（山東?。╆P于棗莊市嶧城區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案報告
嶧城區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案報告
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年以來，全區(qū)上下堅定不移貫徹新發(fā)展理念，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，有力地促進了全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，圓滿完成了預算任務。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預算收入完成110130萬元，增長10.11%，其中稅收收入完成86872萬元，增長12.4%，占一般公共預算收入的78.9%。當年一般公共預算收入加上稅收返還7061萬元、一般性轉移支付收入86612萬元、專項補助收入10158萬元、上年結轉收入7312萬元、一般債券轉貸收入29376萬元、調入資金收入50681萬元，全區(qū)收入總計301330萬元。全區(qū)一般公共預算支出完成221933萬元，加上上解支出24840萬元、債券還本支出29973萬元、結轉下年支出24584萬元，支出總計301330萬元。全區(qū)總收入和總支出相抵，收支平衡。
2.區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況
區(qū)本級一般公共預算收入完成58226萬元，加上稅收返還、一般性轉移支付收入、專項補助收入、上年結轉收入、地方政府債券收入140095萬元，調入資金50681萬元，區(qū)本級收入總計249002萬元。區(qū)本級一般公共預算支出完成177682萬元，加上上解支出16763萬元、債券還本支出29973萬元、結轉下年支出24584萬元，支出總計249002萬元。區(qū)本級總收入和總支出相抵，當年收支平衡。
區(qū)本級分類支出情況：一般公共服務支出16371萬元，國防支出30萬元，公共安全支出6851萬元，教育支出72922萬元，科學技術支出820萬元，文化旅游體育與傳媒支出1987萬元，社會保障和就業(yè)支出37077萬元，衛(wèi)生健康支出13790萬元，節(jié)能環(huán)保支出1170萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4556萬元，農林水支出11130萬元，交通運輸支出2592萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出764萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出367萬元，援助其他地區(qū)支出145萬元，自然資源海洋氣象等支出287萬元，住房保障支出436萬元，糧油物資儲備支出808萬元，災害防治及應急管理支出1650萬元，其他支出55萬元，債務付息支出3874萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)納入預算管理的政府性基金收入114685萬元，加上補助收入2462萬元、專項債券轉貸收入89218萬元，全區(qū)基金收入總計206365萬元。全區(qū)基金支出170194萬元，加上專項上解支出及債務還本支出12173萬元，調出資金22809萬元，結轉下年支出1189萬元，支出總計206365萬元。總收入和總支出相抵，當年收支平衡。??
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入完成27872萬元，上級補助收入25萬元。國有資本經(jīng)營預算收入27872萬元全部調入一般公共預算統(tǒng)籌使用，當年國有資本經(jīng)營預算結余25萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金收入完成47790萬元，其中保險費收入26505萬元、各級財政補助收入20430萬元。社會保險基金支出完成40659萬元，年末滾存結余42200萬元。
（五）政府債券資金使用情況
2021年上級財政部門先后下達我區(qū)地方政府債務轉貸債券資金118594萬元，其中再融資債券40594萬元、新增債券78000萬元。再融資債券資金用于償還到期政府債券，新增債券資金用于基礎設施建設及棚戶區(qū)改造等項目。
（六）直達資金使用情況
2021年度，我區(qū)各級直達資金累計52507萬元，其中：中央級直達資金32875萬元，省級直達資金11321萬元，市級直達資金2418萬元，區(qū)級配套直達資金5893萬元，均已全部下達分配完畢。累計支出直達資金51413萬元，其中：中央級直達資金支出32193萬元，省級直達資金支出10909萬元，市級直達資金支出2418萬元，區(qū)級直達資金支出5893萬元。
二、2021年預算執(zhí)行特點和成效
2021年，財稅部門堅決貫徹區(qū)委決策部署，全面落實區(qū)人大有關決議，落實積極的財政政策和減稅降費政策，規(guī)范財政收支管理，為全區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。??
