（山東省）關(guān)于濟(jì)南市歷城區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于濟(jì)南市歷城區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月7日在濟(jì)南市歷城區(qū)第十九屆人民代表大會第二次會議上
濟(jì)南市歷城區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告我區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席會議人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在中共歷城區(qū)委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督下，全區(qū)上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，圍繞迎接黨的二十大、學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅決落實(shí)習(xí)近平總書記對山東、對濟(jì)南工作的重要指示要求，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅定不移錨定建設(shè)“省會社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)”總目標(biāo)不動搖，全面落實(shí)積極財政政策，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)取得新成效，全年財政預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)有序，較好的完成了區(qū)十九屆人大一次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)完成一般公共預(yù)算收入1261314萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.24%，增長1.24%（同口徑增長6.82%），其中：稅收收入1054686萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.05%，降低2.13%（同口徑增長4.44%）；非稅收入206628萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.22%，增長22.83%。實(shí)現(xiàn)稅收比重83.62%，比上年降低2.88個百分點(diǎn)。
分部門完成情況是：區(qū)稅務(wù)局1159441萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.12%，增長2.56%；區(qū)財政等部門101873萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.57%，降低11.68%。
全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算財力1072814萬元，其中：稅收財力489503萬元，非稅財力195978萬元，上級?？?0563萬元，體制結(jié)算37520萬元，一般債券3500萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金71018萬元，調(diào)入資金153177萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)81495萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入60萬元。
全區(qū)實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算支出992354萬元，比上年增加227292萬元，增長29.71%；債務(wù)還本支出3510萬元；區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出15萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出58318萬元。收支相抵，財力結(jié)余18617萬元，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算收入677947萬元，其中：政府性基金本級收入3914萬元，上級?？?11905萬元，新增政府專項(xiàng)債券收入173600萬元，調(diào)入資金5591萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)182937萬元。
全區(qū)實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算支出564987萬元，其中土地出讓金支出306649萬元，政府專項(xiàng)債券支出237945萬元，其他政府性基金支出20393萬元；上解上級支出139萬元，債券還本支出17887萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算30895萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出64039萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3056萬元，其中：國有資本經(jīng)營本級收入2743萬元，上級?？?54萬元，上年結(jié)余159萬元。
