（山東?。╆P于棗莊市薛城區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于薛城區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
──2021年1月13日在薛城區(qū)第十二屆人民代表大會第五次會議上
薛城區(qū)財政局局長 宋波
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將薛城區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案提請區(qū)十二屆人大第五次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
一般公共預算執(zhí)行情況。2020年全區(qū)一般公共預算收入完成161200萬元，較上年增長8%，加上返還性收入25362萬元、一般性轉移支付收入93923萬元、專項轉移支付收入14500萬元、上年結余收入464萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金227萬元、調入資金21000萬元、債務轉貸收入16450萬元，全區(qū)一般公共預算總收入為333126萬元。全區(qū)一般公共預算支出245617萬元，較上年增長3%，上解上級支出71424萬元、債務還本支出15550萬元。收支相抵，結轉下年支出535萬元。
2020年區(qū)級一般公共預算收入50104萬元，加上返還性收入22967萬元、一般性轉移支付收入69923萬元、專項轉移支付收入14500萬元、下級上解收入103818萬元、上年結余收入464萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金205萬元、調入資金21000萬元、債務轉貸收入16450萬元，區(qū)級一般公共預算總收入299431萬元。區(qū)級一般公共預算支出207751萬元，上解上級支出45029萬元、補助下級支出30566萬元、債務還本支出15550萬元。收支相抵，結轉下年支出535萬元。
政府性基金預算執(zhí)行情況。2020年全區(qū)政府性基金預算收入完成374611萬元，較上年增長23.5%，加上專項轉移收入3505萬元、抗疫特別國債轉移支付收入7606萬元、債務轉貸收入88050萬元，全區(qū)政府性基金預算總收入473772萬元。2020年全區(qū)政府性基金預算支出445534萬元，上解上級支出88萬元、調出資金21000萬元、債務還本支出7150萬元。收支相抵，當年預算收支平衡。
社會保險基金預算執(zhí)行情況。2020年社會保險基金收入54626萬元，社會保險基金支出46871萬元，當年收支結余7755萬元，年末滾存結余80618萬元。
2020年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門努力克服疫情沖擊、經濟下行等諸多不利影響，有效應對減稅降費、疫情防控等減收增支因素，戮力同心、攻堅克難，全力以赴組織收入，多措并舉廣辟財源，財政收入實現(xiàn)了量質齊升，“三?！敝С龊透黜梽傂詰敝С龅玫搅擞行ПＵ?，政府綜合債務率得到有效控制，整體財政運行呈現(xiàn)穩(wěn)中向好的形勢。具體工作中，重點把握了以下幾個方面：
（一）圍繞提升財政保障能力，著力抓好組織收入工作。實施財稅管理體制改革。制定出臺了《關于進一步理順區(qū)鎮(zhèn)財稅管理體制改進財政預算管理的意見（試行）》，調整了部分稅源企業(yè)隸屬關系，將絕大部分區(qū)級稅源企業(yè)下劃屬地鎮(zhèn)街，合理確定了鎮(zhèn)街稅收劃轉基數(shù)和收入預算目標，理順了區(qū)鎮(zhèn)財稅征管關系。按照“多勞多得、有獎有懲”的原則，建立了鎮(zhèn)街和有關區(qū)直征管部門既有壓力、又有動力的體制機制，對做大財政收入總量、提高財政保障能力起到了積極的促進作用。強力推進綜合治稅。制定印發(fā)了《薛城區(qū)綜合治稅實施辦法》和有關配套制度，建立健全了工作協(xié)調機制，明確了部門和鎮(zhèn)街具體任務，實行稅源管控網格化管理責任制度，搭建了綜合治稅信息平臺，統(tǒng)籌涉稅部門與各方力量，構建稅收共管共治格局。對25家重點稅源企業(yè)開展了會計信息質量檢查工作，清查入庫稅款5683萬元。2020年全區(qū)地方級稅收收入完成139690萬元，較上年增收14071萬元，較上年增長11.2%，稅收收入占一般公共預算收入的比重為86.7%，較上年提高2.5個百分點。加大對上爭取力度。主動對接上級業(yè)務部門，及時掌握政府債券、直達資金發(fā)行時間、投向領域，指導做好項目謀劃和可研立項，加大申報爭取力度。2020年累計爭取到位專項債券資金8.09億元、抗疫特別國債及特殊轉移支付資金1.91億元、各類轉移支付資金約12億元，為重大項目建設和各項支出保障提供了有力支撐。