（一）加強收入征管力度，可用財力穩(wěn)步增長。一是嚴格落實收入任務。切實將做大收入規(guī)模，充實財源稅源作為貫穿財政工作主線，嚴格按照“旬保月、月保季、季保年”的指導思想，圍繞年初預算目標，及時將收入任務分解落實到征管部門和鎮(zhèn)（街）。二是切實加強稅收征管。協(xié)同稅務部門推進稅收精準性監(jiān)管，不斷提高稅法遵從度，增強稅收源頭管控意識，從項目談判到投產(chǎn)都把稅收征管貫穿始終，真正使新上項目變成新財源。三是積極爭取上級資金。加大對上項目資金和上級轉移支付爭取的力度，加強宏觀政策研判的前瞻性和準確性，針對國家產(chǎn)業(yè)政策和扶持重點，協(xié)同區(qū)直相關部門、各鎮(zhèn)（街）緊盯上級項目資金投向，全年共爭取上級一般和專項轉移支付資金99000萬元。四是強化直達資金管理制度。嚴格按照直達資金預算管理和支付要求,依托監(jiān)控系統(tǒng)建立直達資金臺賬,反映直達資金分配、撥付、使用情況，根據(jù)直達資金管理的相關要求,將資金統(tǒng)籌用于全區(qū)重點項目和薄弱環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮直達資金效益。
（二）發(fā)揮財政職能作用，財政管理水平不斷提升。一是積極開展收支調研分析。本著量力而行、積極穩(wěn)妥的原則，科學編制2021年度收支預算，強化財政資源統(tǒng)籌，保障財政資金對落實中央、省、市重大決策部署，以及區(qū)委、區(qū)政府重大政策的能力。二是加強區(qū)級部門預算管理。堅持預算法定原則，嚴格執(zhí)行經(jīng)區(qū)人大批準的預算。堅決落實政府“過緊日子”要求，嚴格控制預算追加，強化預算剛性約束。2021年年初制定部門預算時就確立差旅費、會議費壓減30%的目標，根據(jù)2020年區(qū)同級審延伸審計結果，對涉及的12個部門項目支出進行一定幅度壓減。全面梳理部門存量資金，建立定期集中清理機制，收回往年區(qū)級資金3041萬元，收回往年上級專款20238.48萬元，消化歷年暫付款61500萬元。三是強化預（決）算信息公開。及時將經(jīng)區(qū)人大及其常委會批準的政府預（決）算、區(qū)級政府部門預算和績效評價信息等在政府網(wǎng)站集中向社會公開，切實滿足社會各界對政府預（決）算信息的需求。四是強化項目績效目標管理。全面提升預算績效管理水平，推動財政資金聚力增效。利用系統(tǒng)平臺做好2021年項目績效目標的申報和審核工作，共審核并批復項目績效目標864條；對4個新增重大政策項目實施事前評估，對區(qū)級634個項目開展績效自評，實現(xiàn)所有部門、所有資金績效自評全覆蓋，并選取5個部門（單位）開展績效自評抽查復審，評價質量明顯提升；探索實施單位整體支出績效管理，全區(qū)已有43家預算部門納入了部門整體績效管理。五是加強國資監(jiān)管力度。制定并出臺了《嶧城區(qū)財政局履行出資人職責企業(yè)重大事項管理暫行辦法》《嶧城區(qū)財政局履行出資人職責企業(yè)負責人薪酬管理辦法》，印制并下發(fā)了《國資企業(yè)常用法規(guī)匯編》，明確企業(yè)重大事項的核準、備案、報告的程序與內容；督促企業(yè)進行清產(chǎn)核資，理清往來款項，逐步消化歷史遺留問題；督促企業(yè)完善規(guī)章制度，建立健全內部風險防控體系。
（三）調整優(yōu)化支出結構，民生投入持續(xù)加大。在?；久裆?、保工資、保運轉“三?！钡幕A上嚴格控制一般性支出，使有限財力優(yōu)先用于民生改善和社會事業(yè)發(fā)展。一是確保鎮(zhèn)（街）工資發(fā)放。在區(qū)級資金調度較為緊張的情況下，優(yōu)先撥付各鎮(zhèn)（街）調度款專項用于工資發(fā)放。二是持續(xù)加大財政支農投入。始終堅持把“三農”作為財政支出的優(yōu)先保障領域，持續(xù)增加投入、優(yōu)化投入結構、創(chuàng)新使用方式、提升支農效能。2021年撥付鄉(xiāng)村振興資金19850萬元，其中：專項扶貧資金5129萬元，示范鎮(zhèn)資金1000萬元，高標準農田資金2303萬元，農村改廁及管護資金523萬元，美麗鄉(xiāng)村建設資金938萬元，農村安全飲水及小型水庫除險加固等水利資金1250萬元，環(huán)城綠道提升資金800萬元，基層黨組織建設資金600萬元，鎮(zhèn)域路域資金1500萬元,村組織運轉經(jīng)費2806萬元。