（江西省）上饒市婺源縣2020年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況?及2021年全縣和縣級預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于婺源縣2020年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況?及2021年全縣和縣級預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年3月24日在婺源縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長??王永新
各位代表：
受縣人民政府的委托，我向大會書面報告2020年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況及2021年全縣和縣級預(yù)算草案，請予審議。并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財政部門緊緊圍繞縣委“發(fā)展全域旅游，建設(shè)最美鄉(xiāng)村”戰(zhàn)略目標(biāo)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，堅決兜牢“三保”底線，努力克服新冠肺炎疫情和特大洪災(zāi)帶來的不利影響，加大開源節(jié)流挖潛力度，嚴(yán)格財政收支預(yù)算管理，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣財政總收入完成160296萬元,增長-6.1%，完成預(yù)算數(shù)的89.4%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；一般公共預(yù)算收入完成94393萬元，增長-14.8%，完成預(yù)算數(shù)的82.7%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。
一般公共預(yù)算支出完成392600萬元，增長7.6％，完成預(yù)算數(shù)的138.1%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99%。主要支出項目完成情況如下：一般公共服務(wù)支出22990萬元，公共安全支出15941萬元，教育支出61727萬元，科學(xué)技術(shù)支出1440萬元，文化旅游體育與傳媒支出6380萬元，社會保障和就業(yè)支出42468萬元，衛(wèi)生健康支出41964萬元，節(jié)能環(huán)保支出10970萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出75724萬元，農(nóng)林水支出47152萬元，交通運(yùn)輸支出10445萬元，資源勘探信息等支出36221萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出398萬元，金融支出105萬元，自然資源海洋氣象等支出2092萬元，住房保障支出2970萬元，糧油物資儲備支出293萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6329萬元，債務(wù)付息支出6563萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出27萬元，其他支出401萬元。
????2.政府性基金預(yù)算
????政府性基金預(yù)算收入完成95961萬元，增長-3.7%，完成預(yù)算數(shù)的113.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的108.6%。政府性基金預(yù)算支出完成170550萬元，增長61.3%，完成預(yù)算數(shù)的392.8%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.1%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成24萬元，完成預(yù)算數(shù)的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成27萬元，完成預(yù)算數(shù)的100%。
4.社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入完成102591萬元（企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險上級財政補(bǔ)貼收入未列縣級收入），完成預(yù)算數(shù)的89.6%，其中保險費(fèi)收入58801萬元，財政補(bǔ)貼收入34848萬元，其他社?；鹗杖?942萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成131567萬元，完成預(yù)算數(shù)的113.2%。社會保險基金預(yù)算收支當(dāng)年結(jié)余-28976萬元，年末滾存結(jié)余67131萬元。
（二）縣級預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況和社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況，既是全縣預(yù)算執(zhí)行情況，也是縣級預(yù)算執(zhí)行情況，在此不重復(fù)報告，僅就2020年縣級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況報告如下：
縣級財政總收入完成68660萬元?？h級一般公共預(yù)算收入完成47351萬元。一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況如下：稅收收入15223萬元，非稅收入32128萬元。
