)、減稅降費(fèi)、金融支持、營商環(huán)境等方面積極破解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的堵點(diǎn)痛點(diǎn)，營造優(yōu)良營商環(huán)境，解決企業(yè)實(shí)際困難。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決遏制政府隱性債務(wù)增量，通過爭取發(fā)行再融資債券、加大組織財(cái)政收入等措施，按時(shí)償還債務(wù)本息，政府性債務(wù)在綠色安全區(qū)域內(nèi)。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力節(jié)用為民。一是堅(jiān)持政府帶頭過緊日子。認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)上級(jí)關(guān)于厲行節(jié)約、增收節(jié)支各項(xiàng)要求，切實(shí)打破資金固化格局，堅(jiān)持勤儉辦事業(yè)，壓縮一般性支出。二是著力保障重點(diǎn)支出。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€， 重視引導(dǎo)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷壯大經(jīng)濟(jì)總量，增強(qiáng)自主發(fā)展動(dòng)能；積極支持農(nóng)村環(huán)境綜合整治，繼續(xù)推進(jìn)秀美三清建設(shè)。 三是持續(xù)改善民生福祉和做好疫情以來穩(wěn)就業(yè)工作，集中財(cái)力辦好涉及群眾切身利益的實(shí)事，重點(diǎn)民生項(xiàng)目加快推進(jìn)實(shí)施，保障疫情防控資金和穩(wěn)就業(yè)資金落實(shí)到位。四是認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策及著力化解旅游企業(yè)融資難題，2021年為企業(yè)減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)3000萬元，
3.積極加強(qiáng)資金監(jiān)管。進(jìn)一步加強(qiáng)和完善各項(xiàng)財(cái)政管理制度建設(shè)，建立財(cái)政撥款逐級(jí)審核不相容機(jī)制，確保各項(xiàng)財(cái)政業(yè)務(wù)操作規(guī)范。由財(cái)政部門牽頭，開展“小金庫”治理和津貼補(bǔ)貼績效工資及福利獎(jiǎng)金專項(xiàng)治理“回頭看”和規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷、推進(jìn)中央八項(xiàng)規(guī)定精神落實(shí)專項(xiàng)整治工作。積極推進(jìn)公務(wù)消費(fèi)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管平臺(tái)規(guī)范化運(yùn)行，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理。同時(shí)認(rèn)真抓好審計(jì)問題整改工作及深化監(jiān)督管理。
4.抓財(cái)政績效，統(tǒng)籌投資評(píng)審、政府采購、國資工作。
（1）聚力開創(chuàng)投資評(píng)審新局面。2021年三清山財(cái)政局多措并舉，本著“公開、公平、公正”原則就加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政預(yù)算編制及投資評(píng)審工作，與中介機(jī)構(gòu)簽訂廉潔承諾書，督促提高中介業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量，承諾做到客觀、公開、公平、公正，自覺接受社會(huì)各界的監(jiān)督，做到廉潔自律，筑牢拒腐防變防線。
（2）進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理。以市委《關(guān)于推進(jìn)廉潔上饒建設(shè)的實(shí)施意見》為契機(jī)，進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購項(xiàng)目預(yù)算、保證金管理、采購監(jiān)督管理，提升政府采購科學(xué)化、規(guī)范化水平。
（3）進(jìn)一步做好國資工作。一是牽頭出臺(tái)《 關(guān)于規(guī)范三清山風(fēng)景區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)人事管理工作的意見(試行)》（三清管發(fā)〔2021〕26號(hào)）和《關(guān)于成立三清山風(fēng)景名勝區(qū)國資國企改革領(lǐng)導(dǎo)小組》（三清黨辦字〔2021〕29號(hào)），進(jìn)一步完善國資監(jiān)管體制；二對(duì)加強(qiáng)國有企業(yè)投資建設(shè)項(xiàng)目投資評(píng)審，把好項(xiàng)目投資預(yù)算關(guān)。
三、2022年預(yù)算草案
2022年，在新冠肺炎疫情防控常態(tài)化背景下，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，進(jìn)一步落實(shí)中央、省、市關(guān)于過“緊日子”的有關(guān)要求，厲行勤儉節(jié)約，堅(jiān)持量力而行量入為出的原則，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，提高財(cái)政資金使用效益。統(tǒng)籌財(cái)力重點(diǎn)保障“三?！?，確保保障及時(shí)、落實(shí)到位。綜合考慮上一年預(yù)算執(zhí)行及有關(guān)支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果，結(jié)合本年度收支預(yù)測等情況，編制了2022年預(yù)算草案如下：
2022年風(fēng)景區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算安排21583萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長5.09%；公共財(cái)政預(yù)算收入安排14737萬元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長1%，轉(zhuǎn)移性收入15063萬元；支出預(yù)算為29800萬元（含公安等部門及財(cái)政體制上解2500萬元），較上年實(shí)際增長14.15%，預(yù)算收支平衡。
2022年政府基金收入預(yù)算12737萬元（含上年結(jié)余562萬元），政府基金支出預(yù)算12509萬元，基金結(jié)余228萬元，預(yù)算收支平衡。
1.一般公共預(yù)算
2022年財(cái)政一般公共預(yù)算收入14737萬元，其中：稅收收入5154萬元（增值稅2450萬元，企業(yè)所得稅 680萬元，個(gè)人所得稅210萬元，其他稅收收入1814萬元）；非稅收入9583萬元（門票收入9148萬元，專項(xiàng)收入130萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)及其他非稅收入305萬元）。
一般公共預(yù)算支出預(yù)算24567萬元，其中：
（1）公共財(cái)政預(yù)算支出27300萬元，較上年實(shí)際增長15.65%，其中：基本支出9000萬元，主要用于確保人員工資福利和公用經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金單位繳費(fèi)、公務(wù)交通補(bǔ)貼等；專項(xiàng)支出15165萬元，保障基本民生支出和各部門專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)、學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施、其他必要旅游和環(huán)境保護(hù)建設(shè)項(xiàng)目、政府債券還本付息等，確保正常運(yùn)轉(zhuǎn)；