三是深入推進涉農資金整合。多層次、多形式推進涉農資金整合，集中力量解決好農業(yè)農村發(fā)展面臨的最關鍵、最急需的問題。全年共整合涉農資金24820.12萬元，其中區(qū)本級資金9242萬元。四是加大社會保障投入。撥付養(yǎng)老保險基金27822萬元，其中增發(fā)退休人員養(yǎng)老金800萬元，返還原統(tǒng)籌期間養(yǎng)老保險個人繳費825萬元；撥付14030萬元，用于保證6.1萬名60歲以上老年人領取居民養(yǎng)老保險金；撥付城鄉(xiāng)居民最低保障金3849萬元,城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員資金2197萬元，殘疾人兩項補貼1511萬元,孤兒基本生活保障金790萬元；撥付基本公共衛(wèi)生補助資金3119.3萬元，基本藥物制度補助資金1322萬元，公立醫(yī)院改革資金299.08萬元，衛(wèi)健綜合服務區(qū)建設資金1063萬元，人民醫(yī)院綜合門診樓建設資金180萬元。五是支持教育事業(yè)發(fā)展。撥付6333.2萬元學前教育、義務教育、高中階段教育保障機制經(jīng)費，滿足全區(qū)學校日常教學工作。撥付中小學校校舍改擴建資金10012.38萬元，用于全區(qū)中小學校舍標準化建設。落實各項學生資助政策，撥付國家助學金、寄宿生生活補助等資金634.2萬元。
（四）加快財政管理改革，有效發(fā)揮財政資金帶動效應。一是推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。加強對預算管理一體化系統(tǒng)建設的統(tǒng)籌協(xié)調，加快一體化系統(tǒng)的推進實施，確保按時間節(jié)點完成系統(tǒng)建設目標任務。完善預算單位基礎信息、項目庫、預算編制、預算批復及變動相關的業(yè)務模塊建設，做好軟硬件環(huán)境搭建和系統(tǒng)上線運行的前期準備工作。二是切實加強政府性債務管理。根據(jù)地方財力狀況及債務風險、重點項目建設需求情況等因素，合理測算地方新增債券需求，穩(wěn)定控制政府債務率。爭取專項債券資金78000萬元，主要用于城鄉(xiāng)供水一體化、石榴產(chǎn)業(yè)園、化工產(chǎn)業(yè)園、人民醫(yī)院改擴建、宏學南路片區(qū)改造等6個項目。三是開展政策性保險工作。積極開拓農業(yè)保險新險種，創(chuàng)新保險新模式，促進農業(yè)生產(chǎn)，有效降低農戶種植、養(yǎng)殖風險，保護農民利益。累計撥付種植險、養(yǎng)殖險、目標價格保險、災害民生綜合保險等保費470萬元；累計辦理個體小額擔保貸款122筆，貸款發(fā)放額1668萬元。四是積極開展財政投資項目評審。完成各類評審預（結）算項目111個，審減金額18000萬元，綜合審減率12.9%。五是積極宣傳和推廣“魯擔惠農貸”。有效破解農業(yè)融資難、融資貴的問題，引導金融資本流向農業(yè)農村。“魯擔惠農貸”業(yè)務新增擔保項目609戶，新增擔保金額27762萬元；累保擔保項目809戶，累保金額37460萬元。新增戶數(shù)和金額位居全市第三。
（五）深化政府采購制度改革，全力以赴優(yōu)化營商環(huán)境。一是加強采購人內控制度建設。全面落實采購人主體責任，按照“分事行權、分崗設權、分級授權”工作要求，壓實采購人內部控制管理，通過建立健全制度和機制，規(guī)范措施和流程，形成依法合規(guī)、運轉高效、風險可控的內部運轉和控制機制。加強對確定采購需求、選擇采購方式、公開采購信息、簽訂采購合同、組織履約驗收等全過程內控管理，確保實現(xiàn)政府采購預算績效和政策目標。目前，全區(qū)96家預算單位完成政府采購內控制度建設。二是嚴格落實各項政府采購政策要求。自2021年6月1日起逐步推行政府采購意向公開，營造公平守約、公開透明的政府采購市場氛圍。完成全區(qū)政府采購供應商備選庫、名錄庫、資格庫清理工作，保障供應商公平參與市場競爭。落實扶持中小企業(yè)發(fā)展政策，要求全區(qū)各預算單位將2021年政府采購預算的30%預留給中小微企業(yè)。免收政府采購保證金，簡化了供應商參與政府采購業(yè)務的流程。三是全面落實積極財稅政策。圍繞支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，突出抓好“工業(yè)強區(qū)、產(chǎn)業(yè)興區(qū)”三年攻堅突破行動，認真貫徹落實中小企業(yè)財稅政策支持及配套措施，著力培育優(yōu)勢財源經(jīng)濟。拔付惠企獎勵資金201萬元，撥付2020年度經(jīng)濟發(fā)展綜合考核與雙招雙引獎勵資金959萬元。