縣級一般公共預(yù)算支出完成357939萬元。主要支出項目完成情況如下：一般公共服務(wù)支出16005萬元，公共安全支出15941萬元，教育支出61727萬元，科學(xué)技術(shù)支出1440萬元，文化旅游體育與傳媒支出5831萬元，社會保障和就業(yè)支出37989萬元，衛(wèi)生健康支出41048萬元，節(jié)能環(huán)保支出10176萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出71728萬元，農(nóng)林水支出31110萬元，交通運(yùn)輸支出10439萬元，資源勘探信息等支出36221萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出398萬元，金融支出105萬元，自然資源海洋氣象等支出2092萬元，住房保障支出2962萬元，糧油物資儲備支出293萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5592萬元，債務(wù)付息支出6563萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出27萬元，其他支出252萬元。
（三）地方政府債務(wù)情況
2020年末，我縣政府債務(wù)余額366460萬元，包括一般債務(wù)余額197550萬元、專項債務(wù)余額168910萬元，控制在省財政廳核定我縣債務(wù)限額383914萬元以內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險等級為綠色等級。
（四）全縣預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)
一是稅收收入穩(wěn)中向好。2020年全縣稅收收入完成12.82億元，增長0.7%，同比增收0.09億元，在新冠肺炎疫情和特大洪災(zāi)及減稅政策等減收因素疊加影響下實現(xiàn)正增長來之不易，其中：工業(yè)稅收同比增長1.4%，實體經(jīng)濟(jì)向好態(tài)勢增強(qiáng)；建筑房地產(chǎn)業(yè)稅收同比增長30.5%，社會資本投資信心增強(qiáng)；交通運(yùn)輸業(yè)稅收降幅較前期有所收窄，向好趨勢明顯?？傮w上看，自2020年6月起，全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步復(fù)蘇，稅收收入運(yùn)行態(tài)勢企穩(wěn)向好。
二是收入質(zhì)量大幅提升。2020年稅收收入占財政總收入比重達(dá)80%，較上年提高5.5個百分點(diǎn)，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為66%，較上年提高5.3個百分點(diǎn)，收入質(zhì)量大幅提升；2020年財政總收入下降6.1%，其中非稅收入下降26.2%，體現(xiàn)我縣收入結(jié)構(gòu)趨向合理，為財政高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展進(jìn)一步夯實基礎(chǔ)。
????三是支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。全縣一般公共預(yù)算支出增速連續(xù)六年高于財政收入增速，持續(xù)保持較高支出強(qiáng)度，2020年全縣一般公共預(yù)算支出增長7.6%，高于全市平均增幅5.1個百分點(diǎn)，排名全市第二；教育、科技、文旅、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等重點(diǎn)支出持續(xù)保障有力，各項重點(diǎn)支出增幅均高于一般公共預(yù)算支出增幅，其中：教育支出增長10.8%，科技支出增長97.3%，文旅支出增長19.2%，衛(wèi)生健康支出增長15.5%，節(jié)能環(huán)保支出增長14.4%，農(nóng)林水支出增長14%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出增長100.5%；在有效保障重點(diǎn)支出的同時，大力壓減一般性支出、非剛性和非重點(diǎn)支出，全年該類支出只減不增或低于一般公共預(yù)算支出增幅。
2020年，財政部門積極應(yīng)對疫情汛情的疊加沖擊，認(rèn)真落實縣十六屆人大五次會議的相關(guān)決議要求，實施積極財政政策并更加積極有為，為統(tǒng)籌推動疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅強(qiáng)財政保障。
一是積極應(yīng)對疫情汛情沖擊。堅持人民至上、生命至上，充分發(fā)揮財政保障作用。堅決打好疫情防控攻堅戰(zhàn)。第一時間啟動財政應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，開辟預(yù)算安排、資金撥付、政府采購等綠色通道；籌集3760萬元，支持常態(tài)化疫情防控各項措施，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控；爭取抗疫特別國債資金1.42億元，統(tǒng)籌用于公共衛(wèi)生、糧食安全、生態(tài)環(huán)境治理等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及抗疫相關(guān)支出；出臺惠企穩(wěn)崗、稅費(fèi)減免、房租減免、財政貼息、財政獎補(bǔ)等財稅支持政策，出臺“抗疫擔(dān)保貸”“財源信貸通--復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸”等財政金融產(chǎn)品，全力支持企業(yè)紓困和發(fā)展。堅決打好抗洪救災(zāi)攻堅戰(zhàn)。積極爭取并及時下?lián)軐ｍ椯Y金支持開展搶險救援，妥善安撫受災(zāi)群眾以及災(zāi)后恢復(fù)重建，統(tǒng)籌安排救災(zāi)及恢復(fù)重建資金2.3億元（含災(zāi)后恢復(fù)重建財力補(bǔ)助中央資金0.92億元），加快恢復(fù)災(zāi)后生產(chǎn)生活秩序，加強(qiáng)我縣應(yīng)急保障體系建設(shè)。
