（山東省）關(guān)于濟(jì)南市平陰縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于平陰縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月22日在平陰縣第十八屆人民代表大會第五次會議上
平陰縣財政局局長 丁士峰
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將平陰縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情影響等嚴(yán)峻形勢，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會依法監(jiān)督和縣政協(xié)的大力支持下，全縣上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實“1463”工作體系，凝心聚力、迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，推動經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，財政運行總體平穩(wěn)，較好地完成了縣十八屆人大四次會議審議批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成242946萬元，完成調(diào)整計劃的101.23%，比上年增長5.57%；加上級稅收返還收入、轉(zhuǎn)移支付收入、政府性債券收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等217502萬元，收入總量為460448萬元。全縣一般公共預(yù)算支出368858萬元，比上年增長13.55%；加上解、債務(wù)還本支出等79926萬元，支出總量為448784萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11664萬元。
2020年，縣級（含榆山、錦水，下同）一般公共預(yù)算收入完成151159萬元，完成調(diào)整計劃的100.38%；加體制結(jié)算、轉(zhuǎn)移支付收入、政府性債券收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等271294萬元，收入總量為422453萬元?？h級一般公共預(yù)算支出330863萬元，加上解及債務(wù)還本支出等79926萬元，支出總量為410789萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11664萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣政府性基金收入完成160530萬元，加上級補助收入、專項債券收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入，收入總量為325957萬元。全縣政府性基金支出283926萬元，加上解上級支出、調(diào)出資金等38074萬元，支出總量為322000萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3957萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣社會保險基金收入完成62906萬元，支出50295萬元。收支相抵，當(dāng)期結(jié)余12611萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成162萬元，加上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等601萬元，收入總量為763萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出63萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出700萬元。
（五）政府債務(wù)余額及地方政府債券使用情況。
2020年，市財政局核定我縣政府債務(wù)限額為489681萬元，其中一般債務(wù)限額為168051萬元，專項債務(wù)限額為321630萬元。截止2020年底，全縣政府債務(wù)余額為466081萬元，其中一般債務(wù)余額為144451萬元，專項債務(wù)余額為321630萬元，政府債務(wù)率為83.8%。
2020年，上級轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券126534萬元（其中：新增債券112201萬元，再融資債券14333萬元），主要用于棚戶區(qū)改造、生命科技產(chǎn)業(yè)園、城區(qū)雨污分流管網(wǎng)、引黃灌區(qū)農(nóng)業(yè)節(jié)水、婦幼保健綜合樓等重大項目支出，以及償還到期的政府債券本金。
（六）需要說明的事項。
為應(yīng)對疫情影響，緩解基層壓力，2020年，我縣共收到抗疫特別國債20494萬元，主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施、新高中等重點項目建設(shè)；直達(dá)資金5687萬元，主要用于疫情防控、社會保障和就業(yè)等民生方面支出。
以上預(yù)算執(zhí)行變化情況，已按照法定程序，將縣級預(yù)算調(diào)整方案，提請縣十八屆人大常委會第37次會議審議批準(zhǔn)。
（七）落實縣人大預(yù)算決議及預(yù)算執(zhí)行效果情況。
2020年，財政部門認(rèn)真執(zhí)行縣十八屆人大四次會議及其常委會各項決議，一手抓增收節(jié)支,一手抓改革管理，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，為建設(shè)生態(tài)、活力、精致、幸福新平陰提供堅強財政保障。
這一年，我們堅持保民生、促發(fā)展，財政政策積極有為。
