（山東?。╆P(guān)于青島市膠州市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于膠州市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月5日在膠州市第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
市政協(xié)副主席，市財(cái)政局局長 吳煥香
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將膠州市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，提請市第十八屆人大二次會(huì)議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，市財(cái)政局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以市委開展“作風(fēng)能力提升年”活動(dòng)為重要抓手，結(jié)合“全域統(tǒng)籌、一核引領(lǐng)、三區(qū)聯(lián)動(dòng)”以及市委“八學(xué)”路徑打法，堅(jiān)持黨建引領(lǐng)開放創(chuàng)新改革，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，認(rèn)真落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，強(qiáng)化財(cái)政政策和資金保障，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！?，持續(xù)改善民生，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作，升維思考，降維落實(shí)，做到唯旗是奪，唯快取勝，抓牢抓實(shí)財(cái)源建設(shè)和國企改革兩大主攻方向，為同心同向建設(shè)現(xiàn)代化上合新區(qū)貢獻(xiàn)財(cái)政力量、展現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市收入完成情況
2022年，全市一般公共預(yù)算收入完成112.98億元，扣除地鐵留抵退稅后，當(dāng)年收入完成112.77億元，增長-2.2%，完成預(yù)算的100.2%。其中稅收收入完成70.69億元（扣除地鐵留抵退稅0.22億），增長-18.8%。還原增值稅留抵退稅后，全市一般公共預(yù)算收入完成130.94億元，增長8%。其中稅收收入完成88.86億元，增長-4.4%。
當(dāng)年全市一般公共預(yù)算收入加上中央稅收返還和體制結(jié)算凈收入5.07億元，全市一般公共預(yù)算財(cái)力118.05億元。
當(dāng)年財(cái)力加上上級轉(zhuǎn)移支付17.58億元、上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.24億元、調(diào)入資金等0.27億元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.87億元、當(dāng)年建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.54億元，2022年全市一般公共預(yù)算可用資金139.53億元。
2.全市支出完成情況
2022年，全市一般公共預(yù)算支出139.53億元，當(dāng)年收支平衡。
3.市級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）市級收入和財(cái)力情況。2022年，市級一般公共預(yù)算收入完成28.32億元。其中稅收收入9.81億元，專項(xiàng)收入1.52億元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入1.8億元，罰沒收入0.32億元，國有資本經(jīng)營收入1.5億元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入12.63億元，捐贈(zèng)收入等0.74億元。
當(dāng)年收入加上集中鎮(zhèn)街上解收入等后，市級一般公共預(yù)算財(cái)力82.96億元，當(dāng)年財(cái)力加上上級轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入等，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年資金和對下轉(zhuǎn)移支付后可用資金共計(jì)101.39億元。
（2）市級支出情況。2022年，市級一般公共預(yù)算支出80.62億元，加上轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出后共計(jì)101.39億元，收支平衡。市級一般公共預(yù)算支出主要支出項(xiàng)目如下：
——一般公共服務(wù)支出10.55億元
——公共安全支出5.10億元
——教育支出24.27億元
——文化旅游體育與傳媒支出1.13億元
——社會(huì)保障和就業(yè)支出14.25億元
——衛(wèi)生健康支出8.73億元
——節(jié)能環(huán)保支出1.82億元
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.70億元
——農(nóng)林水支出2.75億元
——債務(wù)付息支出1.47億元
——交通運(yùn)輸、國土海洋氣象等支出7.85億元