二是全力支持穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實積極財政政策，對沖疫情影響，有效發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵作用。擴(kuò)大有效投資。爭取地方政府債券資金10.1億元，較上年增加6.6億元，增長185%，快速投向教育、市政、水利、交通、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域13個重點(diǎn)項目，補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，有效拉動縣域經(jīng)濟(jì)增長，同時多渠道籌集資金確保政府投資重點(diǎn)項目順利推進(jìn)，全年支付重點(diǎn)項目工程款近14億元。加大科研投入力度。聚焦創(chuàng)新驅(qū)動，大幅增加縣級科技支出，全年科技支出增幅排其他重點(diǎn)支出前列。全力保市場主體。積極落實我縣《有效應(yīng)對疫情穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長26條政策措施》《關(guān)于應(yīng)對新冠肺炎疫情支持文化和旅游企業(yè)發(fā)展十項政策措施》《關(guān)于應(yīng)對新冠肺炎疫情進(jìn)一步支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展的若干政策措施》的財政資金保障政策，設(shè)立企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)扶持專項資金3000萬元和穩(wěn)定文旅市場專項資金1000萬元，全年兌現(xiàn)企業(yè)獎勵政策達(dá)5億元，為企業(yè)減稅和降低減免社保繳費(fèi)達(dá)4.7億元，為企業(yè)提供“財園信貸通”“旅游信貸通”貸款支持4.3億元，助力企業(yè)發(fā)展和市場穩(wěn)定。
三是助力打贏三大攻堅戰(zhàn)。決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅?？h財政投入扶貧資金5699萬元，增長44.9%，其中縣本級安排財政專項扶貧資金825萬元，增長10%，財政專項扶貧資金撥付率97.65%，各項指標(biāo)均達(dá)到中央和省考核要求，按時完成中央脫貧攻堅專項巡視“回頭看”反饋問題整改銷號，進(jìn)一步加強(qiáng)扶貧資金動態(tài)監(jiān)控，提高扶貧資金使用績效。全力支持污染防治攻堅。統(tǒng)籌天然林保護(hù)、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)、林業(yè)生態(tài)保護(hù)、農(nóng)田水利建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境整治及流域生態(tài)補(bǔ)償?shù)荣Y金，同時加大縣本級投入，我縣環(huán)境污染治理和生態(tài)保護(hù)修復(fù)支出大幅提高，生態(tài)文明建設(shè)效果顯著，2020年縣財政投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)建設(shè)資金4.8億元，較上年增加1.8億元，增長57.9%，資金撥付使用順利通過省生態(tài)環(huán)境廳和省財政廳現(xiàn)場考核。切實防范政府性債務(wù)風(fēng)險。強(qiáng)化政府性債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，加強(qiáng)政府性債務(wù)監(jiān)測與預(yù)警，隱性債務(wù)增量有效遏制，存量十年化解計劃連續(xù)三年順利完成，推進(jìn)政府投融資平臺整合轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)我縣融資平臺公司不超過2家目標(biāo)。
四是有效增進(jìn)民生福祉。貫徹落實省委、省政府決策部署，將年初確定的民生實事工程辦好辦實，切實增強(qiáng)群眾的獲得感、幸福感。兜牢“三?！钡拙€。爭取中央直達(dá)和參照直達(dá)管理資金4.2億元，直達(dá)基層，直接惠企利民，其中爭取到均衡性轉(zhuǎn)移支付增量1.2億元和特殊轉(zhuǎn)移支付1.2億元，確保了“三保”平穩(wěn)運(yùn)行。加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持力度。統(tǒng)籌3150萬元就業(yè)資金和失業(yè)保險基金，支持企業(yè)穩(wěn)崗擴(kuò)崗，支持企業(yè)職業(yè)技能培訓(xùn)，支持高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工、城鎮(zhèn)困難人員等重點(diǎn)人群就業(yè)；加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策扶持力度，全年撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等補(bǔ)助950萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2.02億元；擴(kuò)大失業(yè)保險保障范圍，階段性實施失業(yè)補(bǔ)助金政策?？椕芸椑紊鐣Ｕ暇W(wǎng)。