堅決克服經(jīng)濟(jì)下行和新冠疫情帶來的不利影響，采取積極的財政政策，保民生、促發(fā)展。一是積極做好疫情防控。完善財政應(yīng)對突發(fā)事件應(yīng)急保障機(jī)制，開通資金撥付和政府采購“綠色通道”，累計撥付疫情防控資金2668萬元。二是全力保障和改善民生。累計投入教育、衛(wèi)生健康、社會保障和就業(yè)、鄉(xiāng)村振興、節(jié)能環(huán)保、住房保障等民生和社會重點事業(yè)發(fā)展資金29.68億元，占一般公共預(yù)算支出的比例達(dá)到80.46%，人民群眾的幸福感和獲得感進(jìn)一步提升。三是激發(fā)市場主體活力。不折不扣落實減稅降費政策，實施涉企收費目錄清單管理，建立涉企財稅政策“監(jiān)測點”和“監(jiān)察員”制度，落實房租減免政策，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)。累計投入“雙招雙引”、先進(jìn)制造業(yè)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展、融資補貼、企業(yè)穩(wěn)崗等資金4.44億元，進(jìn)一步增強企業(yè)活力與動力，有效改善了市場預(yù)期、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
這一年，我們堅持敢擔(dān)當(dāng)、真作為，重點工作全力推進(jìn)。
堅持服務(wù)大局，保障重點，千方百計籌措資金支持全縣重大政策實施、重點項目建設(shè)和重要事項落實。一是加大對上爭取。累計爭取到位上級資金25億元，比上年增加2億元，增長9.2%，重點保障了棚戶區(qū)改造、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點項目建設(shè)。二是集中財力辦大事。累計盤活部門沉淀資金4.3億元，統(tǒng)籌用于縣委、縣政府確立的重要事業(yè)發(fā)展。三是打好“三大攻堅戰(zhàn)”。加強政府性債務(wù)管理，確保在上級下達(dá)限額之內(nèi)，有效防范和化解財政風(fēng)險。持續(xù)落實縣級扶貧資金穩(wěn)定增長機(jī)制，2020年比2019年提高10.37個百分點，全力支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。投入資金1.28億元，用于大氣、水、土壤污染防治和清潔取暖等項目，支持打好環(huán)境保衛(wèi)戰(zhàn)。
這一年，我們堅持強根基、增動力，財政改革持續(xù)深化。
守正創(chuàng)新，是財政事業(yè)發(fā)展的源動力。一是改革財政管理體制。實行“稅收屬地管理、劃定基數(shù)、增量分成”的縣與街鎮(zhèn)財政管理體制，調(diào)動了各街鎮(zhèn)抓收入、培財源的積極性，增強了縣級財政的宏觀調(diào)控能力，促進(jìn)了區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。全縣一般公共預(yù)算收入增長5.57%，增幅列全市第5位。二是全面實施預(yù)算績效管理。緊抓事前評估、目標(biāo)編制、績效監(jiān)控、績效評價和結(jié)果運用五大環(huán)節(jié)，初步形成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，被列為“全省預(yù)算績效管理工作示范縣”，“四步工作法”先進(jìn)經(jīng)驗在全省推廣。2020年，通過開展事前評估，共淘汰項目69個，涉及資金2.8億元；壓減項目56個，涉及資金1.5億元，審減率14.3%。選取32個民生類項目開展跟蹤評價，選取35個項目開展重點評價，評價結(jié)果與2021年預(yù)算安排掛鉤，部門預(yù)算績效管理意識和水平不斷提高。三是深化財政投融資改革。積極運用政府和社會資本合作（PPP）模式，建成孔村、孝直兩家污水處理廠，完成老舊小區(qū)改造可行性研究。深化國有企業(yè)改革，縣城改、城建、土地整治三大平臺公司加快市場化轉(zhuǎn)型，深入推進(jìn)“國有資產(chǎn)+民營機(jī)制”混合所有制改革，完成3個混改項目，進(jìn)一步優(yōu)化了國有資本布局，提升企業(yè)投融資能力。
這一年，我們堅持建品牌、樹形象，財政服務(wù)精準(zhǔn)高效。
堅持以提升干事創(chuàng)業(yè)的“精氣神”，錘煉擔(dān)當(dāng)實干的“硬作風(fēng)”為目標(biāo)，著力打造一支忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍。一是強化工作考核。建立了“年初有計劃、年終有考核”“月初有目標(biāo)、月底有落實”的工作機(jī)制，確保人人扛指標(biāo)、個個挑重?fù)?dān)。二是積極轉(zhuǎn)變職能。強化“互聯(lián)網(wǎng)+”服務(wù)，開通政府采購網(wǎng)上商城，實行財政電子票據(jù)和非稅收入微信掃碼繳費，進(jìn)一步優(yōu)化國庫管理、會計管理、財政監(jiān)督等工作流程，深入推進(jìn)財政領(lǐng)域“放管服”改革，提高財政工作效率，提升財政滿意度，助力打造“在平陰·您放心”金牌營商環(huán)境。三是打造財政文化。創(chuàng)建“五色財政、彩繪民生”黨建品牌，開展“提素質(zhì)、樹形象、強服務(wù)、爭一流”比學(xué)做活動，全面提高財政干部隊伍的服務(wù)能力和水平，營造良好的財政事業(yè)發(fā)展氛圍。
各位代表，隨著2020年各項工作圓滿收官，“十三五”規(guī)劃確定的財政改革發(fā)展目標(biāo)順利完成。
過去的五年，是收支規(guī)模不斷擴(kuò)大，財政綜合實力穩(wěn)步增強的五年。全縣一般公共預(yù)算收入由2015年（“十二五”末）的15.34億元提高到2020年（“十三五”末）的24.29億元，年均增加1.79億元，增長9.63%。全縣一般公共預(yù)算支出由2015年的25.8億元增加到2020年的36.89億元，年均增加2.22億元，增長7.38%，為經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供了堅實的財政保障。