全區(qū)實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1008萬元，其中：區(qū)屬困難企業(yè)遺留問題化解和職教幼教退休教師補(bǔ)貼417萬元，國有企業(yè)資本金注入300萬元，中央和省級國企退休人員社會化管理支出291萬元；調(diào)入一般公共預(yù)算2034萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)實(shí)現(xiàn)社?；鹗杖?07685萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入53200萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入54485萬元。實(shí)現(xiàn)社?；鹬С?0930萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出48059萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出32871萬元。收支相抵，基金結(jié)余26755萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)共計編制保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆取叭！敝С鲱A(yù)算530027萬元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的64.32%。全區(qū)實(shí)現(xiàn)“三?！敝С鲱A(yù)算554622萬元，增長13.63%，其中：保工資398894萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)9470萬元，?；久裆?46258萬元。
（六）財政直達(dá)資金安排情況
2022年，全區(qū)共收到中央、省、市財政各類直達(dá)資金79586萬元，其中：落實(shí)減稅降費(fèi)政策中央專項(xiàng)補(bǔ)助資金50780萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育、學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等8666萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)7409萬元，計劃生育服務(wù)補(bǔ)助資金2660萬元，就業(yè)補(bǔ)助資金2477萬元，困難群眾救助資金2448萬元，退役軍人等優(yōu)撫對象撫恤及生活補(bǔ)助2451萬元 。以上資金已按規(guī)定撥付到項(xiàng)目主管部門管理使用。
（七）地方政府債務(wù)情況
2022年，全區(qū)共計到位地方政府債券177100萬元，其中：再融資一般債券3500萬元；政府專項(xiàng)債券173600萬元，包括唐冶（三甲）醫(yī)院78000萬元、臨港開發(fā)區(qū)園區(qū)建設(shè)運(yùn)營項(xiàng)目23000萬元和歷城方艙隔離點(diǎn)6500萬元等。以上債券資金已按規(guī)定全部撥付到項(xiàng)目主管部門管理使用。
全區(qū)政府債務(wù)限額1053467萬元，其中：一般債券限額70578萬元，專項(xiàng)債券限額982889萬元。全區(qū)政府性債務(wù)余額943031萬元，其中：一般債務(wù)12893萬元，專項(xiàng)債務(wù)930138萬元，均不超債務(wù)限額。實(shí)現(xiàn)政府債務(wù)率55.66%，綜合債務(wù)率75.24%，不超100%預(yù)警線，風(fēng)險可控。
二、2022年財政工作開展情況
2022年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)財政形勢，全區(qū)各級財政部門認(rèn)真執(zhí)行區(qū)十九屆人大一次會議及其常委會各項(xiàng)決議，牢固樹立過緊日子思想，認(rèn)真落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，推動積極的財政政策靠前發(fā)力、提質(zhì)增效，落實(shí)落細(xì)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，為省會社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)建設(shè)提供堅強(qiáng)財政保障。
（一）不斷深化預(yù)算管理改革
一是深入貫徹落實(shí)省市預(yù)算管理制度改革精神，全面推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算的改革創(chuàng)新，制定我區(qū)深化預(yù)算管理、績效管理、債務(wù)管理等一系列體制機(jī)制文件，并全面推動實(shí)施。二是推動部門預(yù)算改革，構(gòu)建機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公用房改造、環(huán)衛(wèi)保潔費(fèi)用和文博三館等一系列預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，提升部門預(yù)算編制科學(xué)化、規(guī)范化和精細(xì)化水平。三是完善國庫集中支付運(yùn)行機(jī)制，深入推進(jìn)政府綜合財務(wù)報告編制工作，健全財政資金和預(yù)算單位銀行賬戶動態(tài)監(jiān)控體系，保障財政資金使用安全規(guī)范高效。
（二）持續(xù)提升財政保障能力
一是全面提升積極的財政政策效能，堅持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌。強(qiáng)化財源建設(shè)，構(gòu)建起“政府領(lǐng)導(dǎo)、財稅主管、部門合作、社會協(xié)同、公眾參與、信息化支撐”為內(nèi)容的工作體系，全面打通從信息采集到收入征管全鏈條工作通道。目前，在土地出讓環(huán)節(jié)稅費(fèi)管理、土地增值稅稅源管理、異地納稅遷移排查等方面取得階段性成果。在體現(xiàn)責(zé)任擔(dān)當(dāng)，積極落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的同時，2022年我區(qū)減稅降費(fèi)減退規(guī)模96.75億元，用“真金白銀”助力各類企業(yè)發(fā)展壯大，我區(qū)目前納稅人戶數(shù)9.87萬戶，位居全市第一。