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支，縣級基金運(yùn)行風(fēng)險進(jìn)一步降低；連續(xù)十六年提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)低保、特困人員、優(yōu)撫優(yōu)待、城鄉(xiāng)孤兒、殘疾人兩項補(bǔ)、居民養(yǎng)老、居民醫(yī)保等財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)提高；開展城鄉(xiāng)特困人員照料護(hù)理服務(wù)工作；完善社會救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價上漲掛鉤聯(lián)動機(jī)制，對符合條件的困難群眾及時發(fā)放價格臨時補(bǔ)貼。大力支持發(fā)展均衡優(yōu)質(zhì)教育。堅持教育均衡發(fā)展理念，切實加大教育投入力度，2020年在確保教師工資正常發(fā)放基礎(chǔ)上，財政撥付5710萬元用于義務(wù)教育和普通高中公用支出，義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高50元；撥付1590萬元用于落實各項學(xué)生資助政策；撥付2300萬元用于特崗教師、一師一校教學(xué)點(diǎn)聘用教師、高考獎勵、支持民辦教育等經(jīng)費(fèi)；撥付1924萬用于擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育支出；撥付9175萬元用于校舍安全維修改造和教學(xué)設(shè)備采購；安排一般債券資金11500萬元用于縣文公中學(xué)新建項目；安排6819萬元用于兌現(xiàn)教職工工資待遇政策（包括退休一次性補(bǔ)貼、2015-2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、義務(wù)教育工資性補(bǔ)助等），全年教育支出占全縣GDP比重達(dá)到4.6%。補(bǔ)齊公共衛(wèi)生服務(wù)領(lǐng)域短板。撥付472萬元用于核酸檢測實驗室建設(shè)；統(tǒng)籌4043萬元加強(qiáng)公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，改善基層醫(yī)療衛(wèi)生條件，提升重大疫情防控和救治能力。
五是著力提升財政治理效能。完善財政管理體制，充分做好省與市縣收入劃分改革準(zhǔn)備，努力降低改革不利影響；完善增值稅留抵退稅分擔(dān)機(jī)制，做到應(yīng)退盡退，企業(yè)退稅時效進(jìn)一步提高；穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，績效指標(biāo)體系趨于規(guī)范，績效評價提質(zhì)擴(kuò)圍，民生領(lǐng)域資金重點(diǎn)評價范圍進(jìn)一步擴(kuò)大；建立健全公共財政支出風(fēng)險防控體系，大力推動廉潔財政建設(shè)；依法接受人大預(yù)算監(jiān)督，積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，向縣人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況，并專項報告環(huán)保資金管理使用情況；深化財政“放管服”改革，全面實施財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化改革，并與“贛服通”成功對接，在全市率先實施政府投資項目資金信息化管理，財政服務(wù)方式不斷優(yōu)化；完善政府采購制度和財政投資評審機(jī)制，全年政府采購節(jié)約率為15.35%，政府采購成本進(jìn)一步降低，全年政府投資項目審減率為11.9%，項目支出績效進(jìn)一步提高；嚴(yán)格落實過緊日子要求，報請縣委、縣政府出臺過緊日子二十條貫徹措施，按規(guī)定實現(xiàn)一般性支出科目壓減目標(biāo)，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出連續(xù)八年實現(xiàn)壓縮；建立健全盤活財政存量資金長效機(jī)制，全年盤活存量資金2.2億元，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、民生保障等急需領(lǐng)域；扎實推進(jìn)勤儉婺源建設(shè)，成員單位各司其責(zé)，同心協(xié)力，各項工作取得積極進(jìn)展。
看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，當(dāng)前全縣財政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要是：受經(jīng)濟(jì)下行壓力、政策性減稅降費(fèi)和中央超常規(guī)舉措逐步退出退坡等多種因素影響，縣級財力增收十分有限；民生保障和重點(diǎn)支出剛性不斷增強(qiáng)，政府法定債務(wù)逐漸進(jìn)入償還高峰期，存量隱性債務(wù)化解難度加大，財政收支矛盾十分突出，財政運(yùn)行“緊平衡”狀態(tài)較長時期存在；部分支出進(jìn)度緩慢，支出不夠精準(zhǔn)高效等等。對此，我們將堅持問題導(dǎo)向，認(rèn)真研究，強(qiáng)化舉措，努力解決。
二、2021年全縣和縣級預(yù)算草案
????2021年全縣財政工作和預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟(jì)工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。推動積極財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；深化財稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，加快推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100?周年。
2021年預(yù)算安排的主要原則：一是堅持科學(xué)穩(wěn)妥；二是堅持有據(jù)可依；三是堅持過緊日子；四是堅持可持續(xù)發(fā)展。
