（福建?。╆P(guān)于寧德市福安市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于福安市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年12月16日在福安市第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
福安市財(cái)政局
各位代表：
受福安市人民政府委托，現(xiàn)將福安市2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案提請(qǐng)市十八屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況（預(yù)計(jì)數(shù)）
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年。為確?！笆奈濉表樌_(kāi)局，今年以來(lái)，全市各級(jí)各部門(mén)在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆六中全會(huì)和習(xí)近平總書(shū)記重要講話精神，按照高質(zhì)量發(fā)展超越的要求，圍繞年初市委市政府制定的目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)“五促一保一防一控”各項(xiàng)工作，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。嚴(yán)格執(zhí)行市十七屆人大六次會(huì)議審議批準(zhǔn)的預(yù)算，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展和提質(zhì)增效。
（一）2021年預(yù)算執(zhí)行情況（預(yù)計(jì)數(shù)）。
1.公共財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況。
2021年公共財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況：財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成62.5億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的105.22%，比上年增收11.27億元，增長(zhǎng)22%；公共財(cái)政預(yù)算地方級(jí)收入35.5億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的104.41%，比上年增收7.62億元，增長(zhǎng)27%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入18.01億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4.41億元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入0.74億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入3.94億元，市財(cái)力總收入62.6億元；市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)支出44.03億元、上解支出3.6億元、債務(wù)還本支出1.84億元、當(dāng)年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9.13億元，市財(cái)力總支出58.6億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用4億元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年預(yù)計(jì)政府性基金收入完成8.99億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的58.12%，加上基金上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.71億元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助0.59億元、專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入27.9億元、調(diào)入資金0.27億元（信用社付息付費(fèi)），基金總收入為38.46億元。2021年預(yù)計(jì)政府性基金支出31.97億元，加上專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出3.49億元，基金總支出為35.46億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用3億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年預(yù)計(jì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成0.24億元，占預(yù)算數(shù)（預(yù)算未作調(diào)整）的101%；2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出0.24億元，收支相抵平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年預(yù)計(jì)社保基金收入完成6.5億元，占預(yù)算數(shù)（預(yù)算未作調(diào)整）的102.93%，加上社保基金上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5.01億元，社保基金總收入為11.51億元。2021年社?；鹬С?.69億元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用5.82億元。
由于2021年度尚未結(jié)束，財(cái)政決算還未正式編制，以上僅是2021年預(yù)算執(zhí)行預(yù)計(jì)情況，具體執(zhí)行數(shù)據(jù)待2021年財(cái)政決算編成后，再提交市人大常委會(huì)審批。
?。ǘ?021年財(cái)政工作和落實(shí)市人大預(yù)算決議情況。
按照市委市政府年初工作安排和市十七屆人大六次會(huì)議的審議意見(jiàn)，重點(diǎn)從以下幾個(gè)方面抓好預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政相關(guān)工作。