二是厲行節(jié)約，牢固樹立“過緊日子”思想，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，通過科學(xué)調(diào)控預(yù)算追加、努力壓減一般性支出和積極對上爭取等手段，提高財政資金配置效率和保障能力。2022年全區(qū)實(shí)現(xiàn)民生和社會重點(diǎn)事業(yè)支出821910萬元，同比增加208218萬元，增長33.93%，占一般公共預(yù)算支出的82.82%，連續(xù)三年實(shí)現(xiàn)民生占比超80%以上目標(biāo)，圓滿完成省市財政部門部署任務(wù)。
三是深入推進(jìn)財政資金統(tǒng)籌整合和預(yù)算單位存量資金盤活等工作，確保各項(xiàng)民生政策足額落實(shí)，確保區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目順利實(shí)施，確保經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)健康發(fā)展。整合涉農(nóng)資金2億余元，保障了農(nóng)村安全飲水、生活污水治理和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等項(xiàng)目的順利推進(jìn)。安排疫情防控支出5.3億元，確保了核酸檢測、方艙隔離點(diǎn)建設(shè)等工作順利推進(jìn)。落實(shí)應(yīng)對疫情沖擊助企紓困若干政策措施，共計減免服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶房屋租金4997萬元。盤活存量資金近3億元，全部用于“六穩(wěn)”“六保”等民生項(xiàng)目。
（三）全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是在切實(shí)兜牢“三?！钡拙€的基礎(chǔ)上，努力籌措資金，共計安排促進(jìn)“四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展資金近16億元，其中：安排各類招商引資企業(yè)扶持資金2.6億元；助力區(qū)屬國有企業(yè)發(fā)展，新增企業(yè)注資款9.9億元；撥付企業(yè)研發(fā)、科技創(chuàng)新、促進(jìn)生物醫(yī)藥和大健康等助企發(fā)展扶持資金3.4億元。
二是注重人才發(fā)展，安排各類人才發(fā)展補(bǔ)貼資金1.4億元，其中：安排人才購房補(bǔ)貼資金0.5億元，安排區(qū)級人才發(fā)展專項(xiàng)資金0.4億元，安排高層次人才生活補(bǔ)貼、博士后聚集計劃資金0.5億元。
三是全力推進(jìn)政府與社會資本合作（PPP）項(xiàng)目籌劃工作，目前共計籌劃港溝美麗鄉(xiāng)村先行區(qū)、城市品質(zhì)及綠化提升項(xiàng)目15個，總投資150億元。
四是進(jìn)一步修訂完善區(qū)街財政管理體制，開辟“鼓勵產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展”專門章節(jié)，對促進(jìn)四大產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展的招商引資“飛地”項(xiàng)目，按企業(yè)形成的財稅利益前三年全部計入引進(jìn)街道，實(shí)現(xiàn)了街道間利益合作共贏，充分激發(fā)服務(wù)“四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”建設(shè)發(fā)展積極性。
（四）致力防范財政風(fēng)險
一是完善預(yù)算績效管理制度，做好“擴(kuò)圍、升級、提質(zhì)、增效”四篇文章，全面構(gòu)建績效評價管理體系。扎實(shí)推進(jìn)事前評估、事中監(jiān)控、事后評價工作，強(qiáng)化預(yù)算單位績效管理主體責(zé)任，著重做好績效信息公開和評價問題整改等工作，讓績效“長出牙齒”，確保財政資金“花的值、花的對、花的有效果”。印發(fā)全面實(shí)施政府專項(xiàng)債券績效管理辦法等政策文件10余份，預(yù)算單位項(xiàng)目支出全部納入績效管理，組織實(shí)施基本農(nóng)村生活污水治理、人才發(fā)展專項(xiàng)和港溝城中村安置房等重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價項(xiàng)目20余個，涉及資金18.32億元，評價數(shù)量和資金總量較上年都有很大提升。
二是繼續(xù)保持政策傳導(dǎo)高壓態(tài)勢，切實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金使用管理，對債券資金支持項(xiàng)目全部實(shí)施績效評價，嚴(yán)格落實(shí)政府隱性債務(wù)化解方案，全面推進(jìn)融資平臺公司市場化運(yùn)作，厘清政府與平臺公司支出責(zé)任，不斷完善區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)管制度，確保政府債務(wù)風(fēng)險可控。
三是深化國企改革，緊緊圍繞區(qū)委“4433”工作體系中心目標(biāo)，在2021年成功推動區(qū)屬國有企業(yè)整合重組的基礎(chǔ)上，為實(shí)現(xiàn)區(qū)屬國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，切實(shí)發(fā)揮國有企業(yè)在全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的核心功能，區(qū)財政局經(jīng)多方調(diào)查研究，牽頭制定了《歷城區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》、《促進(jìn)區(qū)屬國有企業(yè)健康發(fā)展若干措施》和《區(qū)屬企業(yè)投融資管理辦法》，進(jìn)一步明確國有企業(yè)資產(chǎn)管理體制、重大事項(xiàng)決策程序和改革發(fā)展融資機(jī)制，切實(shí)推動國有資本做優(yōu)做大做強(qiáng)，為區(qū)屬國有平臺公司參與我區(qū)“四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”發(fā)展增添了“實(shí)力砝碼”。