（一）全縣預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
全縣財政總收入安排171000萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長6%以上，其中：稅收收入140900萬元，非稅收入30100萬元，稅收收入占財政總收入比重82.4%；一般公共預(yù)算收入安排90132萬元,比2020年執(zhí)行數(shù)下降4.5％，剔除省與市縣收入劃分改革因素，同口徑比2020年執(zhí)行數(shù)增長4.9%。一般公共預(yù)算收入90132萬元加上級補(bǔ)助收入144254萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31837萬元、調(diào)入資金58849萬元，減上解支出12946萬元、政府債券還本16337萬元，全縣一般公共預(yù)算可用財力預(yù)計295789萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排295789萬元，收支平衡。
????2.政府性基金預(yù)算
????政府性基金預(yù)算收入安排93300萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)下降2.8%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入86050萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)下降2%，基金預(yù)算收入93300萬元加專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4125萬元，減上解支出1720萬元、調(diào)出資金46908萬元、專項債務(wù)還本5545萬元，政府性基金預(yù)算可用財力預(yù)計43252萬元。政府性基金預(yù)算支出安排43252萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出29350萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排156萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排95萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金安排61萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
????社會保險基金包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）、工傷保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險等七項基金。按省、市有關(guān)規(guī)定，2021年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算由省級統(tǒng)一編制并批準(zhǔn)，工傷保險預(yù)算、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）預(yù)算、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險預(yù)算由市級統(tǒng)一編制并批準(zhǔn)，縣級社?；痤A(yù)算僅編制失業(yè)保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險三項基金預(yù)算，縣級自求平衡。社會保險基金預(yù)算收入安排31065萬元，其中：保險費(fèi)收入17456萬元，財政補(bǔ)貼收入12374萬元，其他社?；鹗杖?235萬元。社保基金預(yù)算支出安排26359萬元。社會保險基金預(yù)算收支當(dāng)年結(jié)余4706萬元，年末滾存結(jié)余39034萬元。
（二）縣級預(yù)算草案
2021年全縣政府性基金預(yù)算草案、國有資本經(jīng)營預(yù)算草案和社會保險基金預(yù)算草案即為縣級預(yù)算草案，在此僅就2021年縣級一般公共預(yù)算草案說明如下。
縣級財政總收入安排72200萬元；一般公共預(yù)算收入安排44662萬元?？h級一般公共預(yù)算可用財力預(yù)計278491萬元?？h級一般公共預(yù)算支出安排278491萬元，收支平衡。
2021年縣級部門預(yù)算請一并予以審議。
????三、扎實做好2021年各項財政工作
????（一）全力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長。繼續(xù)實施更加積極的財政政策，突出政策精準(zhǔn)有效。一是著力挖掘消費(fèi)潛力。創(chuàng)新完善消費(fèi)政策，加快培育新消費(fèi)模式，推進(jìn)新一輪汽車下鄉(xiāng)、家電以舊換新，多渠道支持市場供給，擴(kuò)大消費(fèi)，支持現(xiàn)代流通商貿(mào)服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，暢通商貿(mào)循環(huán)。二是著力擴(kuò)大有效投資。牢固樹立“項目為大、項目為王、項目為先”的理念，積極爭取預(yù)算內(nèi)基建資金和地方政府債券額度，用好地方政府專項債券，合理擴(kuò)大使用范圍，優(yōu)化債券投向，強(qiáng)化項目實施，加快資金使用。三是著力促進(jìn)招商引資。全力支持做強(qiáng)全域旅游、做大生態(tài)工業(yè)和做優(yōu)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，支持推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)，支持生態(tài)園區(qū)平臺建設(shè)，不斷優(yōu)化園區(qū)營商環(huán)境，夯實財源基礎(chǔ)。四是著力增加市場主體活力。深入推進(jìn)“降成本、優(yōu)環(huán)境”專項行動，全面落實系列減稅降費(fèi)政策，加大各類違規(guī)涉企收費(fèi)整治力度，嚴(yán)控非稅收入不合理增長，堅決防止搞集中清欠稅收、亂收費(fèi)現(xiàn)象，推動企業(yè)降本增效。用足用好“財園信貸通”、“旅游信貸通”、融資擔(dān)保、產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)扶持等政策，加快優(yōu)質(zhì)企業(yè)梯次培育。