1.加強(qiáng)各項(xiàng)收入組織，鞏固壯大財(cái)源基礎(chǔ)。
扎實(shí)做好收入組織工作。密切跟蹤減稅降費(fèi)實(shí)施情況，確保政策執(zhí)行到位。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)源監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政收入秩序，凝聚綜合治稅合力，構(gòu)建“政府領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)稅牽頭、部門(mén)協(xié)作、信息共享、齊抓共管”的工作體系。深挖增收潛力。大力盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源，建立長(zhǎng)效機(jī)制，增加非稅收入，全年共入庫(kù)土石方非稅收入3億元。全市上下一心，財(cái)稅部門(mén)通力合作，重點(diǎn)稅源和零星稅源齊抓共管，財(cái)政收入再創(chuàng)佳績(jī)。2021年全市“兩項(xiàng)收入”（總收入和地方級(jí)收入）指標(biāo)增幅明顯，其中財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成62.5億元，比上年增長(zhǎng)22%；地方級(jí)收入預(yù)計(jì)完成35.5億元，比上年增長(zhǎng)27.33%。
2.大力保障民生投入，不斷增進(jìn)民生福祉。
堅(jiān)持以民為本，進(jìn)一步加大投入，民生保障投入，預(yù)計(jì)全市民生支出超過(guò)32億元、占當(dāng)年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)數(shù)的七成以上，助力民生事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。推動(dòng)教育均衡發(fā)展。繼續(xù)加大教育投入力度，全年預(yù)計(jì)教育綜合投入超11億元，建成福安一中新校區(qū)初中樓、福安二中（原羅江中學(xué)）綜合樓、曉陽(yáng)中學(xué)學(xué)生宿舍樓、職業(yè)技術(shù)學(xué)校實(shí)訓(xùn)樓等項(xiàng)目；全年安排教師代課金0.2億元，解決代課老師不足的問(wèn)題；安排中小學(xué)課后服務(wù)補(bǔ)貼和鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)貼超0.16億元，同時(shí)安排0.2億元用于采購(gòu)智慧黑板，解決全市師生智能課堂的需求。繼續(xù)為福安職業(yè)技術(shù)學(xué)校改擴(kuò)建、福安一中10#和13#樓、老區(qū)中學(xué)新校區(qū)等項(xiàng)目籌集資金，補(bǔ)齊教育短板。加快衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。統(tǒng)籌做好疫情防控和衛(wèi)生健康各項(xiàng)工作，切實(shí)提升人民群眾健康的獲得感、幸福感、安全感。慎終如始做好常態(tài)化疫情防控工作，統(tǒng)籌上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)、本級(jí)資金、抗疫國(guó)債、地方政府債券等資金支持疫情防控，2020年至今累計(jì)投入各類(lèi)疫情防控資金1.23億元，主要用于完善重大疫情防控、公共衛(wèi)生服務(wù)、公共衛(wèi)生應(yīng)急管理等體系和采購(gòu)疫情防控急需的各種物資、設(shè)備以及患者救治費(fèi)用、參與疫情防治人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助等；人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從74元提高至79元，進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施；多渠道籌集資金，加快推進(jìn)市醫(yī)院公共衛(wèi)生綜合樓、人民醫(yī)院、民族醫(yī)院康復(fù)樓、疾控中心和部分衛(wèi)生院異地搬遷等項(xiàng)目建設(shè)。突出社會(huì)保障擴(kuò)面提質(zhì)。確保民生政策落實(shí)，促進(jìn)社會(huì)保障體系不斷完善，推進(jìn)社會(huì)事業(yè)進(jìn)步。2021年，持續(xù)保障城鄉(xiāng)低保、特困等困難群眾生活補(bǔ)助，提高殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼，殘疾人生活補(bǔ)貼從每月80元提高至92元，殘疾人二級(jí)護(hù)理補(bǔ)貼從每月85元提高至92元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每年550元提高至580元，有效減輕城鄉(xiāng)居民負(fù)擔(dān)；延續(xù)實(shí)施部分減負(fù)穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)政策措施，擴(kuò)大失業(yè)保險(xiǎn)基金支出范圍，進(jìn)一步發(fā)揮失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)防失業(yè)、促進(jìn)就業(yè)作用。
3.加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極拓寬籌融資渠道。
穩(wěn)妥化解存量政府債務(wù)。預(yù)計(jì)2021年末全市政府債務(wù)余額83.09億元，其中一般債務(wù)23.71億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)59.38億元，政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在上級(jí)下達(dá)的政府債務(wù)限額內(nèi)；2021年共統(tǒng)籌資金償還到期政府債務(wù)本息7.63億元，其中償還本金5.33億元（其中爭(zhēng)取省級(jí)再融資債券3.2億元），償還利息2.3億元，及時(shí)償還政府債務(wù)到期本息，有力的維護(hù)了政府信譽(yù)；積極爭(zhēng)取債券資金額度。