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。按照規(guī)定，2022年當(dāng)年一般公共預(yù)算超收收入0.41億元、調(diào)入資金0.2億元、年初預(yù)算安排未使用的預(yù)備費(fèi)和市級財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2.93億元，建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.54億元，將結(jié)合2023年財(cái)政預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.2022年，全市政府性基金收入完成66.16億元，增長-34.2%。其中國有土地收益基金收入2.7億元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.28億元，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)收入39.7億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20.78億元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入2.52億元，其他政府性基金收入0.18億元。
2.當(dāng)年全市政府性基金收入加上新增專項(xiàng)債券41.6億元、上級轉(zhuǎn)移支付資金6.81億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.38億元，全市政府性基金可用資金117.95億元。
3.2022年，全市政府性基金支出117.95億元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出33.96億元，國有土地收益基金安排的支出2.7億元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出0.28億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出22.71億元，其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出42.64億元，債務(wù)付息支出8.44億元，其他政府性基金支出0.49億元。上解上級支出0.92億元，調(diào)出資金0.2億元，債務(wù)還本支出3.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.11億元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成14.84億元，當(dāng)年收入加上上年結(jié)余14.86億元后，可供使用的資金共計(jì)29.7億元，當(dāng)年支出12.13億元，年末滾存結(jié)余17.57億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)上級關(guān)于加大國有資本經(jīng)營預(yù)算統(tǒng)籌力度精神，全市將國有資本經(jīng)營預(yù)算收支全部納入一般公共預(yù)算管理。2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入80萬元，已相應(yīng)安排支出80萬元。
（五）轉(zhuǎn)移支付資金執(zhí)行情況
2022年，上級下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付資金24.39億元，其中一般公共預(yù)算17.58億元，政府性基金預(yù)算6.81億元。加上以前年度結(jié)余的轉(zhuǎn)移支付資金5.62億元，全年轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)30.01億元。
按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，用于教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、資源勘探信息等支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4.97億元。
（六）政府債務(wù)資金執(zhí)行情況
1.2022年，爭取新增地方政府債券資金41.6億元，均為專項(xiàng)債券，債券資金均按規(guī)定安排相關(guān)項(xiàng)目支出。
2.2022年，地方政府債務(wù)余額307.03億元。
二、2022年落實(shí)市人大預(yù)算審查決議情況
2022年，按照市第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議有關(guān)決議和審查意見，全市財(cái)稅部門堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持“搭平臺(tái)、創(chuàng)模式、聚產(chǎn)業(yè)、強(qiáng)主體”發(fā)展思路，抓牢抓實(shí)財(cái)源建設(shè)和國資國企兩大主攻方向，扎實(shí)做好資金支持和保障監(jiān)管工作。
（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，不斷堅(jiān)定理想信念
把黨的政治建設(shè)擺在首位，增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)、陣地意識(shí)，牢牢掌握意識(shí)形態(tài)的主動(dòng)權(quán)，豐富理論學(xué)習(xí)的方式方法，把深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話和黨的二十大和二十屆一中全會(huì)精神作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期黨建的首要政治任務(wù)，牢固樹立大局意識(shí)，通過黨建教育引導(dǎo)黨員提高政治站位，增強(qiáng)政治定力，自覺加強(qiáng)黨性鍛煉，牢固樹立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決踐行“兩個(gè)維護(hù)”，擁護(hù)“兩個(gè)確立”，統(tǒng)籌做好組織、協(xié)調(diào)、服務(wù)、督查，確保全局上下統(tǒng)一思想，鉚足力量，保持持續(xù)學(xué)習(xí)熱潮并不斷引向深入，進(jìn)一步提升理論武裝工作實(shí)效。