????（二）大力支持重大戰(zhàn)略實施。統(tǒng)籌強(qiáng)化重大戰(zhàn)略保障支撐，找準(zhǔn)著力點(diǎn)和突破點(diǎn)，主動融入新發(fā)展格局。一是大力支持科技創(chuàng)新。加大財政科技投入，不斷提升縣域科技創(chuàng)新能力。強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位，發(fā)揮財政投入引導(dǎo)作用，完善鼓勵企業(yè)增加研發(fā)投入的政策措施，加大全社會研發(fā)投入。支持出臺更具競爭力的人才政策，大力引進(jìn)高層次人才。二是大力支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。支持加快城市基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項目建設(shè)，推進(jìn)外環(huán)線三期、城區(qū)雨污分流、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、公共停車場等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持?jǐn)U大保障性租賃性住房供給。推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，加強(qiáng)農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，深化農(nóng)村人居環(huán)境整治，加快精品示范村建設(shè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)供水一體化，支持新型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實“四個不摘”要求，保持財政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定。三是大力支持生態(tài)文明建設(shè)。以國家生態(tài)補(bǔ)償綜合試點(diǎn)縣為契機(jī)，著力拓寬生態(tài)補(bǔ)償資金籌集渠道，支持統(tǒng)籌打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，支持打通“兩山”轉(zhuǎn)換通道，因地制宜開展生態(tài)產(chǎn)品價值轉(zhuǎn)換工作。
????（三）切實兜牢基本民生底線。把黨政機(jī)關(guān)堅持過緊日子的要求作為長期方針政策貫徹落實，厲行勤儉節(jié)約，集中財力保障改善民生，用政府的“緊日子”換老百姓的“好日子”。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。加大就業(yè)資金投入，用好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策，加大職業(yè)技能培訓(xùn)力度，促進(jìn)重點(diǎn)人群就業(yè)創(chuàng)業(yè)。二是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。加大學(xué)前教育財政投入，推進(jìn)城區(qū)幼兒園和鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園建設(shè)，支持加快縣文公中學(xué)新建項目建設(shè)，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實生均撥款制度和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，落實義務(wù)教育教師工資收入保障政策，促進(jìn)教育公平。三是健全多層次社會保障體系。實施企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)收統(tǒng)支，實施工傷保險和基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)收統(tǒng)支，增強(qiáng)社?；鹂癸L(fēng)險能力，確保社保待遇按時足額發(fā)放和醫(yī)保正常結(jié)算。四是繼續(xù)提高社保、醫(yī)保保障水平。提高退休人員基本養(yǎng)老金水平，提高城鄉(xiāng)低保、特困人員、優(yōu)撫對象等保障水平，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助和個人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，健全重大疾病醫(yī)療保險和救助制度。五是加強(qiáng)各項常態(tài)化疫情防控措施資金保障。推進(jìn)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，不斷增強(qiáng)基本公共衛(wèi)生和重大公共衛(wèi)生服務(wù)能力，大力支持新冠疫苗全民接種。六是提升基本公共文化服務(wù)效能。推進(jìn)基層文化站所建設(shè)，支持文物保護(hù)修復(fù)和非遺保護(hù)傳承。七是推進(jìn)應(yīng)急管理體系建設(shè)。加強(qiáng)應(yīng)急救援能力和裝備配置。八是推進(jìn)平安婺源建設(shè)。支持推進(jìn)掃黑除惡長效長治，加強(qiáng)食品、藥品、特種設(shè)備、農(nóng)產(chǎn)品等質(zhì)量安全監(jiān)管。