2021年共爭(zhēng)取各類(lèi)債券資金17.31億元，其中新增債券資金14.11億元（一般債券2.91億元、專(zhuān)項(xiàng)債券11.2億元）、再融資債券資金3.2億元；債券資金重點(diǎn)用于城市和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、交通路網(wǎng)、教育文化衛(wèi)生等公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，以及償還2021年到期政府債券等；積極對(duì)接專(zhuān)項(xiàng)債券新政策，完善專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)，大力爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金，2021年成功策劃申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目20個(gè)，共爭(zhēng)取新增債券資金11.2億元，資金額度比上年增長(zhǎng)109.35%，創(chuàng)歷史新高，爭(zhēng)取的項(xiàng)目個(gè)數(shù)和資金總量均居寧德市前列，為全市重點(diǎn)項(xiàng)目和民生項(xiàng)目建設(shè)提供有力的資金保障。做好“三比三賽”籌融資工作。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，福安市列入寧德市“三比三賽”籌融資項(xiàng)目共48項(xiàng)（其中在建項(xiàng)目38項(xiàng)，預(yù)備項(xiàng)目10項(xiàng)）；項(xiàng)目總投資380.89億元，2021年度計(jì)劃投資79.06億元。下一步將繼續(xù)主動(dòng)跟進(jìn)項(xiàng)目籌融資情況，重點(diǎn)梳理各項(xiàng)目融資資金需求，大力爭(zhēng)取地方政府債券、中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)資金等專(zhuān)項(xiàng)資金的支持，協(xié)調(diào)幫助企業(yè)對(duì)接各金融機(jī)構(gòu)提供信貸支持，用足用好PPP、ABO等融資方式，積極拓寬項(xiàng)目融資渠道。
4.統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)發(fā)展，建設(shè)宜居生態(tài)環(huán)境。
完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加強(qiáng)規(guī)劃引領(lǐng)，大力支持國(guó)土空間規(guī)劃工作，積極籌措資金，加快推動(dòng)火車(chē)站站房改擴(kuò)建、寧上高速霞浦至福安段、國(guó)道G104線福安羅江大留至甘棠觀里段公路、棲云橋、韓賽快速、坂中大橋（二期）等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)推進(jìn)城區(qū)道路“白改黑”和城市老舊小區(qū)改造，加大財(cái)政投入，積極發(fā)揮地方政府債券等資金補(bǔ)足城市建設(shè)短板的作用，深入設(shè)施城鄉(xiāng)品質(zhì)提升工程。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。緊緊圍繞全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，做好鞏固脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，全方位推動(dòng)“三農(nóng)”高質(zhì)量發(fā)展超越，構(gòu)建"2+N"特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，利用財(cái)政支農(nóng)作用，服務(wù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作。2021年累計(jì)投入各項(xiàng)財(cái)政支農(nóng)資金3.86億元（其中安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金0.3億元、鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)村示范建設(shè)資金0.32億元），繼續(xù)支持設(shè)施農(nóng)業(yè)和特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展“3212”工程；共投入各類(lèi)資金1億多元，結(jié)合鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目支持33個(gè)“一村一品”示范村項(xiàng)目建設(shè)，取得階段性成效；安排專(zhuān)項(xiàng)資金支持全省豐收節(jié)主會(huì)場(chǎng)舉辦、福安葡萄開(kāi)采節(jié)、水蜜桃采摘節(jié)等農(nóng)事節(jié)慶活動(dòng)，帶動(dòng)品牌形象整體提升；支持農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)儲(chǔ)冷鏈物流項(xiàng)目的實(shí)施，年新增冷庫(kù)20多座，提高了商品化處理水平。支持優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持葡萄、水蜜桃、柑桔、龍眼荔枝、枇杷產(chǎn)業(yè)、楊梅產(chǎn)業(yè)、芙蓉李七大優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，建立標(biāo)準(zhǔn)化示范點(diǎn)30多個(gè)，推進(jìn)了特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，打造優(yōu)勢(shì)特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)民創(chuàng)業(yè)增收。生態(tài)環(huán)境良性發(fā)展。今年以來(lái)，累計(jì)投入資金2億余元，以“一革命四行動(dòng)”為抓手，因地制宜開(kāi)展“兩高”沿線人居環(huán)境整治，大力推進(jìn)垃圾分類(lèi)試點(diǎn)、農(nóng)村“廁所革命”、城鄉(xiāng)污水治理、農(nóng)房整治、村容村貌提升等，努力建設(shè)宜居生態(tài)環(huán)境。
5.立足財(cái)政職能，加強(qiáng)預(yù)算管理。