（二）抓征管穩(wěn)增長，壯財(cái)力強(qiáng)保障
緊緊圍繞2022年財(cái)政收入目標(biāo)，在稅源挖掘、收入組織上處理好“增量與存量”的關(guān)系，多措并舉組織收入，以“留住存量、引進(jìn)增量”為導(dǎo)向，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)。一是充分調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)街（功能區(qū)）收入組織的主動(dòng)性和積極性，深入挖掘轄區(qū)內(nèi)存量企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目的增收潛力，加強(qiáng)市鎮(zhèn)兩級互動(dòng)，鼓勵(lì)鎮(zhèn)街、功能區(qū)招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)，儲(chǔ)備穩(wěn)定稅源，充分發(fā)揮項(xiàng)目支撐作用。二是瞄準(zhǔn)上合示范區(qū)發(fā)展優(yōu)勢，深挖臨空經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展?jié)摿?，在?cái)政增收依舊嚴(yán)峻的形勢下，充分發(fā)揮上合元素與機(jī)場時(shí)代融合的優(yōu)勢。三是堅(jiān)決貫徹落實(shí)國家組合式稅費(fèi)支持政策，協(xié)同稅務(wù)局、人民銀行建立退稅減稅政策落實(shí)協(xié)調(diào)機(jī)制，負(fù)責(zé)退稅減稅緩稅降費(fèi)緩費(fèi)工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、整體推進(jìn)和督促落實(shí)，2022年，全市增值稅留抵退稅17.96億元，直接為企業(yè)提供現(xiàn)金流，促進(jìn)企業(yè)加快技術(shù)改造、設(shè)備更新，有效提振了市場主體信心，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（三）惠民生謀福祉，以人為本促和諧
為著力兜牢“六?！眱?yōu)先和民生改善等重點(diǎn)項(xiàng)目，我市將“保基層運(yùn)轉(zhuǎn)”支出擺在財(cái)政保障的突出位置，對基層運(yùn)轉(zhuǎn)、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等基層政府履職重點(diǎn)領(lǐng)域資金，及時(shí)足額全力保障，切實(shí)保障民生底線，努力實(shí)現(xiàn)普惠民生。2022年，全市一般公共預(yù)算支出139.53億元，優(yōu)先保障重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出，其中教育支出35.07億元、社會(huì)保障和就業(yè)支出18.66億元、衛(wèi)生健康支出14.36億元、農(nóng)林水支出9.06億元等。突出重點(diǎn)強(qiáng)弱項(xiàng)，持續(xù)完善多層次醫(yī)療保障體系，撥付公立醫(yī)院補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1.26億元；全面促進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，進(jìn)一步提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)0.86億元，重大公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)0.1億元；堅(jiān)持凝心聚力，打贏疫情防控戰(zhàn)，安排疫情防控資金5.71億元；積極支持落實(shí)各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼政策資金，撥付各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金2億元；優(yōu)先保障教育經(jīng)費(fèi)，撥付教育經(jīng)費(fèi)35.07億元，加大文化投入，撥付文化經(jīng)費(fèi)1.22億元；積極落實(shí)惠企政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，撥付資金8.2億元；統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金7.5億元，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施；及時(shí)發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼1.4億元，促進(jìn)農(nóng)民增收；投入資金1.26億元，推動(dòng)人才興市戰(zhàn)略實(shí)施等。