三、2022年預算草案
2022年預算安排的指導思想是：堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面貫徹新發(fā)展理念，加強財政資源統(tǒng)籌，深化財政管理改革，保證財政支出強度，更加注重精準、可持續(xù)，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實保障。
根據(jù)上述指導思想，2022年財政預算安排如下：
（一）一般公共預算安排情況
全區(qū)一般公共預算收入安排116738萬元，增長6%。其中：區(qū)本級收入安排61720萬元，鎮(zhèn)（街）級收入安排55018萬元。
一般公共預算收入116738萬元，加上返還性收入7061萬元、轉移支付補助83430萬元、上年結轉收入24584萬元、專項補助9650萬元、債券收入12090萬元、調入資金50000萬元，全區(qū)總收入303553萬元。全區(qū)一般公共預算支出安排256262萬元，債務還本支出安排12090萬元，上解支出安排26620萬元，結轉下年支出8581萬元，預算安排收支平衡。其中區(qū)本級總收入243359萬元，減去債務還本支出12090萬元、上解支出17963萬元，可安排支出213306萬元。
按收支平衡的原則，區(qū)本級一般公共預算支出安排213306萬元。具體支出項目安排如下：一般公共服務支出15908萬元，國防支出40萬元，公共安全支出6579萬元，教育支出77900萬元，科學技術支出1100萬元，文化旅游體育與傳媒支出2920萬元，社會保障和就業(yè)支出45018萬元，衛(wèi)生健康支出14606萬元，節(jié)能環(huán)保支出2550萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5489萬元，農林水支出20085萬元，交通運輸支出2896萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出682萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出409萬元，援助其他地區(qū)支出145萬元，自然資源海洋氣象等支出838萬元，住房保障支出1800萬元，糧油物資儲備支出935萬元，災害防治及應急管理支出1896萬元，預備費7500萬元，其他支出70萬元，債務付息支出3940萬元。??
統(tǒng)籌做好財政預算收支管理，切實兜牢“三保”底線，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。2022年“三?！敝С鲱A算為205970萬元,其中工資經(jīng)費128741萬元，運轉經(jīng)費4160萬元，基本民生經(jīng)費73069萬元。
（二）政府性基金預算安排情況
全區(qū)納入預算管理的政府性基金預算收入安排152588萬元，加上專項補助4220萬元，專項債券收入50360萬元，結轉上年收入1189萬元，政府性基金收入總計208357萬元。政府性基金支出安排208357萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況
國有資本經(jīng)營收入預算安排15000萬元，加上上年國有資本結余25萬元，國有資本經(jīng)營支出預算安排15025萬元，預算安排收支平衡。
（四）社會保險基金預算安排情況
社會保險基金收入預算安排42615萬元，其中保險費收入17863萬元、財政補貼收入23679萬元。社會保險基金支出預算安排41679萬元，其中社會保險待遇支出40521萬元。年末滾存結余43416萬元。
四、2022年財政重點工作