提高財(cái)政資金使用效益。加大各類(lèi)資金統(tǒng)籌力度，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。2021年到目前為止清理盤(pán)活財(cái)政存量資金0.82億元；落實(shí)過(guò)“緊日子”思想，大力壓減各項(xiàng)非剛性和不必要的開(kāi)支；完善財(cái)政評(píng)審管理制度和評(píng)審委托助審機(jī)構(gòu)制度，2021年完成財(cái)政投資項(xiàng)目預(yù)算、結(jié)算評(píng)審181個(gè)、評(píng)審金額20.4億元，審定后金額18.06億元，節(jié)約財(cái)政資金2.34億元，平均審減率達(dá)11.47%。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。繼續(xù)推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，基本建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，推進(jìn)績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，建立項(xiàng)目事前評(píng)估制度，開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，推動(dòng)部門(mén)全面開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。對(duì)593個(gè)預(yù)算項(xiàng)目36.39億元開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)編制（選取四本預(yù)算各一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目作為參考）和績(jī)效監(jiān)控管理，對(duì)0.91億元財(cái)政資金和一個(gè)部門(mén)整體績(jī)效開(kāi)展績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為改進(jìn)管理、完善政策和調(diào)整預(yù)算安排的重要參考。做好資產(chǎn)、會(huì)計(jì)等的管理與監(jiān)督工作。開(kāi)展2021年監(jiān)督和內(nèi)控考核評(píng)價(jià)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“1+X”三公經(jīng)費(fèi)開(kāi)支情況、本級(jí)預(yù)決算公開(kāi)等專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查工作，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，完善內(nèi)控制度和執(zhí)行機(jī)制，有效防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)相關(guān)監(jiān)督檢查和推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)。落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算草案。認(rèn)真整改巡視、巡察、審計(jì)及監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)完善相關(guān)政策和制度辦法。切實(shí)履行部門(mén)主體責(zé)任，加大部門(mén)預(yù)算信息公開(kāi)力度，細(xì)化預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容，拓寬預(yù)算公開(kāi)形式，主動(dòng)接受人大和社會(huì)各界的監(jiān)督。
以上各項(xiàng)成績(jī)的取得得益于市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo),以及人大代表、政協(xié)委員的有力監(jiān)督和社會(huì)各界的大力支持。但我們也要清醒地看到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問(wèn)題：稅源結(jié)構(gòu)較為單一，財(cái)政增收支撐點(diǎn)不足；土地市場(chǎng)交易疲軟，基金收入大幅減少；財(cái)政剛性支出不斷增加，保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出面臨較大壓力；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理還需要持續(xù)推進(jìn)；政府債務(wù)管理還有待加強(qiáng)，可償債財(cái)力不足，消化暫付款和債務(wù)還本付息壓力較大，防控潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。對(duì)此，我們將高度重視，積極采取措施加以解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往的給予理解、支持和幫助。
二、2022年預(yù)算草案
做好2022年預(yù)算編制和財(cái)政各項(xiàng)工作，要堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，按照全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越的要求，落實(shí)積極財(cái)政政策更加積極有為并注重實(shí)效，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施零基預(yù)算，不斷完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的部門(mén)預(yù)算制度。緊扣“五促一保一防一控”各項(xiàng)工作部署，進(jìn)一步加強(qiáng)收入組織工作，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，做好收入潛力挖掘，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С霭才?，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)健康可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
?。ㄒ唬?022年主要預(yù)算指標(biāo)安排。
1.公共財(cái)政預(yù)算安排情況。