（二）圍繞服務實體經濟發(fā)展，落實落細各項扶持政策。為幫助企業(yè)解難紓困、應對疫情影響，區(qū)財政與有關職能部門密切協(xié)作配合，嚴格落實減稅降費等各項扶持政策。2020年預計新增減稅降費約1.35億元，為1998家企業(yè)階段性減免養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險繳費約1.53億元，為1050家企業(yè)、180家機關事業(yè)單位階段性降低職工醫(yī)療保險繳費2680萬元，為309家中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租658萬元。累計撥付發(fā)展扶持資金4.01億元，助力企業(yè)生產經營。設立了1億元規(guī)模的天使投資基金，首批為篤行醫(yī)材、易測醫(yī)療等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)型企業(yè)提供了“種子資金”。
（三）圍繞落實“三?！币螅ΡＵ虾透纳泼裆?。堅決貫徹落實政府 “過緊日子”、讓人民過上好日子的要求，從嚴從緊規(guī)范支出行為，把有限資金用到刀刃上，保障了工資按時發(fā)放、部門正常運轉和民生政策及時足額兌現(xiàn)。2020年全區(qū)民生方面的支出達21億元，占比85.7%。保障工資待遇方面，優(yōu)先預留資金用于機關事業(yè)單位人員工資發(fā)放，及時執(zhí)行了年終一次性獎金、基本工資晉檔、取暖補貼等政策，全年工資性支出達14億元，發(fā)放時間由月底提前至中旬。落實了公務交通補貼隨職務職級變化同步調整機制，兌現(xiàn)了鎮(zhèn)街在編在崗事業(yè)編制人員公務交通補貼政策。保障部門運轉方面，撥付資金1080萬元保障了機關的正常辦公運轉，年人均公用經費標準由2400元提高到3500元。兌現(xiàn)民生政策方面，教育支出完成82345萬元，較上年增長3.1%。其中：撥付教育公用經費7860萬元用于保障學校日常運轉；撥付教育資助資金3052萬元用于落實免學費、助學金等政策；撥付29021萬元用于化解大班額和均衡化驗收校舍改造等工程。社會保障和就業(yè)支出完成55759萬元，較上年增長13.6%。其中：撥付資金13023萬元用于補助機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金；撥付10957萬元用于補助城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，基礎養(yǎng)老金最低標準由每人每月118元提高到142元；撥付2547萬元用于補助城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，補助標準由每人每年520元提高到550元；對60-69周歲城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳費實行政府代繳50%、70周歲以上全部代繳；撥付8233萬元用于各類困難群體救助和優(yōu)撫安置；撥付2060萬元用于發(fā)放殘疾人和高齡老人補貼；撥付3411萬元用于支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能培訓提升等；全年落實各項困難群體救助等社保提標擴面政策累計新增支出5089萬元。衛(wèi)生健康支出完成23407萬元（同口徑較上年增長41.7%）。其中：撥付3998萬元保障基本公共衛(wèi)生服務工作開展，人均經費標準由69元提高到74元；積極應對疫情防控，及時撥付資金約4000萬元用于防控物資采購及核酸檢測實驗室和感染性疾病綜合樓建設等。農林水支出完成23766萬元，較上年增長1.7%。其中：撥付專項扶貧資金2100萬元助推打贏脫貧攻堅戰(zhàn)；發(fā)放農業(yè)支持保護補貼和農機補貼4030萬元；撥付3954萬元用于村級組織運轉經費補助、扶持村集體經濟發(fā)展；撥付3280萬元用于農村一事一議補助、美麗鄉(xiāng)村和高標準農田建設。