過去的五年，是空間布局不斷優(yōu)化，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展卓有成效的五年。一方面，優(yōu)化城鄉(xiāng)發(fā)展布局。不斷提升城市顏值，累計投入資金39.57億元，重點片區(qū)建設(shè)、道路改造提升、棚改舊改、雨污分流、公園游園等重點工程有序推進(jìn)，公共服務(wù)設(shè)施不斷完善，城市更美更暢通，精致平陰建設(shè)成效顯著。深入實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，累計投入資金12.31億元，黃河灘區(qū)遷建、齊魯樣板村、農(nóng)村改廁、危房改造、農(nóng)村飲水安全等惠民工程加快實施，美麗鄉(xiāng)村描繪斑斕畫卷。另一方面，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局。緊緊圍繞“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)提檔升級，特色產(chǎn)業(yè)提速發(fā)展，累計投入資金近11億元，落實“雙招雙引”、技改創(chuàng)新、融資補貼等扶持政策，激發(fā)各類市場活力，推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，不斷培植財源、涵養(yǎng)稅源。
過去的五年，是民生保障不斷增強，人民生活水平顯著提高的五年。始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，用心用情用力辦好民生事業(yè)，人民群眾的幸福感、獲得感和安全感不斷提升。民生投入由2015年的20.15億元增加到2020年的29.68億元，年均增加1.91億元，增長8.05%，占一般公共預(yù)算的比例達(dá)到80.46%?！笆濉睍r期，累計投入民生事業(yè)資金總量達(dá)139.28億元，有力地支持了教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展、社會保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高、醫(yī)療服務(wù)水平不斷提升以及社會大局的和諧穩(wěn)定。
過去的五年，是財政改革不斷深化，科學(xué)理財水平持續(xù)提升的五年。始終堅持以改革破難題、以創(chuàng)新提效能，財政高質(zhì)量發(fā)展的動力活力不斷增強。2016年，我縣被列為全省“縣級現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革試點縣”。我們以此為抓手，深入推進(jìn)財政各項改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。加強預(yù)算管理，健全“全口徑”預(yù)算體系。全面實施預(yù)算績效管理，財政資源配置效率和使用效益顯著提升。開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，2019以來累計整合各類資金13.3億元，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅。出臺會議費、培訓(xùn)費、差旅費等制度辦法，大力推行公務(wù)卡改革，規(guī)范公務(wù)消費行為。建立政府綜合財務(wù)報告制度，全面反映政府和部門整體財務(wù)狀況、運行情況，提升政府管理和部門運行服務(wù)綜合水平。
各位代表，2020年及“十三五”時期，全縣財政運行狀況總體較好，為經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。這是縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)依法監(jiān)督和大力支持的結(jié)果，是全縣上下團(tuán)結(jié)奮進(jìn)、共同努力的結(jié)果。
同時，我們也清醒地認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：經(jīng)濟(jì)形勢不確定性和疫情影響以及減稅降費等政策性減收因素疊加，財政持續(xù)增收面臨較大制約；“三?！薄傂灾С龊椭攸c支出不斷增加，財政支出保障壓力大；部門績效自評還不夠規(guī)范，績效結(jié)果運用還需要強化；政府債務(wù)風(fēng)險不容忽視，等等。我們高度重視這些問題，將積極采取措施，努力加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想。
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實縣委十四屆九次全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的原則，真正過“緊日子”，支持做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，為加快建設(shè)生態(tài)活力精致幸福新平陰，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，提供積極的財政保障，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）預(yù)算安排意見。
1.一般公共預(yù)算。參照全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期，根據(jù)全縣各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)測和稅收以及非稅政策變化情況，2021年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)262382萬元，增幅8%左右；加返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付及其他上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入，減去體制上解等，測算全年可供安排資金358942萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排358942萬元，實現(xiàn)收支平衡。