2022年公共財(cái)政總收入安排66.55億元，比增6%，其中：地方級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入安排36.92億元，比增4%。市本級(jí)當(dāng)年地方級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入36.92億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入12.3億元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.2億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元、調(diào)入政府基金收入6.17億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排4億元，2022年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力總收入65.59億元；2022年公共財(cái)政預(yù)算支出59.57億元（其中：當(dāng)年財(cái)力安排的公共財(cái)政預(yù)算支出49.01億元、上級(jí)一般和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出6.56億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排的支出4億元）、上解支出3.6億元、債務(wù)還本支出2.42億元，2022年公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力總支出65.59億元。收支相抵，公共預(yù)算繼續(xù)保持平衡。
2.政府性基金預(yù)算安排情況。
2022年本級(jí)政府性基金收入安排17.62億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排3億元，專(zhuān)項(xiàng)債券（再融資債券）轉(zhuǎn)貸收入0.7億元，調(diào)入收入（信用社專(zhuān)項(xiàng)債券付息）0.5億元，政府性基金總收入21.82億元；2022年政府性基金總支出對(duì)應(yīng)安排21.82億元，其中本級(jí)政府性基金預(yù)算支出11.24億元（其中含信用社專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出0.5億元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余安排支出3億元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1.41億元、調(diào)出資金6.17億元。政府性基金除按規(guī)定用途安排支出外，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入剔除成本后的凈收益主要用于城市建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、彌補(bǔ)公共預(yù)算缺口等。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排0.24億元，其中：國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)收入0.04億元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0.2億元；根據(jù)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支對(duì)應(yīng)安排原則，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出安排0.24億元，其中：國(guó)有企業(yè)資本金注入0.21億元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.03億元。
4.社?；痤A(yù)算安排情況。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排6.89億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.52億元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4.37億元；2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排6.27億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2.01億元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4.26億元；收支相抵后，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余0.62億元，加上上年預(yù)計(jì)結(jié)余5.82億元，年終滾存結(jié)余6.44億元。
?。ǘ?022年財(cái)政重點(diǎn)工作。
2022年做好財(cái)政重點(diǎn)工作主要圍繞以下四個(gè)方面開(kāi)展。
1.厚植財(cái)源基礎(chǔ)，強(qiáng)化稅源支撐。
加強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全力推進(jìn)青拓高性能不銹鋼寬板、青拓1780熱連軋及配套擴(kuò)建項(xiàng)目等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，延展不銹鋼新材料精深加工產(chǎn)業(yè)鏈，推動(dòng)千億不銹鋼產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展壯大；加大對(duì)不銹鋼產(chǎn)業(yè)的扶持和投入，為我市加快發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)源基礎(chǔ)。拓展新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。加快引進(jìn)一批現(xiàn)代商貿(mào)、物流、文創(chuàng)、旅游等生產(chǎn)生活性服務(wù)業(yè)項(xiàng)目，加快發(fā)展跨境電商，培育一批限上商貿(mào)企業(yè)和規(guī)上服務(wù)業(yè)企業(yè)，壯大三產(chǎn)實(shí)力，形成稅收新增長(zhǎng)點(diǎn)。堅(jiān)持“一、二、三”產(chǎn)聯(lián)動(dòng)，加大招商引資力度，加快引進(jìn)一批與我市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)契合度高、成長(zhǎng)性好的鏈上企業(yè)、龍頭骨干項(xiàng)目，整合盤(pán)活我市優(yōu)質(zhì)資源，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，拓展稅源支撐。