（福建?。╆P(guān)于寧德市屏南縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于屏南縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月29日在屏南縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
屏南縣財(cái)政局局長 蘇晨久
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將屏南縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席的同志提出意見。
2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣財(cái)政部門在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照縣委和縣政府工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大四次會(huì)議審議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，深化財(cái)稅體制改革，貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策,扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，加快補(bǔ)齊民生社會(huì)事業(yè)短板，著力支持新興產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)下行壓力，2020年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。2020年，全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成60895萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的101%，比上年減少5538萬元，下降8.3%；地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成40271萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的104%，比上年減少3025萬元，下降6.99%，返還性收入3263萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入97590萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入13547萬元，政府性基金調(diào)入23647萬元，上年結(jié)余收入4185萬元，調(diào)入其他收入14529萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31016萬元，收入總計(jì)228048萬元。全縣一般公共預(yù)算支出211766萬元(含上級(jí)?？詈蜕夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)等支出，下同），比上年減少2269萬元，下降1.06%，上解支出7689萬元，地方政府一般債券還本支出8593萬元，支出合計(jì)228048萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。2020年，全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)完成104006萬元，完成預(yù)算數(shù)的127.85%，比上年增加22842萬元，增長28.14%，政府性基金補(bǔ)助收入1415萬元，上年結(jié)余收入4166萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44344萬元，收入總計(jì)153931萬元。全縣政府性基金支出126933萬元，比上年增加30500萬元，增長31.63%，調(diào)出資金23647萬元，債務(wù)還本3351萬元，支出總計(jì)153931萬元，收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入19483萬元，完成預(yù)算數(shù)的101%，比上年增加1929萬元，增長10.99%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出17983萬元 ，比上年增加1684萬元，增長10.33%，年末滾存結(jié)余11556萬元。
4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入44萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出44萬元，收支平衡。
5. 爭取地方政府債務(wù)情況。2020年在限額內(nèi)新增債務(wù)64787萬元，其中：新增一般債務(wù)26987萬元（含外債轉(zhuǎn)貸955萬元）；新增專項(xiàng)債務(wù)37800萬元。新增一般債務(wù)主要用于：屏南中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目2000萬元、教育提升工程項(xiàng)目3732萬元、衢寧鐵路屏南站通站路建設(shè)項(xiàng)目3500萬元、東棠大道（一期）建設(shè)項(xiàng)目1200萬元、長坋舊城改造建設(shè)項(xiàng)目1500萬元、佳垅環(huán)島至碧城香山道路改造工程[S202省道和建設(shè)項(xiàng)目（屏南段)]項(xiàng)目1200萬元、東區(qū)旅游集散中心景觀湖公園（一期）工程項(xiàng)目4000萬元、溪角洋工業(yè)園區(qū)（南側(cè)道路）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目3300萬元、白玉皮劃艇運(yùn)動(dòng)休閑基地公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目600萬元、屏南縣革命舊址（中共閩東特委、軍區(qū)分駐地遺址）至Ｇ237道路工程項(xiàng)目900萬元、屏南縣革命舊址（上樓戰(zhàn)斗遺址）至Ｘ922道路工程項(xiàng)目800萬元、西坑溪口至巖后村農(nóng)村道路工程項(xiàng)目300萬元、屏南縣總醫(yī)院（屏南縣醫(yī)院）傳染病綜合樓建設(shè)項(xiàng)目3000萬元，外債轉(zhuǎn)貸955萬元用于屏南縣衛(wèi)生健康局中國醫(yī)療衛(wèi)生改革促進(jìn)結(jié)果導(dǎo)向型貸款項(xiàng)目；新增專項(xiàng)債務(wù)主要用于：屏南縣溪角洋工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項(xiàng)目20000萬元、培育鄉(xiāng)村文創(chuàng)及高山花卉產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)鄉(xiāng)村旅游業(yè)發(fā)展項(xiàng)目10000萬元、屏南縣污水處理廠二期擴(kuò)建及其配套管網(wǎng)工程6800萬元、屏南縣麓山園南區(qū)老舊小區(qū)提升改造工程1000萬元；2020年新增再融資債券5948萬元（其中：一般債券4479萬元，專項(xiàng)債券1469萬元）。2020年末，全縣政府債務(wù)余額292650萬元（其中：一般債務(wù)161532萬元，專項(xiàng)債務(wù)131118萬元）。
6.盤活財(cái)政資金存量情況。2020年盤活收回存量資金3752萬元，主要收回了屏南縣教育局基建專戶沉淀資金1298萬元、屏南縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局結(jié)余資金232萬元、屏南縣森林公安結(jié)余資金103萬元等；安排財(cái)政存量資金3752萬元，主要用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1114萬元、土地整理專項(xiàng)資金1000萬元，房屋結(jié)構(gòu)安全隱患大排查大整治“百日攻堅(jiān)”專項(xiàng)行動(dòng)資金300萬元、縣級(jí)人防機(jī)動(dòng)指揮所建設(shè)300萬元等。