（四）扎實做好財政改革和管理工作
????一是深化預(yù)算管理制度改革。積極落實省與縣市收入劃分改革政策，穩(wěn)定發(fā)展預(yù)期。切實加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，完善縣鄉(xiāng)財政管理體制，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。開展零基預(yù)算改革試點(diǎn)，加快財政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，提高預(yù)算資金配置效率。落實部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，科學(xué)編制和嚴(yán)格執(zhí)行部門和單位預(yù)算。加強(qiáng)預(yù)算支出與各類存量資源的有機(jī)銜接，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同財政年度財政資金的統(tǒng)籌機(jī)制。加強(qiáng)財政信息化建設(shè)，如期完成預(yù)算管理一體化建設(shè)，深入推進(jìn)預(yù)決算公開，加快推進(jìn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)管理改革，完善政府投資項目資金信息化管理。加強(qiáng)項目支出管理，建立健全項目入庫評審機(jī)制和項目滾動管理機(jī)制。完善財政資金直達(dá)機(jī)制，擴(kuò)大直達(dá)資金范圍，基本實現(xiàn)中央和省級財政民生補(bǔ)助資金全覆蓋，優(yōu)化資金分配流程，加大系統(tǒng)監(jiān)控和監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化數(shù)據(jù)共享，進(jìn)一步提高直達(dá)資金管理水平，增強(qiáng)直達(dá)資金政策效果。
????二是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。緊扣財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，充分發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用，積極開展預(yù)算項目事前績效評估，建立健全績效評價工作機(jī)制，提高支出效率。加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，削減或取消低效無效資金。開展專項債券項目績效管理，發(fā)揮債券資金使用效益。加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。
????三是強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。強(qiáng)化地方政府專項債券管理，切實做好專債項目儲備申報工作，加快地方政府債券撥付使用，加大對重大戰(zhàn)略、重要領(lǐng)域、重點(diǎn)項目支持力度。進(jìn)一步加強(qiáng)地方政府債務(wù)日常管理，加強(qiáng)地方政府隱性債務(wù)常態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警，堅決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。大力推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險。
????四是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。依法依規(guī)組織財政收入，落實減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化綜合治稅管理，提高財政收入質(zhì)量。嚴(yán)格落實《預(yù)算法》及其實施條例，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支。嚴(yán)格落實政府過緊日子的要求，切實壓減一般性支出，堅持保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)在財政支出中的優(yōu)先順序，加強(qiáng)庫款調(diào)度，確?！叭！辈怀鲲L(fēng)險。堅持財政支出嚴(yán)控、嚴(yán)審、嚴(yán)管，確保財政資金安全規(guī)范有效運(yùn)行，完善財政和會計監(jiān)督體制機(jī)制，加大財會監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)。積極盤活財政存量資金，規(guī)范預(yù)算暫付款項管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府會計準(zhǔn)則制度，做好政府財務(wù)報告編制工作。依法依規(guī)開展政府采購活動，落實好支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購政策。支持實施國資國企改革創(chuàng)新三年行動，落實國有資產(chǎn)綜合報告制度。
????各位代表，做好今年財政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們要更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平同志為核心的黨中央新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅定信心，銳意進(jìn)取，勠力同心，扎實工作，努力完成2021年各項財政工作任務(wù)，確?！笆奈濉睂崿F(xiàn)良好開局，以優(yōu)異成績向建黨100?周年獻(xiàn)禮！