（四）加強(qiáng)債務(wù)管理，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一方面控制和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)規(guī)?？刂坪皖A(yù)算管理，配合做好財(cái)政部青島監(jiān)管局、青島市審計(jì)局、膠州市審計(jì)局對政府隱性債務(wù)的核實(shí)審計(jì)，摸清政府隱性債務(wù)底數(shù)，多措并舉逐步消化存量債務(wù)，做到債務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、上報(bào)及時(shí)。另一方面積極爭取政府專項(xiàng)債券，規(guī)范專項(xiàng)債券管理。全年?duì)幦ｍ?xiàng)債券41.6億元，用于青島膠東臨空經(jīng)濟(jì)示范區(qū)商務(wù)區(qū)建設(shè)、上合廣場地下空間綜合開發(fā)利用及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等24個(gè)項(xiàng)目，有力保障了我市政府實(shí)事重點(diǎn)工程資金需求。根據(jù)青島市財(cái)政局安排對專項(xiàng)債券項(xiàng)目開展績效評價(jià)，提高資金使用效益。
（五）緊扣目標(biāo)任務(wù)，財(cái)稅改革有力推進(jìn)
1.深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。一是根據(jù)上級財(cái)政部門關(guān)于預(yù)算編制的要求，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用，把項(xiàng)目作為預(yù)算管理的基本單元，預(yù)算支出以項(xiàng)目形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫，全面實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理。嚴(yán)格履行預(yù)算管理主體責(zé)任，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能、更加注重精準(zhǔn)可持續(xù)。二是于6月30日下發(fā)了《關(guān)于編制2023年市級部門預(yù)算和2023-2025年三年支出規(guī)劃的通知》（膠財(cái)預(yù)字〔2022〕10號），文件明確綜合預(yù)算、零基預(yù)算、剛性預(yù)算等要求。三是于10月13日下發(fā)了《關(guān)于編制2023年市級部門預(yù)算和2023-2025年三年支出規(guī)劃編制工作的補(bǔ)充通知》（膠財(cái)預(yù)字〔2022〕17號），進(jìn)一步明確強(qiáng)化政府資源統(tǒng)籌、大力盤活存量資金、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、推進(jìn)預(yù)算管理一體化規(guī)范化和推進(jìn)預(yù)算與績效管理深度融合的編制原則。
2.推進(jìn)鎮(zhèn)街體制改革，統(tǒng)籌全域發(fā)展。為進(jìn)一步理順市本級與鎮(zhèn)街、功能區(qū)財(cái)政管理體制的分配關(guān)系，根據(jù)青島市完善區(qū)市財(cái)政管理體制的精神，結(jié)合實(shí)際，制定下發(fā)《關(guān)于完善鎮(zhèn)、街道辦事處和有關(guān)功能區(qū)財(cái)政管理體制的意見》（膠政發(fā)〔2022〕29號）。新體制文件堅(jiān)持“總體不變，局部完善、順應(yīng)形勢，合理調(diào)整、統(tǒng)籌兼顧，均衡發(fā)展、立足發(fā)展，鼓勵(lì)增收”的原則，進(jìn)一步細(xì)化了財(cái)政管理體制的主要內(nèi)容，同時(shí)，就加大對鎮(zhèn)級的轉(zhuǎn)移支付力度、落實(shí)環(huán)保專項(xiàng)治理經(jīng)費(fèi)、建立項(xiàng)目引進(jìn)激勵(lì)機(jī)制及稅收劃轉(zhuǎn)責(zé)任機(jī)制落實(shí)搬遷企業(yè)相關(guān)政策等方面進(jìn)行了規(guī)范落實(shí)。
3.深化預(yù)算績效管理改革。在實(shí)現(xiàn)市級部門、單位績效評價(jià)全覆蓋基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)由量到質(zhì)突破，開展全周期績效評價(jià)、成本績效評價(jià)和鎮(zhèn)街綜合績效評價(jià)試點(diǎn)，選取2021年18個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和2個(gè)部門整體開展績效評價(jià)，強(qiáng)化績效管理結(jié)果應(yīng)用，通過事前評估、監(jiān)控和評價(jià)，審減資金1.43億元。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)加強(qiáng)對資金日常監(jiān)管和重點(diǎn)監(jiān)控，從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，確保惠企利民政策落實(shí)落地，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目預(yù)決算評審，2022年，共審結(jié)預(yù)算評審項(xiàng)目39個(gè)，送審資金42.68億元，審減資金2.19億元；審結(jié)決（結(jié)）算項(xiàng)目52個(gè)，送審資金25.97億元，審減資金2.67億元。
（六）深化國資國企改革，實(shí)現(xiàn)國企的高質(zhì)量發(fā)展
深入貫徹“作風(fēng)能力提升年”活動(dòng)要求，以系統(tǒng)觀念謀劃推進(jìn)國企改革三年行動(dòng)，在國企改革重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得突破性進(jìn)展。2022年，市屬企業(yè)資產(chǎn)總額2020億元，實(shí)現(xiàn)固投額244.6億元。青島上合控股發(fā)展集團(tuán)有限公司獲評3A主體信用評級，成為江北首家縣級3A信用等級公司，國大資本成功在中基協(xié)備案，國資國企改革發(fā)展駛向快車道。