四是整飭財經(jīng)秩序，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，始終保持敬畏，先后制定《關(guān)于加強(qiáng)全區(qū)行政事業(yè)單位財務(wù)管理的意見》、《歷城區(qū)財政資金審批管理辦法》等一系列制度辦法，筑牢制度大堤。扎實(shí)推進(jìn)財經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動，構(gòu)建嚴(yán)密工作機(jī)制，全面聚焦加強(qiáng)基層“三?！?、規(guī)范國庫管理等八個方面重點(diǎn)任務(wù)，對我區(qū)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了全面自查自糾，對審計部門提出的債券使用等問題組織全面整改，確保不折不扣落到實(shí)處。
財政工作成績的取得，根本在于以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，根本在于習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引，同時是區(qū)委統(tǒng)攬全局、堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督、區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督和社會各界鼎力支持的結(jié)果，也是全區(qū)上下踔厲奮發(fā)、勇毅前行的結(jié)果，成績來之不易。
同時我們也清醒的認(rèn)識到，當(dāng)前財政改革發(fā)展還存在一些問題和不足：一是財政收支矛盾依然突出，財政平穩(wěn)運(yùn)行壓力不斷增大；二是財政資源統(tǒng)籌有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系還不夠健全，現(xiàn)代預(yù)算制度尚未完全建立；三是各級各部門（單位）績效管理意識亟需強(qiáng)化，部分專項(xiàng)資金事前績效評估、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價及結(jié)果運(yùn)用不到位，全過程預(yù)算績效管理仍需加強(qiáng)；四是個別部門（單位）預(yù)算和財務(wù)管理還存在薄弱環(huán)節(jié)，在政府債券資金使用、國有資產(chǎn)管理、政府采購管理和非稅收入征繳等方面需要進(jìn)一步提升。妥善解決好以上問題，我們深感任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，對此財政部門一定會繼續(xù)加強(qiáng)調(diào)查研究，采取切實(shí)有效措施，努力加以解決。
三、2023年部門預(yù)算安排情況
（一）2023年財政收支形勢
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，也是歷城深入貫徹落實(shí)黃河流域重大國家戰(zhàn)略，加快建設(shè)省會社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)的重要一年?？傮w來看，隨著全國疫情防控措施不斷優(yōu)化，各類刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇政策將陸續(xù)出臺，預(yù)計2023年歷城區(qū)經(jīng)濟(jì)在堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)下，將繼續(xù)保持回暖向上態(tài)勢。同時隨著國家更大規(guī)模減稅降費(fèi)紅利持續(xù)顯現(xiàn)，區(qū)委“4433”工作體系不斷深入，我區(qū)主要經(jīng)濟(jì)要素流動性將進(jìn)一步增強(qiáng)，交通物流、貿(mào)易服務(wù)、建筑工程和房地產(chǎn)業(yè)財稅貢獻(xiàn)預(yù)計止跌回升，這些將為財政收入增長奠定良好基礎(chǔ)。
但經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，受各方面減收增支因素影響，2023年財政收支矛盾仍然異常突出，財政運(yùn)行“緊平衡”狀態(tài)沒有改變，各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求仍呈膨脹態(tài)勢，厲行節(jié)約過“緊日子”思想在部分部門（單位）身上落實(shí)的不夠完整，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，落實(shí)就業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、困難群眾救助等重點(diǎn)民生實(shí)事，兜牢基層“三?！钡拙€，防范化解各類風(fēng)險隱患等，都需要大量財政資金投入，財政增收節(jié)支防風(fēng)險壓力非常大。
（二）2023年部門預(yù)算安排指導(dǎo)思想