強(qiáng)化收入征管。進(jìn)一步強(qiáng)化重點(diǎn)財(cái)源征管，積極發(fā)揮重點(diǎn)財(cái)源監(jiān)測(cè)分析聯(lián)席會(huì)議作用，強(qiáng)化稅源控管和部門(mén)間的聯(lián)管協(xié)控，對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤分析，重點(diǎn)分析各項(xiàng)目收入增減收因素，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行全方位監(jiān)控，充分挖掘各項(xiàng)收入的增收潛力。加大資產(chǎn)資源盤(pán)活力度，增加非稅收入總量；加快成熟地塊出讓力度，盤(pán)活閑置土地資產(chǎn)，抓好政府性基金收入工作。
2.全面推行零基預(yù)算編制，深化預(yù)算管理制度改革。
零基預(yù)算的概念和主要作用。根據(jù)上級(jí)統(tǒng)一工作部署，我市從編制2022年預(yù)算起正式實(shí)施零基預(yù)算，即在編制2022年市直部門(mén)預(yù)算時(shí)，各預(yù)算單位以零為基點(diǎn)，不受以往預(yù)算安排情況影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，根據(jù)預(yù)算年度的工作重點(diǎn)、實(shí)際需要與財(cái)力可能，分清輕重緩急重新測(cè)算各項(xiàng)支出的必要性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算。通過(guò)實(shí)施零基預(yù)算，進(jìn)一步完善市級(jí)預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，科學(xué)核定基本性、基礎(chǔ)性支出，根據(jù)實(shí)際需要核定事業(yè)發(fā)展性支出，逐步建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的支出標(biāo)準(zhǔn)體系。零基預(yù)算編制主要工作措施。將基本支出分為人員經(jīng)費(fèi)支出和公用經(jīng)費(fèi)支出，基本支出預(yù)算實(shí)行以定員定額為主的管理方式。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算由各預(yù)算單位按照國(guó)家、省、市統(tǒng)一規(guī)定的工資、津貼、補(bǔ)貼等標(biāo)準(zhǔn)編制。公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算繼續(xù)執(zhí)行統(tǒng)一的綜合定額公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，各預(yù)算單位按照支出定額標(biāo)準(zhǔn)從嚴(yán)從緊編制。將項(xiàng)目支出整合劃分為專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、補(bǔ)貼清算類(lèi)支出、發(fā)展性支出三類(lèi)。專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)為預(yù)算單位履行自身職能以及承擔(dān)專(zhuān)項(xiàng)工作任務(wù)的支出，按照相關(guān)政策和當(dāng)年工作要求及任務(wù)量據(jù)實(shí)編制，按照“一事一預(yù)算”的程序和原則，視財(cái)力可能和需求情況安排，不形成固定基數(shù)；補(bǔ)貼清算類(lèi)支出為對(duì)社會(huì)個(gè)體或特定對(duì)象的政策性補(bǔ)貼補(bǔ)助支出；發(fā)展性支出為履行市委市政府重大決策部署、實(shí)施國(guó)家和省、寧德及我市已確定的重點(diǎn)項(xiàng)目的具有專(zhuān)門(mén)用途的專(zhuān)項(xiàng)資金。
3.全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)預(yù)算資金統(tǒng)籌整合。
加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善部門(mén)預(yù)算約束機(jī)制，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算管理提質(zhì)增效，實(shí)施預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。推行項(xiàng)目安排事前績(jī)效評(píng)估制度。嚴(yán)格落實(shí)“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效要問(wèn)責(zé)、低效多壓減、有效多安排”要求，推行對(duì)新設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金開(kāi)展包括事前績(jī)效評(píng)估的可行性研究，并將結(jié)果作為立項(xiàng)前置條件，嚴(yán)控超越財(cái)力水平擴(kuò)大支出范圍和提高支出標(biāo)準(zhǔn)。在編制2022年預(yù)算時(shí)，加大績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)的項(xiàng)目數(shù)量和覆蓋范圍，積極探索項(xiàng)目事前評(píng)估的方式和流程，通過(guò)項(xiàng)目績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)和事前評(píng)估，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排、資金分配、政策調(diào)整的重要依據(jù)。加大資金統(tǒng)籌力度。進(jìn)一步加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，加大當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌力度。全面梳理各項(xiàng)收入來(lái)源及支出安排，在符合上級(jí)規(guī)定的前提下，將各類(lèi)預(yù)算資金，連同上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金以及清理盤(pán)活的存量資金等，全部納入支出預(yù)算統(tǒng)籌安排，同時(shí)優(yōu)先從市委市政府確定實(shí)施的重點(diǎn)項(xiàng)目中選擇，形成資金合力。