1.打好國企改革攻堅(jiān)戰(zhàn)、收官戰(zhàn)。一是黨建工作常抓不懈。市委國企工委堅(jiān)持黨建引領(lǐng)開放創(chuàng)新改革，堅(jiān)持“第一議題”制度，制定完善企業(yè)重大經(jīng)營決策事項(xiàng)黨委前置研究清單制度，把堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)嵌入到公司治理結(jié)構(gòu)。二是組建上合控股集團(tuán)，成功打造資產(chǎn)過千億的國有資本投資運(yùn)營平臺(tái)，建立起全市“1+3”大國資監(jiān)管格局，國企改革邁出堅(jiān)實(shí)步伐。三是聚焦主業(yè)，加快專業(yè)化重組整合，按照黨的二十大強(qiáng)調(diào)的“國企要聚焦主責(zé)主業(yè)、提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈支撐和帶動(dòng)能力”，對市屬企業(yè)同質(zhì)化業(yè)務(wù)、資源資產(chǎn)進(jìn)行優(yōu)化整合，成立專業(yè)化大物管公司、人才集團(tuán)、國大資本和城鄉(xiāng)融合公司，提升企業(yè)核心競爭力，進(jìn)一步支持市屬企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大。
2.踐行國企擔(dān)當(dāng)，全面匹配城市發(fā)展戰(zhàn)略。一是發(fā)揮市屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)建設(shè)主力軍、頂梁柱作用。匹配“5-2-1”矩陣式發(fā)展思路，主動(dòng)融入二十大園區(qū)建設(shè)，加速推進(jìn)卡奧斯工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)生態(tài)園項(xiàng)目、上合國際樞紐港項(xiàng)目、上合大道總部經(jīng)濟(jì)帶項(xiàng)目建設(shè)，打造工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)國際化創(chuàng)新示范區(qū)和高水平對外開放國際門戶樞紐。先后投資建設(shè)城市道路、中小學(xué)校、鎮(zhèn)街衛(wèi)生院等大批城市更新項(xiàng)目，將市屬企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展與匹配城市發(fā)展戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合。二是為項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障。積極協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)研究融資政策，利用政府專項(xiàng)債券、超短期債券、綠色境外債、城市更新專項(xiàng)貸款等融資手段，有力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是勇當(dāng)雙招雙引產(chǎn)業(yè)發(fā)展排頭兵。強(qiáng)化國企招商、資本招商，加強(qiáng)與央企、省屬企業(yè)深度合作，搭建新興產(chǎn)業(yè)平臺(tái)，助力上合新區(qū)產(chǎn)業(yè)迭代升級。
3.健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度。一是市屬企業(yè)“三會(huì)一層”法人治理結(jié)構(gòu)基本健全，建立起權(quán)責(zé)法定、權(quán)責(zé)透明、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的治理機(jī)制。二是強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核，將負(fù)責(zé)人薪酬與業(yè)績考核掛鉤，提高產(chǎn)業(yè)投資考核分值，引導(dǎo)企業(yè)聚焦主業(yè)，強(qiáng)化投資盈利意識(shí)。三是推進(jìn)經(jīng)理層任期制、契約化管理和工資總額管理落地見效，探索實(shí)行了市場化選人用人和差異化薪酬管理機(jī)制。
4.強(qiáng)化國資監(jiān)管，提升國資管理服務(wù)水平。厘清權(quán)責(zé)邊界，加快國資監(jiān)管從管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變，壓實(shí)企業(yè)主體責(zé)任，建立重大經(jīng)營事項(xiàng)報(bào)告制度，嚴(yán)格履行重大事項(xiàng)審核程序，做好經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防控。建立出資人監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察和巡察等監(jiān)督聯(lián)動(dòng)機(jī)制，嚴(yán)防經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，打造清廉國企。