2023年預(yù)算安排總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持統(tǒng)籌發(fā)展與安全，提升積極財政政策效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，增長預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)配能力；堅持向績效要財力，嚴(yán)控一般性支出和非急需非剛性支出，提升財政對重大決策部署、重大項(xiàng)目、重點(diǎn)工作、重大工程、重要事項(xiàng)財力保障能力；創(chuàng)新財政支持方式，廣開財路，加快實(shí)施股權(quán)投資、政策性信貸融資和政府與社會資本合作等資金支持模式；強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌調(diào)配，堅決落實(shí)政府過緊日子要求，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，兜牢安全發(fā)展底線；夯實(shí)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用、國有資產(chǎn)管理、政府采購管理等預(yù)算管理基礎(chǔ)，不斷提升預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化水平，為奮力開創(chuàng)“省會社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)”建設(shè)新局面提供堅實(shí)財力保障。
（三）2023年四本預(yù)算收支及主要事項(xiàng)安排意見
1.一般公共預(yù)算安排情況
（1）收入預(yù)算
2023年我區(qū)一般公共預(yù)算收入目標(biāo)1397000萬元，同比增加135686萬元，增長11%，其中：稅收收入1203751萬元，同比增加149065萬元，增長14.13%；非稅收入193249萬元，同比減少13379萬元，降低6.47%。預(yù)計稅收比重86.17%，比上年增加2.55個百分點(diǎn)。
分部門安排情況是：區(qū)稅務(wù)部門1286980萬元，同比增加127539萬元，增長11%，其中：稅收收入1253262萬元，非稅收入33718萬元；區(qū)財政等部門110020萬元，同比增加8147萬元，增長8%，均為非稅收入。
（2）財力預(yù)算
按現(xiàn)行財政體制，預(yù)計2023年實(shí)現(xiàn)可用財力899420萬元，其中區(qū)直部門777012萬元，街道122408萬元。具體構(gòu)成是：稅收收入財力598354萬元，非稅收入財力143106萬元，體制結(jié)算-49542萬元，調(diào)入資金142072萬元，上級轉(zhuǎn)移支付7112萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)58318萬元。
（3）支出預(yù)算
2023年部門預(yù)算編制，繼續(xù)嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和各級過緊日子要求，大力壓縮一般性和非急需非剛性支出，在其他運(yùn)轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費(fèi)壓減20%，非編人員經(jīng)費(fèi)只減不增，項(xiàng)目支出講求績效、從嚴(yán)控制基礎(chǔ)上，全區(qū)共計編制部門預(yù)算支出899420萬元，其中：區(qū)直部門777012萬元，街道122408萬元。
具體構(gòu)成是：財政撥款安排734148萬元，非稅收入安排99842萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入7112萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)安排58318萬元。
2.政府性基金預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)安排政府性基金預(yù)算收入911817萬元，其中政府性基金本級收入12381萬元，土地出讓金收入835397萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)64039萬元。
安排政府性基金預(yù)算支出665018萬元，其中：政府債務(wù)付息等88579萬元，集體土地征收、國有土地收儲成本和購買用地指標(biāo)費(fèi)用230000萬元，安置房和片區(qū)道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)88000萬元，重點(diǎn)工程支出29500萬元，臨港開發(fā)區(qū)集體土地征收和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)50000萬元，各街道工程項(xiàng)目和拆遷補(bǔ)償支出19900萬元，預(yù)留產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金45000萬元，預(yù)留保障房建設(shè)啟動資金50000萬元。地方政府債務(wù)還本支出135397萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算111402萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3223萬元，其中：東港印務(wù)、齊魯銀行股權(quán)分紅和區(qū)屬企業(yè)按規(guī)定上繳收益3209萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14萬元。安排支出223萬元，主要用于區(qū)屬困難企業(yè)遺留問題化解和職教幼教退休教師補(bǔ)貼等支出。調(diào)入一般公共預(yù)算3000萬元。
4.社會保險基金預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)安排社會保險基金預(yù)算收入87497萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入51834萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入35663萬元。
安排社會保險基金預(yù)算支出87419萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出51834萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出35585萬元。收支相抵，預(yù)計基金結(jié)余78萬元。