（四）圍繞服務全區(qū)發(fā)展大局，全力支持重點項目建設。采取預算安排、對上爭取、市場化運作等多種方式，多渠道籌措調度資金24.1億元用于保障全區(qū)重點項目建設。其中：撥付扶持資金3.1億元用于青?。椙f）工廠項目建設；投入資金3.8億元用于城區(qū)道路升級改造、和諧及民生路隧道辟通工程、廈門路建設、雨污分流、綠化等工程；籌集資金3.29億元用于化工園區(qū)打席、小李莊安全避險搬遷和新上項目用地補償；籌措資金2.53億元用于天山路棚改回遷清算、潘莊安置房工程建設等方面支出；撥付資金1.38億元用于農村四好公路建設及鐵道游擊隊黨性教育基地等工程項目。此外，爭取專項債券資金8.09億元分別用于經濟開發(fā)區(qū)基礎設施配套建設項目3.4億元、四里石一期棚戶區(qū)改造項目3億元、河湖庫水系連通工程項目1.09億元、鐵西水廠與管網配套建設項目4000萬元、棗莊港通用泊位建設項目2000萬元；中央直達資金1.91億元分別用于老舊小區(qū)改造、西丁垃圾填埋場治理等基礎設施建設。結合開發(fā)區(qū)基礎設施配套建設，長江路跨鐵路立交橋等一批重大基礎設施建設項目得以啟動實施。
（五）圍繞提高資金使用效益，全面提升財政管理能力。扎實推進預算績效管理。制定出臺了《關于全面推進預算績效管理的實施意見》和有關管理辦法，搭建了預算指標管理、部門預算公開和預算績效管理三個平臺系統(tǒng)，推進財政預算管理的信息化、科學化、規(guī)范化，對財政資金進行全方位、全流程監(jiān)管。完成了2019年431個項目的績效目標自評和2020年374個項目的績效目標審核、運行監(jiān)控等工作，選取總額14億元的36個重點項目開展了專項績效評價。在預算編制中，所有使用財政資金的政策和項目全部實行績效目標管理，實現(xiàn)了預算編制和績效管理一體化。持續(xù)規(guī)范政府采購行為。制定出臺了《關于加強政府采購管理工作的通知》，完善了政府采購審批程序辦法，從源頭上對采購內容、金額和資金來源進行逐級審核把關，進一步規(guī)范了采購行為，降低了采購成本。2020年累計完成采購審核備案127項（次），采購人申報采購預算5.21億元，審核后實際采購金額4.92億元，節(jié)支率5.6％。嚴格實施財政投資評審。積極探索和豐富投資評審手段，狠抓政府投資工程項目預決算評審和工程進度跟蹤審計工作。2020年共評審投資項目129個，送審預結算資金31.82億元，審定26.54億元，節(jié)支率約16.6％。不斷加強部門會計管理。聯(lián)文印發(fā)了《關于進一步加強全區(qū)行政事業(yè)單位會計管理工作的通知》，進一步明確了會計人員配備、待遇保障、考核管理等有關事項，保障全區(qū)基礎會計核算工作健康運行。
（六）圍繞防范化解風險，強化政府債務管理。堅持把防范化解政府債務風險，作為打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的第一要務，通過盤活閑置資產、預算資金安排等方式，多渠道籌集資金化解政府隱性債務，全年化解債務約6億元。同時，用足用活政府債券置換政策，成功爭取再融資債券2.27億元，償還了當年到期政府債券本金。在化解債務的同時，通過加大國有土地出讓力度等措施，全力做大政府綜合財力，有效降低政府綜合債務率。2020年我區(qū)綜合債務率較2019年下降約25個百分點，提前兩個月完成市對區(qū)債務率考核目標值，為下步爭取地方政府專項債券額度預留了更好空間。
各位代表，過去的一年，財政工作始終與全區(qū)經濟社會發(fā)展大局同頻共振，始終聚焦打贏“改革發(fā)展翻身仗”，盡職履責，擔當作為。在攻堅克難的過程中，積極的財政政策更加積極有為，服務保障作用更加有力。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，預算執(zhí)行和財政工作還面臨一些困難和問題：一是稅源結構還不夠優(yōu)化。我區(qū)財政運行雖然穩(wěn)中向好，但受疫情沖擊和經濟下行壓力影響，工業(yè)企業(yè)的稅收增長較為緩慢，房地產建筑業(yè)占稅收收入的比重較高，新的經濟增長點目前還沒有完全反映到稅收收入上來。二是大規(guī)模減稅降費政策短期內對收入增長有一定影響。