各位代表，回顧2022年，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們?nèi)〉昧瞬毮康某煽儯且惨宄卣J(rèn)識(shí)到還存在著許多問題，如受組合式稅費(fèi)政策等因素影響，財(cái)政收入形勢嚴(yán)峻；剛性支出不斷增加，財(cái)政收支矛盾依然較大等。展望2023年，經(jīng)濟(jì)形勢仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，不穩(wěn)定性不確定性明顯增加，對此，我們將堅(jiān)持明確工作目標(biāo)，撲下身子，狠抓落實(shí)，努力實(shí)現(xiàn)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆一中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，優(yōu)化疫情防控措施，強(qiáng)化財(cái)政政策和資金保障，深化財(cái)稅改革，完善體制機(jī)制，推進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，抓牢抓實(shí)財(cái)源建設(shè)和國資國企兩大主攻方向，搭平臺(tái)、創(chuàng)模式、聚產(chǎn)業(yè)、強(qiáng)主體，扎實(shí)做好為各市直部門、各鎮(zhèn)街、各功能區(qū)提供資金支持和資金保障監(jiān)管工作，大力做好為市屬企業(yè)提供匹配資源資產(chǎn)和監(jiān)督管理服務(wù)工作，把服務(wù)保障膠州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作為職責(zé)使命，昂揚(yáng)“唯旗是奪，唯快取勝”激情斗志，推動(dòng)財(cái)政各項(xiàng)工作不斷創(chuàng)新突破，走在全市前列。
（二）一般公共預(yù)算安排草案
1.2023年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成131.16億元，同口徑增長6%。當(dāng)年收入加上上級轉(zhuǎn)移支付等收入，全市一般公共預(yù)算可用資金預(yù)計(jì)為142.18億元，全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排142.18億元，當(dāng)年收支平衡。其中，2023年全市三保預(yù)算支出安排70.98億元（保工資48.53億元、?；久裆?.54億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)17.91億元）。
2.2023年，市級一般公共預(yù)算收入加上集中鎮(zhèn)街體制結(jié)算預(yù)計(jì)收入、體制結(jié)算凈收入，加上調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后，減去對下轉(zhuǎn)移支付資金，市級一般公共預(yù)算可用財(cái)力97.75億元。市級一般公共預(yù)算可用財(cái)力加上提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金9.21億元后可用資金共計(jì)106.96億元。
3.2023年，市級一般公共預(yù)算支出安排97.75億元，收支平衡。其中行政事業(yè)單位人員工資支出43.25億元、履行職能必需的業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)支出4.54億元，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)支出48.98億元，安排預(yù)備費(fèi)支出0.98億元（占當(dāng)年市級一般公共預(yù)算支出的比重1%，符合《預(yù)算法》規(guī)定）。
（三）政府性基金預(yù)算收支安排建議
1.2023年，全市政府性基金收入預(yù)計(jì)完成84.63億元，其中國有土地出讓金收入60.83億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20.68億元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3.12億元。
2.當(dāng)年全市政府性基金收入加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2.11億元、提前下達(dá)的上級轉(zhuǎn)移支付資金0.23億元、提前下達(dá)的新增地方政府債務(wù)限額49億元后，全市政府性基金預(yù)算可供安排的資金預(yù)計(jì)為135.97億元。
3.2023年全市政府性基金支出相應(yīng)安排135.97億元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
2023年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成13.74億元，當(dāng)年收入加上上年滾存結(jié)余17.57億元后，可供安排資金預(yù)計(jì)為31.31億元，支出安排13.11億元，年末滾存結(jié)余18.2億元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)0.11億元，支出相應(yīng)安排0.11億元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算安排情況
2023年，上級提前下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付資金6.59億元，已經(jīng)按照規(guī)定編入部門預(yù)算。上年結(jié)轉(zhuǎn)和2023年新增轉(zhuǎn)移支付資金，按照“專款專用”的原則，將全部安排用于相關(guān)專項(xiàng)支出。
（七）政府債務(wù)資金安排情況
2023年，一般債券還本付息1.25億元、專項(xiàng)債券還本付息9.04億元、亞行貸款等還本付息0.15億元，其他政府債務(wù)等還本付息2.1億元，已編入市級財(cái)政預(yù)算。