4.加強(qiáng)基本民生保障，壓實(shí)“三保”支出責(zé)任。
著力改善民生福祉。加快推進(jìn)民生社會(huì)事業(yè)補(bǔ)短板各項(xiàng)工作。加大社會(huì)保障和救助力度，提高城鄉(xiāng)低保和特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施覆蓋面，全面加強(qiáng)特殊群體關(guān)愛(ài)服務(wù)；繼續(xù)推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，為鄉(xiāng)村振興提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支持；堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源供給，加強(qiáng)義務(wù)教育管理標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)，加快推進(jìn)教育補(bǔ)短板項(xiàng)目實(shí)施；加快實(shí)施衛(wèi)生補(bǔ)短板，提高公共衛(wèi)生和重大傳染病防控能力，加快基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)；大力發(fā)展普惠養(yǎng)老、普惠托育服務(wù)，擴(kuò)大養(yǎng)老育幼有效供給，推動(dòng)規(guī)范化發(fā)展；扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，深化“一革命四行動(dòng)”，強(qiáng)化農(nóng)村生活污水、垃圾治理，進(jìn)一步改善農(nóng)村人居環(huán)境。兜牢兜實(shí)“三保”底線。繼續(xù)壓減一般性支出、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，全面落實(shí)“三?！惫ぷ髫?zé)任，強(qiáng)化“三保”工作機(jī)制。根據(jù)《福建省財(cái)政廳關(guān)于做好2022年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算編制事前審核有關(guān)工作的通知》要求，在編制2022年部門(mén)預(yù)算過(guò)程中同時(shí)組織編制“三?！敝С鲱A(yù)算，確?！叭！敝С鲱A(yù)算數(shù)大于省定標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的需求數(shù)。2022年“三?！敝С鲱A(yù)算需求數(shù)按照省定標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算需19.31億元，其中“?；久裆?.48億元、“保工資”11.05億元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”0.78億元；2022年我市年度預(yù)算安排“三?！敝С?5.08億元，其中“保基本民生”12.75億元、“保工資”11.21億元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”1.12億元。
5.加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
建立健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)屬地責(zé)任，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析的研判，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早應(yīng)對(duì)、早處置。進(jìn)一步規(guī)范舉債融資行為，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。做好債券項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和資金申報(bào)工作。積極主動(dòng)加強(qiáng)與上級(jí)相關(guān)部門(mén)的溝通對(duì)接，加大工作力度，爭(zhēng)取上級(jí)新增債券資金更多的傾斜與支持；建立健全債券資金項(xiàng)目庫(kù)管理，目前已策劃2022年專(zhuān)項(xiàng)債券儲(chǔ)備項(xiàng)目33個(gè)，其中29個(gè)項(xiàng)目通過(guò)省發(fā)改委、財(cái)政廳的審核入庫(kù)，下一步將繼續(xù)積極謀劃儲(chǔ)備更多符合政策要求的項(xiàng)目，加強(qiáng)項(xiàng)目前期各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，用好用足用活債券資金，對(duì)債券資金實(shí)行穿透式、全過(guò)程監(jiān)控，加強(qiáng)對(duì)債券資金使用和相應(yīng)項(xiàng)目實(shí)施情況的監(jiān)控，切實(shí)加快債券資金支出進(jìn)度，防止債券資金閑置和浪費(fèi)，將債券資金用在“刀刃”上，推動(dòng)債券資金更好發(fā)揮帶動(dòng)有效投資、支持補(bǔ)短板擴(kuò)內(nèi)需的作用。完善政府債務(wù)償還機(jī)制。采取有效措施，多渠道籌集資金消化存量債務(wù)，積極增加財(cái)政收入，提高償債保障能力，保障政府債務(wù)還本付息資金，切實(shí)降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，確保法定債務(wù)不出現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，新的一年我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)?，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)寧德市第五次黨代會(huì)和市第十五次黨代會(huì)精神，不忘初心、牢記使命，改革創(chuàng)新、銳意進(jìn)取，凝聚合力、迎難而上，努力完成全年各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家和全方位推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展超越的“福安篇章”而不懈奮斗！