上級為減輕企業(yè)稅負、激發(fā)市場活力，出臺的系列減稅降費政策仍將繼續(xù)執(zhí)行、持續(xù)加力，短期內給財政收入增長帶來一定影響。三是保障民生和服務發(fā)展的任務較重。教育、社保、醫(yī)療等多項民生支出標準連年提高，疫情常態(tài)化防控需要持續(xù)投入，鄉(xiāng)村振興、“三農”投入力度需要繼續(xù)加大，再加上保障重點項目和到期債務還本付息的需求，區(qū)財政保障支出的任務較重。此外，財稅管理體制改革仍需進一步推進，綜合治稅力度需進一步加大；一些部門單位“過緊日子”的思想樹得不牢，預算績效管理和財政監(jiān)督力度還有待加強，等等。對于這些問題，我們一定高度重視、認真對待，采取有力措施切實加以解決。
二、2021年財政預算草案
綜合考慮全區(qū)主要經濟預期指標和各項收支增減因素，本著實事求是、積極穩(wěn)妥的原則，科學合理確定收入預期增長目標，統(tǒng)籌四本預算的綜合財力，本著輕重緩急的原則，綜合平衡經濟社會事業(yè)發(fā)展需求。
（一）一般公共預算安排
2021年全區(qū)一般公共預算收入安排177300萬元，增長10%。加上預計返還性收入25362萬元、一般性轉移支付收入95000萬元、專項轉移支付收入12000萬元、上年結余收入535萬元、調入資金14000萬元，債務轉貸收入39259萬元，全區(qū)一般公共預算總收入預計363456萬元。2021年全區(qū)一般公共預算總支出安排363456萬元，其中：一般公共預算支出252197萬元，債務還本支出39259萬元，上解上級支出72000萬元。
2021年區(qū)級一般公共預算收入預算安排52920萬元，增長5.6%。加上預計返還性收入22967萬元、一般性轉移支付收入73000萬元、專項轉移支付收入12000萬元、下級上解收入112000萬元、上年結余收入535萬元、調入資金14000萬元，債務轉貸收入39259萬元，區(qū)級一般公共預算總收入預計326681萬元。2021年區(qū)級一般公共預算總支出安排326681萬元，其中：一般公共預算支出安排213022萬元，上解上級支出45000萬元，補助下級支出29400萬元，債務還本支出39259萬元。
（二）政府性基金預算安排
2021年政府性基金收入預算安排375000萬元，增長0.1%，加上預計上級補助收入9000萬元、債務轉貸收入54087萬元，政府性基金總收入為438087萬元。政府性基金總支出安排438087萬元，其中：政府性基金支出369910萬元，上解支出90萬元，調出資金14000萬元、債務還本支出54087萬元。
（三）國有資本經營預算安排
2021年國有資本經營預算收入安排3000萬元，上級補助收入200萬元。本著收支平衡的原則，2021年國有資本預算支出安排3200萬元。
（四）社會保險基金預算安排
2021年社會保險基金收入預算安排53684萬元，下降1.7%。社會保險基金支出預算安排51388萬元，增長9.6%。當年收支結余2296萬元，累計滾存結余82914萬元。
三、2021年主要工作打算
2021年，是建黨100周年，是“十四五”開局之年，也是開啟新時代現(xiàn)代化強區(qū)建設新征程的起始之年。根據(jù)當前財政形勢，2021年財政工作總的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，緊緊圍繞全區(qū)中心工作大局，堅持以財源建設為基石，全力服務實體經濟發(fā)展，不斷提高財政綜合實力和保障能力；堅持以讓人民過上好日子為中心，兜住兜牢“三?！钡拙€，進一步提高民生保障水平；堅持以政府“過緊日子”為常態(tài)，強化預算約束和績效管理，促進財政資金提質增效，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）堅持服務市場主體，厚植涵養(yǎng)財源。堅持“輸血”“造血”并重，進一步強化部門間協(xié)同配合，繼續(xù)不折不扣落實國家各項“減免緩”政策，把該減的稅減到位，該降的費降到位，使企業(yè)切實享受到政策紅利。認真落實研發(fā)費用稅前加計扣除、“小升高”企業(yè)財政補助、企業(yè)技改扶持獎補資金等優(yōu)惠扶持政策，引導企業(yè)加大研發(fā)投入和技改力度，推動企業(yè)轉型升級、創(chuàng)新發(fā)展。全面落實促進企業(yè)發(fā)展的財稅政策，整合各種資源，統(tǒng)籌各類資金，全力以赴扶持高端化工、裝備制造、食品加工、造紙產業(yè)、綠色建材、醫(yī)養(yǎng)健康等實體產業(yè)發(fā)展壯大，培育更多的優(yōu)質、長效稅源。