四、切實(shí)做好2023年財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行工作
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委市政府重大決策部署，堅(jiān)持“搭平臺(tái)、創(chuàng)模式、聚產(chǎn)業(yè)、強(qiáng)主體”發(fā)展思路，升維思考，降維落實(shí)，抓牢抓實(shí)財(cái)源建設(shè)和國資國企兩大主攻方向，在建設(shè)新時(shí)代社會(huì)主義現(xiàn)代化國際大都市，成為支撐青島高質(zhì)量發(fā)展的重要一極，打造全省更高水平對外開放的新引擎貢獻(xiàn)財(cái)政力量、展現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)。
（一）圍繞“搭平臺(tái)”，創(chuàng)建四大平臺(tái)
1.搭建財(cái)源培植平臺(tái)，多措并舉促進(jìn)增收
（1）鞏固培育基礎(chǔ)財(cái)源。著眼于提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和創(chuàng)稅能力，下大力氣做好基礎(chǔ)財(cái)源培植工作。切實(shí)履行財(cái)政職能，精準(zhǔn)發(fā)力，不斷增強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)。一方面依托市財(cái)源建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施方案》（膠財(cái)源辦〔2022〕1號），文件明確要堅(jiān)持挖潛存量與培育增量并舉、多措并舉促進(jìn)財(cái)政增收、質(zhì)效為先良性增長的原則，縱深推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化稅收征管，保障財(cái)政收入穩(wěn)定增長。另一方面健全涉稅信息共享制度，督促各財(cái)源建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位按規(guī)定認(rèn)真做好涉稅信息收集、整理、共享和分析工作，扎實(shí)做好涉稅信息分析利用，提高涉稅信息利用率，從中發(fā)現(xiàn)新的稅收項(xiàng)目和各種稅收疑點(diǎn)、盲區(qū)，挖掘財(cái)政增收潛力。三是鼓勵(lì)鎮(zhèn)街、功能區(qū)招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)，儲(chǔ)備穩(wěn)定稅源，充分發(fā)揮項(xiàng)目支撐作用，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力和動(dòng)力，拉動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)提速增效。
（2）培植壯大骨干財(cái)源。探索建立財(cái)稅部門重點(diǎn)稅源企業(yè)聯(lián)絡(luò)走訪機(jī)制，及時(shí)掌握重點(diǎn)稅源增減動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)財(cái)政收入形勢研判。暢通政企溝通渠道，做好服務(wù)企業(yè)保障工作。為切實(shí)增強(qiáng)我市招商實(shí)效，針對對地方貢獻(xiàn)大的重點(diǎn)項(xiàng)目，要從促進(jìn)招商引資企業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展最需要的服務(wù)做起，加大對招商引資企業(yè)的服務(wù)力度，從項(xiàng)目考察、洽談簽約、落地建設(shè)到竣工投產(chǎn)，實(shí)行全程跟蹤服務(wù)，通過做細(xì)做實(shí)服務(wù)企業(yè)各項(xiàng)保障工作，爭取企業(yè)為地方多做貢獻(xiàn)。同時(shí)，進(jìn)一步推進(jìn)稅源評估工作開展，將評估結(jié)果作為項(xiàng)目可行性研究、政策配套、項(xiàng)目簽約等工作的重要依據(jù)，真正做到“以畝均論英雄”，強(qiáng)化“對賭”政策效力，促進(jìn)招商引資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期稅收目標(biāo)。前三季度，我市共評估稅源項(xiàng)目58個(gè)。
（3）支持培植新興財(cái)源。瞄準(zhǔn)上合示范區(qū)發(fā)展優(yōu)勢，深挖臨空經(jīng)濟(jì)區(qū)發(fā)展?jié)摿Γ谪?cái)政增收依舊嚴(yán)峻的形勢下，充分發(fā)揮上合元素與機(jī)場時(shí)代融合的優(yōu)勢，加強(qiáng)“上合策源、臨空支持、膠州托底、全域聯(lián)動(dòng)”的路徑探索，充分發(fā)揮上合大道總部經(jīng)濟(jì)帶的發(fā)展優(yōu)勢，瞄準(zhǔn)龍頭企業(yè)和領(lǐng)軍行業(yè)，吸引世界500強(qiáng)企業(yè)、總部經(jīng)濟(jì)和頭部企業(yè)來膠落戶，大力培育稅源增量，提升產(chǎn)業(yè)集聚效益。聚焦強(qiáng)龍頭、補(bǔ)鏈條、聚集群，統(tǒng)籌推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新興產(chǎn)業(yè)培育壯大，進(jìn)一步加大產(chǎn)業(yè)培植力度，通過政策支持、多元化投資引導(dǎo)和加強(qiáng)服務(wù)等手段，在建鏈延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈上下功夫，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)，提高全鏈條企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和核心競爭力。