5.政府性債務(wù)還本付息預(yù)算安排情況
2023年安排政府債務(wù)還本付息預(yù)算224430萬元，同比增加120892萬元，增長116.76%，其中：一般債券付息455萬元，專項(xiàng)債券還本付息169239萬元，政府隱性債務(wù)化解54736萬元。
截至2022年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額943031萬元，其中：一般債券12893萬元，專項(xiàng)債券930138萬元。比上年凈增155703萬元，其中：2022年新增政府債券177100萬元，債券還本21397萬元。
6.五項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
2023年我區(qū)安排“三公”支出等五項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算3355萬元，實(shí)現(xiàn)了只減不增目標(biāo)，其中：公務(wù)接待225萬元，因公出國120萬元，公車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)797萬元，會議費(fèi)450萬元，培訓(xùn)費(fèi)1763萬元。五項(xiàng)經(jīng)費(fèi)總體降低的主要原因是各部門（單位）嚴(yán)格按照各級“過緊日子”要求，對一般性支出進(jìn)行壓減，“三公”支出等五項(xiàng)經(jīng)費(fèi)維持總額零增長。
7.“三保”支出預(yù)算安排情況
全面貫徹落實(shí)財政部關(guān)于“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”決策部署，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，2023年全區(qū)安排人員工資、基本公用和基本民生保障經(jīng)費(fèi)412513萬元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的49.04%，其中：保工資308051萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)12029萬元，?；久裆?2433萬元。
（四）2023年預(yù)算編制的主要內(nèi)容
1.繼續(xù)加大教育投入，安排教育支出226575萬元，同比增加45915萬元，增長25.42%，包括安排教職工工資及非在編教師人員經(jīng)費(fèi)155089萬元，學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)12179萬元，用教育費(fèi)附加安排教育教學(xué)設(shè)備購置和居住區(qū)幼兒園內(nèi)部配套等經(jīng)費(fèi)19515萬元。
2.落實(shí)社會保障政策，安排民政、人社、退役軍人等專項(xiàng)支出62492萬元，同比增加2100萬元，增長3.38%，其中：安排機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險基金補(bǔ)助16307萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金8717萬元，退役士兵政策落實(shí)、家庭優(yōu)待金和自主就業(yè)經(jīng)費(fèi)9391萬元，優(yōu)撫對象補(bǔ)助慰問、醫(yī)療保障經(jīng)費(fèi)1593萬元；安排80歲以上長壽老人補(bǔ)貼1808萬元，城鄉(xiāng)最低生活保障經(jīng)費(fèi)1206萬元；安排農(nóng)村幸福院、城市日間照料中心和城市社區(qū)服務(wù)設(shè)施獎補(bǔ)資金1310萬元；安排就業(yè)援助和創(chuàng)業(yè)扶持資金1950萬元，城鎮(zhèn)公益崗補(bǔ)貼2772萬元。
3.提升醫(yī)療衛(wèi)生保障水平，安排醫(yī)保、衛(wèi)計、疾控、婦幼等專項(xiàng)支出46278萬元，同比增加5560萬元，增長13.65%，其中：安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)14329萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)2969萬元，醫(yī)療精準(zhǔn)扶貧資金580萬元；安排離休人員公費(fèi)醫(yī)療438萬元，老年鄉(xiāng)醫(yī)生活補(bǔ)助400萬元，計劃生育和城鎮(zhèn)獨(dú)生子女家庭獎勵扶助金2495萬元；安排食品藥品管理和抽檢經(jīng)費(fèi)793萬元，疫情防控物資購置1000萬元。
4.著力提升基層組織履職能力，安排基本運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)43348萬元，同比增加1404萬元，增長3.35%，其中：安排城市社區(qū)和“兩新”組織黨建工作經(jīng)費(fèi)2677萬元，村級和社區(qū)居委會辦公經(jīng)費(fèi)1679萬元；安排社區(qū)“兩委”專職成員和社區(qū)工作者報酬4649萬元，村干部報酬2261萬元，第一書記和“加強(qiáng)農(nóng)村基層組織建設(shè)”工作隊(duì)待遇保障280萬元；安排街道社會管理服務(wù)費(fèi)用19210萬元；安排科技強(qiáng)警、維穩(wěn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1億元。