（二）堅持開源節(jié)流，保障財政健康運行。進一步加強收入征管。充分發(fā)揮綜合治稅聯(lián)席會議工作機制和涉稅信息平臺、“網格化”管理作用，繼續(xù)加強成員單位之間溝通協(xié)調，做好收入情況分析，定期通報工作進展，壓實工作責任，確保綜合治稅工作更加扎實見效。進一步加大會計信息質量核查力度，加強對重點稅源重點行業(yè)的監(jiān)控管理，確保應交稅款及時足額入庫。進一步摸清底數(shù)，挖潛提升老稅源，努力爭取新稅源，依法依規(guī)對區(qū)外聚集到薛城轄區(qū)的企業(yè)變更稅收征管權。依規(guī)抓好國有資產有償使用等收入征繳，增加一般公共預算財力。統(tǒng)籌謀劃抓好土地出讓金和城市基礎設施配套費等基金收入，努力做大財政收入盤子。進一步強化資金爭取。牢固樹立“項目為王”理念，認真研究上級產業(yè)政策和重點支持方向，指導有關部門和鎮(zhèn)街精準包裝一批符合我區(qū)發(fā)展實際的好項目，爭取更多的政策、專項債券和專項資金支持。依托項目加強政府與社會資本合作，進一步拓寬投融資渠道，保障重點項目建設順利進行。加強對專項債券和直達資金的使用管理，提高資金使用效益。進一步挖潛盤活存量資源。根據(jù)全區(qū)機關事業(yè)單位、區(qū)屬國有企業(yè)辦公用房及土地清查盤點的情況，通過分類實施、調劑共享、處置變現(xiàn)和市場化運營等措施，大力盤活存量資產，最大限度節(jié)約支出、增加收益。進一步壓減一般性支出。認真貫徹落實上級關于政府帶頭“過緊日子”要求，嚴格執(zhí)行各項經費管理規(guī)定，堅決反對鋪張浪費行為，不斷降低行政運行成本，確?！叭苯涃M只減不增。
（三）堅持“三保”優(yōu)先，加大民生方面投入力度。全面落實“保基本民生、保工資、保運轉”要求，進一步優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障“三?！敝С?，努力加大社保、教育、衛(wèi)生等公共社會服務保障方面的投入。始終堅持“三農”工作重中之重地位，公共財政更大力度向“三農”傾斜，確保財政投入與鄉(xiāng)村振興目標任務相適應。聚焦解決群眾最關切的實際問題，確保民生支出占比穩(wěn)定在80%以上，使經濟發(fā)展成果更多體現(xiàn)到民生改善上來。
（四）堅持深化改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。深化預算管理制度改革。加強財政資源統(tǒng)籌，增強財政調控能力；強化預算約束和績效管理，不斷提升財政資源配置效率和資金使用效益；加快推進財政事權和支出責任劃分，進一步理順區(qū)與鎮(zhèn)街收入劃分，調動各級各方面組織收入積極性，增強公共服務保障能力。深化財政投入方式改革。實施更加積極的財政政策，運用引導基金、政府和社會資本合作、貸款貼息、保費補貼等市場化政策工具，打好多種政策“組合拳”，切實發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用。深化政府采購和投資評審改革。持續(xù)強化政府采購管理，不斷規(guī)范政府采購工作流程，推進政府購買公共服務工作深入開展。進一步健全完善財政投資評審程序及方式，提升財政投資評審的效率和效益。
（五）堅持風險防控，落實落細化債任務。按照上級關于打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的決策部署，嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理和預算管理制度，探索健全政府債務風險評估和預警機制，確保政府債務率嚴格控制在上級下達的考核指標和警戒線以內，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性政府債務風險的底線紅線。按照“誰借、誰用、誰還”的原則，督促各債務單位科學制定償還計劃。對到期政府債券本金，積極做好再融資債券申報發(fā)行工作，確保到期政府債務按期償還。
各位代表，新的一年，進入新階段，踏上新征程，肩負新使命。我們將堅持以“政”領“財”，以新的理念謀劃財政工作，以新的格局推進財政工作，不斷自我加壓，提高標桿，以更大的擔當、更好的作為，奮力譜寫高質量發(fā)展的財政工作新篇章！