2.搭建支出優(yōu)化平臺(tái)，提高財(cái)政保障能力
（1）從嚴(yán)控制一般性支出。在進(jìn)一步落實(shí)好預(yù)算管理一體化有關(guān)要求的基礎(chǔ)上，貫徹上級預(yù)算編制文件，把政府過“緊日子”作為長期堅(jiān)持的基本方針，做到資金使用精打細(xì)算，把好資金使用“節(jié)流”關(guān)。按照青島市壓減標(biāo)準(zhǔn)，大力壓減一般性支出，2023年預(yù)算編制根據(jù)上級文件精神，公用經(jīng)費(fèi)綜合定額在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上壓減20%；進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理，規(guī)模只減不增，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)繼續(xù)由每車每年3.6萬元調(diào)減為2.5萬元。以政府的“緊日子”換取百姓的“好日子”。
（2）硬化預(yù)算約束。加強(qiáng)支出管控，科學(xué)研判收支，努力壯大庫款規(guī)模，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，合理調(diào)度資金，保障庫款質(zhì)量，提高庫款保障水平，將庫款保障水平穩(wěn)定的保持在合理區(qū)間內(nèi)。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持保障和改善民生的優(yōu)先方向，切實(shí)增加教育、就業(yè)、住房、醫(yī)療、文化等方面支出，兜牢兜實(shí)民生底線，全市民生支出占比超過70%。
3.搭建財(cái)政監(jiān)管平臺(tái)，提升財(cái)政管理水平
（1）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。圍繞政策落實(shí)和財(cái)政資金使用管理等重點(diǎn)領(lǐng)域，高質(zhì)量開展監(jiān)督檢查，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，將以2022年財(cái)政部青島監(jiān)管局此次預(yù)決算公開及三公經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查為契機(jī)，提高政治站位，增強(qiáng)責(zé)任心和使命感，虛心接受，認(rèn)真整改。針對預(yù)決算公開，一是要嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和上級有關(guān)規(guī)定，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)決算公開，細(xì)化公開內(nèi)容，規(guī)范公開程序。二是要完善長效管理機(jī)制。我市已將預(yù)決算公開納入市直部門財(cái)政管理績效水平綜合考核范圍，對預(yù)算單位公開情況和公開質(zhì)量進(jìn)行考核，確保專項(xiàng)檢查后續(xù)有關(guān)工作落到實(shí)處、取得實(shí)效。針對三公經(jīng)費(fèi)，一是要進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，推動(dòng)政府過“緊日子”要求落實(shí)落地，促進(jìn)各部門單位將中央、省、青島市有關(guān)規(guī)定落到實(shí)處。二是要學(xué)會(huì)舉一反三，將專項(xiàng)檢查提出的問題，作為后續(xù)我局監(jiān)督檢查的重點(diǎn)工作，進(jìn)一步健全完善責(zé)任體系。真正使接受檢查的過程變成查問題、補(bǔ)短板、再提升的過程，不斷提升我市財(cái)政管理水平，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（2）加強(qiáng)預(yù)算績效管理。繼續(xù)統(tǒng)籌推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革，加強(qiáng)新增大額政策和項(xiàng)目事前績效評估，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效目標(biāo)全覆蓋，強(qiáng)化績效監(jiān)控，對照“三全體系”建設(shè)要求”，將四本預(yù)算全部納入績效管理，積極開展政府和社會(huì)資本合作、政府采購、政府購買服務(wù)和政府債務(wù)項(xiàng)目等績效評價(jià)，選取20個(gè)以上2021年項(xiàng)目開展績效評價(jià)，強(qiáng)化績效管理結(jié)果應(yīng)用，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。
4.搭建國資國企平臺(tái)，推動(dòng)上合新區(qū)資源要素耦合
策源央企從上合新區(qū)投資上合國家，圍繞上合新區(qū)創(chuàng)新打法，發(fā)揮市委國企工委職能作用，積極向上對接國務(wù)院國資委等部委支持，掌握央企投資上合組織國家情況，引進(jìn)央企在上合新區(qū)設(shè)立子公司，爭取引入更多央企“城市合伙人”，打造央企投資上合組織國家的總部基地。著眼提升現(xiàn)代化上合新區(qū)建設(shè)能級，加快構(gòu)建上合經(jīng)貿(mào)合作綜合服務(wù)平臺(tái)迭代升級，形成“貿(mào)易+通關(guān)+物流+金融”的全周期服務(wù)綜合體，為中國與上合國家經(jīng)貿(mào)合作提供一站式解決方案。