（一）持續(xù)做好增收文章。一是保持財政收入增長。一般公共預算收入增長不低于全市平均水平，逐步提高稅收占一般公共預算收入比重。二是嚴格落實收入任務。將全年收入目標細化分解落實到季、到月，到財稅部門、到鎮(zhèn)（街），壓實責任，倒排工期，掛圖作戰(zhàn)。三是加大對上爭取力度。提前建立項目庫，謀劃項目上報，精準對接上級部門，爭取更多的轉移支付和項目資金。四是加大各類資源統(tǒng)籌力度。從年初開始加速土地招拍掛進程及土地增減掛鉤指標的出讓，做好土地文章。整合現(xiàn)有石料開采、山體治理等業(yè)務，將其實現(xiàn)的收益納入財政統(tǒng)一管理，對國有資源加大變現(xiàn)力度，緩解財政困難。五是增強國有公司融資能力。做強做大國有公司規(guī)模，提升國有公司規(guī)模效益，積極拓寬籌資渠道，緩解財政籌資壓力。六是調動鎮(zhèn)（街）組織收入的積極主動性。調整部分過期的財政體制，增強各鎮(zhèn)（街）自保能力。
（二）加強政府性資源統(tǒng)籌。一是加大預算收入統(tǒng)籌力度。堅持“收入一個籠子、支出一個盤子”，引導各部門（單位）科學預測預算收入，將政府收入和單位收入全部納入預算統(tǒng)籌安排，未納入預算的不得安排支出。二是加大存量資金統(tǒng)籌力度。建立存量資金常態(tài)化清理盤活機制，不定期開展集中清理工作，對符合收回條件的財政資金及時收回，按規(guī)定程序調整用于彌補急需支出、暫付款壓減和預算收支缺口。三是加大資產(chǎn)統(tǒng)籌管理力度。嚴控新增資產(chǎn)配置，未達到使用年限的不得新增配置，避免重復配置或超實際需求配置。四是加大增收措施落實力度。堅持穩(wěn)增長和優(yōu)結構并重，健全完善地方稅收保障體系，從源頭上堵塞“跑冒滴漏”，確保顆粒歸倉。
（三）集中財力保重點支出。堅持量入為出、有保有壓，厲行節(jié)約、反對浪費，嚴控一般性支出，全力保障區(qū)委、區(qū)政府重大戰(zhàn)略部署貫徹落實。一是加強重大決策部署財力保障。將落實區(qū)委、區(qū)政府決策部署作為首要任務，聚焦“工業(yè)強區(qū)、產(chǎn)業(yè)興區(qū)”建設，全力支持公共衛(wèi)生、安全生產(chǎn)和應急保障等重點領域，認真落實教育、科技、人才、就業(yè)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保政策，兜牢“三?！钡拙€。按照輕重緩急原則確定任務清單和項目安排順序，優(yōu)先保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重點項目和急需剛性支出。二是堅決落實“過緊日子”要求。嚴控一般性支出，非剛性、非重點項目支出可壓盡壓、應壓盡壓；對于重點支出，按照從嚴從緊、能省則省的原則安排。三是加強預算項目管理。堅持“先有項目再安排預算”，把項目作為預算管理的基本單元，區(qū)級預算支出全部以項目形式納入預算項目庫，實施項目全生命周期管理。
（四）深入推進預算績效管理。將績效理念融入預算管理全過程，加強事前評估、事中監(jiān)控、事后評價，扎實開展部門整體績效評價和結果運用，切實提高資金使用效益。一是完善預算管理一體化系統(tǒng)使用。強化預算管理信息化支撐，規(guī)范統(tǒng)一預算管理工作流程、管理要素、控制規(guī)則和數(shù)據(jù)標準，推進預算管理一體化系統(tǒng)應用。積極推進預算績效管理、資產(chǎn)管理、政府采購、政府債務管理嵌入預算管理一體化系統(tǒng)，加強與預算管理業(yè)務的深度融合。二是提高部門績效管理工作水平。堅持目標導向、效益導向、問題導向，引導預算部門樹立“績效優(yōu)先”思維，強化“無效核減”意識。三是加強績效管理基礎工作。把好績效目標、績效運行監(jiān)控、績效自評、重點評價的質量關，強化績效管理激勵約束，建立績效評價結果與預算安排和政策調整掛鉤機制，不斷提升績效評價工作成效。
（五）加強政府債務管理。聚焦重點領域和重點項目，按照“資金跟著項目走”原則，精心儲備、篩選項目，重點關注項目庫的質量，確保將政府想干、在建的重點和民生項目納入項目庫，確保額度一經(jīng)下達就能發(fā)行，一經(jīng)發(fā)行就能實施。堅決在國家賦予地方政府融資權限內依法舉債，牢牢守住債務限額的“天花板”。處理好穩(wěn)增長和防風險的關系，促進專項債券安全高效使用，嚴格依法依規(guī)舉債，杜絕違規(guī)擔保承諾行為和“明股實債”現(xiàn)象，堅決遏制隱性債務增量。建好基金蓄水池，加快資金募集，壯大（融富）產(chǎn)業(yè)引導基金規(guī)模，科學建立資金投放管理運行機制，為經(jīng)濟發(fā)展注入活力。