（2）體制分成3730萬元（環(huán)山公路及集團(tuán)公司門票分成）。
（3）預(yù)備費(fèi)支出405萬元。
本年財(cái)政支出預(yù)算按具體功能分類科目核算明細(xì)如下：
一般公共服務(wù)4152萬元；教育2540萬元；文化旅游體育與傳媒支出1648萬元；社會(huì)保障和就業(yè)1300萬元；衛(wèi)生健康支出771萬元；節(jié)能環(huán)保4229萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)2503萬元；農(nóng)林水事務(wù)4527萬元；交通運(yùn)輸1675萬元；金融支出30萬元；自然資源海洋氣象等支出175萬元；住房保障支出466萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出631萬元；預(yù)備費(fèi)405萬元；債務(wù)付息支出2248萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2022年全景區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排12737萬元（含上年結(jié)余562萬元）。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入11625萬元，國有土地收益基金收入500萬元；安排支出12509萬元，主要用于征地拆遷及安置區(qū)工程等項(xiàng)目；結(jié)余下年228萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
已納入市本級(jí)統(tǒng)籌管理
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
三清山納入2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算編制的企業(yè)1家，因旅游市場波動(dòng)等因素，預(yù)計(jì)不能實(shí)現(xiàn)利潤收入。
四、2022年工作計(jì)劃
（一）加強(qiáng)稅源培植及稅收征管力度
進(jìn)一步培植多元化稅源。繼續(xù)打造神仙谷、田園牧歌新景區(qū)、百草園等多個(gè)游玩項(xiàng)目，豐富三清山景區(qū)整體結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)景區(qū)競爭力，改變“三清山一日游”的現(xiàn)狀；同時(shí)提升景區(qū)服務(wù)，建立三清山景區(qū)內(nèi)部循環(huán)換乘車，有效解決各景點(diǎn)間的交通問題，提升游客體驗(yàn)。加強(qiáng)稅收征管，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收，建立稅收收入穩(wěn)定增長機(jī)制。強(qiáng)化對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入管理。搶抓機(jī)遇，積極做好項(xiàng)目的爭取工作，吸引社會(huì)資金投入景區(qū)建設(shè)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力，促進(jìn)風(fēng)景區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。
（二）加強(qiáng)財(cái)政管理。一是加大存量資金盤活力度。進(jìn)一步盤活沉淀資金，繼續(xù)加大對(duì)政府及部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，積極盤活財(cái)政存量資金。二是大力壓減一般性支出，堅(jiān)決落實(shí)政府過緊日子要求，各級(jí)部門差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)總額較上年壓減15%以上，勞務(wù)費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)總額只減不增，公務(wù)接待費(fèi)支出總額較上年決算均壓減15%以上。三是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。進(jìn)一步完善監(jiān)管制度，加強(qiáng)對(duì)國有資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查和管理。四是積極防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。以穩(wěn)健財(cái)政政策為指導(dǎo)，按照“責(zé)權(quán)利”和“借用還”相統(tǒng)一的原則，嚴(yán)格政府性債務(wù)管理，提高防范和化解風(fēng)險(xiǎn)能力，保證資金安全。
（三）加大對(duì)重點(diǎn)民生領(lǐng)域的保障及落實(shí)好減稅降費(fèi)政策。優(yōu)先保基本、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保農(nóng)民工工資、保政府債務(wù)利息等剛性支出。繼續(xù)加大對(duì)教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)和社會(huì)保障等民生領(lǐng)域的投入力度。繼續(xù)增加對(duì)脫貧攻堅(jiān)、環(huán)境整治、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域投入，認(rèn)真落實(shí)醫(yī)療救治、防疫設(shè)備、防疫物資和防疫臨時(shí)性補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金，堅(jiān)決做好新冠疫情防控工作。落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，密切跟蹤政策實(shí)施過程中市場主體反映，及時(shí)完善措施、改進(jìn)服務(wù)，強(qiáng)化宣傳，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，讓企業(yè)和群眾有實(shí)實(shí)在在獲得感，為旅游經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展賦予新動(dòng)能。
（四）黨建引領(lǐng)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)水平。一是始終把政治建設(shè)擺在首位。持之以恒學(xué)懂弄通習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，不斷鞏固深化主題教育成果，強(qiáng)化對(duì)黨員干部的學(xué)習(xí)教育，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政系組織建設(shè)，進(jìn)一步凝聚發(fā)展力量。二是始終堅(jiān)持黨風(fēng)廉政建設(shè)不松懈。班子成員要認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，守住底線、不越紅線、更不能碰高壓線。繼續(xù)推進(jìn)“三不”一體建設(shè)，鞏固“三不”一體推進(jìn)工作成果，進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，讓各項(xiàng)工作有章可循，同時(shí)強(qiáng)化制度執(zhí)行，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子，從源頭上杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。三是組織學(xué)習(xí)財(cái)政業(yè)務(wù)知識(shí)，提升干部業(yè)務(wù)水平和工作能力，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政工作健康發(fā)展。