5.錨定“省會社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)”目標(biāo)定位，緊緊圍繞區(qū)委“4433”工作體系，加快推動城鄉(xiāng)融合，聚焦服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，聚力實(shí)施載體建設(shè)，著力強(qiáng)化環(huán)境提升，共計安排企業(yè)扶持產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金、城市管理、環(huán)境治理等支出325552萬元，同比增加7112萬元，增長2.23%。其中：安排城市維護(hù)費(fèi)5000萬元，綠化養(yǎng)護(hù)和森林防火經(jīng)費(fèi)5202萬元；安排區(qū)街道路保潔經(jīng)費(fèi)22401萬元，城市管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2150萬元；安排美麗鄉(xiāng)村齊魯樣板村經(jīng)費(fèi)7200萬元，鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1240萬元；安排防汛抗旱、河長制水利項(xiàng)目日常經(jīng)費(fèi)2671萬元，安排冬季清潔取暖和既有建筑增設(shè)電梯經(jīng)費(fèi)3937萬元；安排人才發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)4737萬元，企業(yè)扶持、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金10億元；安排智慧歷城專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3000萬元。
四、2023年財政工作主要任務(wù)
一是大力支持高質(zhì)量發(fā)展。發(fā)揮財政政策的引導(dǎo)、調(diào)節(jié)作用，集聚各類資源要素，落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)恢復(fù)、邁向高質(zhì)量發(fā)展。堅定不移錨定建設(shè)“省會社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)”總目標(biāo)，加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌與整合，集中財力保重點(diǎn)、辦大事，全力做好老城更新、新區(qū)提升、鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)融合等“4433”工作體系資金保障，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
二是全力保障改善民生。堅持人民至上，把民生支出作為財政保障的第一選項(xiàng)，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，確保民生和社會事業(yè)重點(diǎn)支出占比穩(wěn)定在80%左右。通過落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策、完善社會保障體系、促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展、支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展等措施，讓人民群眾得實(shí)惠，盡享發(fā)展成果。
三是著力保障財政平穩(wěn)運(yùn)行。不斷完善管理機(jī)制，加大風(fēng)險防控，嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，大力壓減一般性支出，確保財政可持續(xù)。依法加強(qiáng)稅費(fèi)征管，提高財政收入質(zhì)量，使稅收比重穩(wěn)定在合理水平。加強(qiáng)政府債券“借、用、管、還”閉環(huán)管理，確保政府債務(wù)率保持在合理區(qū)間。
四是聚力推進(jìn)財稅改革攻堅。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理改革，全面推行綜合預(yù)算、零基預(yù)算、剛性預(yù)算、績效預(yù)算、透明預(yù)算和可持續(xù)預(yù)算。完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，提高財政資金使用規(guī)范化、精細(xì)化程度。有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，為提高工作效率提供技術(shù)支撐。推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，進(jìn)一步完善“三個掛鉤”、“四個精準(zhǔn)”和“五方協(xié)同聯(lián)控”工作機(jī)制，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用，提高預(yù)算管理規(guī)范化、精細(xì)化和科學(xué)化水平。
五是努力提升國有資產(chǎn)管理質(zhì)效。改革行政事業(yè)國有資產(chǎn)、國有資本等監(jiān)督管理制度，提升國有資產(chǎn)保值增值能力。認(rèn)真履行區(qū)屬國有企業(yè)出資人職責(zé)，對標(biāo)現(xiàn)代企業(yè)制度，繼續(xù)深化改革，對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展情況進(jìn)行全面績效評價，提升區(qū)屬國有企業(yè)市場參與度和競爭力。
六是致力服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。推廣政府與社會資本合作（PPP）政府購買服務(wù)方式，提升政府對各類投資基金管理運(yùn)作水平，廣泛引導(dǎo)社會資源和金融資本更好的服務(wù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深化政府采購制度改革，加快形成采購主體職責(zé)清晰、政策功能完備、法制制度完善、技術(shù)支撐先進(jìn)的現(xiàn)代政府采購工作機(jī)制。不斷發(fā)展和壯大我區(qū)政府引導(dǎo)基金運(yùn)作體系，合作建立基金投資重點(diǎn)項(xiàng)目儲備庫，加速登陸多層次資本市場，推動資本與產(chǎn)業(yè)融合。全力支持新舊動能轉(zhuǎn)換和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展，全面提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融、貿(mào)易、物流等產(chǎn)業(yè)對我區(qū)財稅收入貢獻(xiàn)程度。