縣級一般公共預(yù)算收入預(yù)計實現(xiàn)163252萬元，增幅8%左右；加返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付及其他上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入，減去體制上解等，測算全年可供安排資金321127萬元?？h級一般公共預(yù)算支出安排321127萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。2021年，全縣政府性基金收入預(yù)計實現(xiàn)344377萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)3957萬元、上級補助收入370萬元，收入總計為348704萬元。全縣政府性基金支出安排233152萬元，專項債券還本支出29000萬元，調(diào)出68048萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年18504萬元。
3.社會保險基金預(yù)算。2021年，全縣社會保險基金收入預(yù)計實現(xiàn)68702萬元，支出安排55621萬元，當(dāng)期結(jié)余13081萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年，全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)計實現(xiàn)126萬元，支出安排190萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)700萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年636萬元。
（三）保障措施。
一是著力支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)，做好生財文章。實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，緊緊抓住國家黃河戰(zhàn)略、省委“強省會”戰(zhàn)略和市委“西興”戰(zhàn)略等重大機(jī)遇，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，創(chuàng)新財政資金投入方式，統(tǒng)籌運用政策、資金、服務(wù)等手段，發(fā)揮好各項財稅優(yōu)惠政策和財政資金的杠桿作用，靈活運用政府引導(dǎo)基金、PPP、貸款貼息等多元化、組合式創(chuàng)新性政策工具，以少量財政資金帶動更多社會資本投入，深入推進(jìn)“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，支持五大產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，扶持壯大各類市場主體，全力保障“雙招雙引”，進(jìn)一步構(gòu)建多極支撐的財源體系，推動形成新的財稅增長點。
二是著力推動財力增長，做好聚財文章。堅持依法征稅管費，完善聯(lián)動機(jī)制，做好稅費監(jiān)控分析和挖潛增收工作，緊盯重點項目進(jìn)展，積極做好稅收及非稅的組織收入工作。嚴(yán)格落實稅費政策，做到“應(yīng)收盡收、應(yīng)減盡減”，進(jìn)一步激發(fā)市場主體活力，促進(jìn)實體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、新興行業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)財稅收入持續(xù)平穩(wěn)增長。統(tǒng)籌“四本預(yù)算”，積極向上爭取，盤活存量資金，把財政能調(diào)動的資金聚集起來，促進(jìn)可用財力穩(wěn)定增長。
三是著力保障發(fā)展重點，做好用財文章。堅決落實“過緊日子”的要求，大力壓減一般性和非急需非剛性支出。堅持向績效要財力，健全預(yù)算精準(zhǔn)編制、預(yù)算精準(zhǔn)執(zhí)行、沉淀資金精準(zhǔn)盤活“三個精準(zhǔn)”，預(yù)算安排與事前績效評估、績效目標(biāo)及上年預(yù)算執(zhí)行績效情況“三個掛鉤”的財力保障機(jī)制，聚焦縣委、縣政府中心工作，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動財政支出向重大項目、重點產(chǎn)業(yè)鏈和基本民生傾斜，集中財力辦大事，滿足人民日益增長的美好生活需要。
四是著力推進(jìn)財政改革，做好理財文章。深化支出管理改革，強化預(yù)算的剛性約束作用，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。加強政府債務(wù)管理，用足用好地方政府債券，有效防范財政風(fēng)險。加強財政國庫管理，開展電子化改革，實現(xiàn)國庫支付全業(yè)務(wù)電子化管理，提高財政資金支付效率。推行政府采購一體化管理系統(tǒng)，進(jìn)一步提升政府采購效率和用戶滿意度。加強國資國企管理，規(guī)范行政事業(yè)性資產(chǎn)管理，深化國有企業(yè)混合所有制改革，加強自然資源管理。推進(jìn)預(yù)算績效評價與財政監(jiān)督檢查的有機(jī)結(jié)合，強化結(jié)果運用，不斷提高財政資金使用效益。
各位代表，2021年是建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的開局之年，做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大及其常委會監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取縣政協(xié)意見和建議，深入落實本次大會決議，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，積極主動作為，扎實做好財政各項工作，確保“十四五”開好局、起好步，為加快建設(shè)生態(tài)活力精致幸福新平陰作出新的更大貢獻(xiàn)！