各位代表，新時代大潮澎湃，新征程氣象萬千！做好2023年財政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大！我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真執(zhí)行本次大會決議，堅定信心，踔厲奮發(fā)，努力推動財政各項(xiàng)工作率先走在前，在全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、全面推動中華民族偉大復(fù)興中展現(xiàn)財政擔(dān)當(dāng)、貢獻(xiàn)財政力量！
主要名詞解釋
（一）一般公共預(yù)算：是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。一般公共預(yù)算收入，即以往所指的“地方財政收入”“公共財政收入”或“一般預(yù)算收入”，按照2015年1月1日起實(shí)施的新預(yù)算法統(tǒng)一規(guī)范表述。
（二）政府性基金預(yù)算：是指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而形成的收支預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算：是指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險的收支預(yù)算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、居民基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險七個險種。
（五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級利用預(yù)算超收收入等建立的具有儲備性質(zhì)的資金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)年初預(yù)算安排和平衡情況調(diào)入預(yù)算安排使用。
（六）全口徑預(yù)算：是指按照全面加強(qiáng)政府各類資金統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、增強(qiáng)集中財力辦大事能力的原則，對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算以及政府債務(wù)收支進(jìn)行全面測算、一體安排。
（七）零基預(yù)算：是指不受以前年度預(yù)算安排情況的影響，以零為起點(diǎn)，逐項(xiàng)審核各項(xiàng)支出的必要性和實(shí)際資金需要，區(qū)分輕重緩急和優(yōu)先次序，進(jìn)而確定預(yù)算項(xiàng)目和支出規(guī)模，實(shí)現(xiàn)綜合平衡的一種預(yù)算編制辦法。
（八）積極的財政政策：主要是通過減稅降費(fèi)、擴(kuò)大財政支出、增加財政赤字等政策措施，支持?jǐn)U大政府投資、增加公共消費(fèi)、擴(kuò)張總需求，從而實(shí)現(xiàn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的目標(biāo)。
（九）民生及社會事業(yè)重點(diǎn)支出：是指一般公共預(yù)算中用于教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、公共文化和體育服務(wù)、住房保障、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等民生社會事業(yè)方面的支出。
（十）政府債務(wù)率，是指限額內(nèi)政府債務(wù)余額占當(dāng)年政府綜合財力的比重，是衡量政府債務(wù)風(fēng)險程度的重要指標(biāo)。
（十一）國庫集中支付結(jié)余：是指納入國庫集中支付改革的預(yù)算單位在預(yù)算年度內(nèi)尚未支付，根據(jù)有關(guān)財政財務(wù)制度規(guī)定應(yīng)留歸預(yù)算單位繼續(xù)使用并按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支的預(yù)算資金。按照《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號規(guī)定，自2021年起，市縣級財政國本集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。
（十二）一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財政收入”、“公共財政收入”或“一般預(yù)算收入”，按照2015年1月1日起實(shí)施的新預(yù)算法，統(tǒng)一改稱為“一般公共預(yù)算收入”，主要包括稅收收入和非稅收入兩部分。
（十三）政府性基金收入：是指經(jīng)國務(wù)院或財政部批準(zhǔn)，各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財政資金。
（十四）預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理是以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，是政府績效管理的重要組成部分，有助于提高政府管理效能和建設(shè)高效、責(zé)任、透明政府。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果，即利用績效管理理念、方法等現(xiàn)有預(yù)算管理模式的改革和完善。
（十五）“三公”支出：指各預(yù)算單位用財政性資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