7. 全面實(shí)施預(yù)算績效情況。2020年，全縣納入財(cái)政支出績效目標(biāo)管理和監(jiān)控的項(xiàng)目431個(gè)，項(xiàng)目金額140686萬元；完成2019年度財(cái)政支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目411個(gè)，項(xiàng)目金額65044萬元；2020年度納入部門整體績效支出目標(biāo)管理的單位127個(gè)，完成2019年度部門整體支出評(píng)價(jià)工作的單位134個(gè)；同時(shí)，委托第三方開展重點(diǎn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)7個(gè)，項(xiàng)目金額24918萬元。
8. “十三五”期間財(cái)政收支情況。“十三五”期間全縣一般公共預(yù)算總收入從2016年的53795萬元增長到2020年的60895萬元，年均增長5.24%；地方一般公共預(yù)算收入從2016年的36475萬元增長到2020年的40271萬元，年均增長3.14%；一般公共預(yù)算支出從2016年的188835萬元增長到2020年的205178萬元，年均增長6.45%。
（二）2020年一般公共預(yù)算收支主要項(xiàng)目執(zhí)行情況
1.主要地方級(jí)收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。增值稅13403萬元，下降9%；企業(yè)所得稅3279萬元，下降14.3%；個(gè)人所得稅1036萬元，下降19.1%；土地增值稅2500萬元，增長56.5%；契稅1850萬元，下降16.9%。
2.主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。公共安全支出11944萬元，增長39.7%；教育支出44432萬元，增長1.13 %；文化旅游體育與傳媒支出3374萬元，下降51.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出26603萬元，增長18.1%；衛(wèi)生健康支出13798萬元，增長39.5%；節(jié)能環(huán)保支出4308萬元，下降33%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出19138萬元，增長39.5%;農(nóng)林水支出40814萬元，下降0.2%；交通運(yùn)輸支出10819萬元，下降52.3%；資源勘探信息等支出6888萬元，增長5.2%。
以上快報(bào)數(shù)在決算編制中還會(huì)有所調(diào)整，待決算編成后再報(bào)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
按照預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例、人大審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出和政策拓展的有關(guān)規(guī)定，縣財(cái)政部門嚴(yán)格落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議預(yù)算決議和縣人大常委會(huì)有關(guān)審議意見，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，加大對(duì)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域的支持力度，全力服務(wù)我縣全方位高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加大減稅降費(fèi)政策力度，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革
一是強(qiáng)化財(cái)稅部門收入?yún)f(xié)調(diào)工作機(jī)制，落細(xì)落實(shí)減稅降費(fèi)政策和支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的稅費(fèi)優(yōu)惠政策。2020年10月底共落實(shí)減稅降費(fèi)5905萬元，有效減輕市場主體負(fù)擔(dān)，幫扶企業(yè)渡過難關(guān)，進(jìn)一步拓展和鞏固政策成效。二是積極落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅扶持政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。建立“政府+銀行+擔(dān)保”政府性融資再擔(dān)保機(jī)制，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)、中小微企業(yè)、農(nóng)戶開辟了融資新渠道，有效助推民營企業(yè)、小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展。三是大力支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，營造良好營商環(huán)境。投入29300萬元，重點(diǎn)支持溪角洋及漈頭工業(yè)園、甘棠新型工業(yè)園等園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)時(shí)代新能源、瑞幸咖啡、板式家具城等項(xiàng)目盡早建成投產(chǎn)。四是多方籌措資金，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。通過積極爭取債券資金和合理包裝PPP項(xiàng)目等方式，保障衢寧鐵路屏南段、屏南火車站站前廣場和通站道路項(xiàng)目以及國、省道等交通基礎(chǔ)設(shè)施和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷改善發(fā)展環(huán)境和條件。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障民生
根據(jù)《屏南縣人民政府辦公室關(guān)于堅(jiān)持精打細(xì)算過緊日子加強(qiáng)支出管理的通知》（屏政辦〔2020〕18號(hào)）文件精神，為更好地集中有限財(cái)力支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，縣財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)政府過“緊日子”要求，努力壓減一般性支出，爭取實(shí)現(xiàn)2020年一般性支出壓減10%，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，將節(jié)省出來的資金優(yōu)先安排用于“三保支出”和保障“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、“六穩(wěn)”等重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要，著力保障民生支出。全縣民生相關(guān)支出162124萬元，占一般公共預(yù)算支出的79.02%。一是教育事業(yè)支出44432萬元，落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略地位和貫徹國家教育發(fā)展決策所制定的配套政策措施，大力推進(jìn)“全面改薄”提升、校舍長效機(jī)制、國寶小學(xué)、公辦幼兒園等建設(shè)項(xiàng)目，推進(jìn)智能化校園、“兩香”校園建設(shè)、改善辦學(xué)條件，提高教育公共服務(wù)能力；推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展、落實(shí)各項(xiàng)教育補(bǔ)助、學(xué)生資助、學(xué)生營養(yǎng)改善工程等。二是衛(wèi)生健康支出13798萬元，爭取4100萬元債券資金和衛(wèi)生領(lǐng)域中央基建投資預(yù)算資金用于屏南縣總醫(yī)院傳染病綜合樓建設(shè)項(xiàng)目，爭取3383萬元抗疫特別國債資金用于疫情防控設(shè)施建設(shè)和公共衛(wèi)生體系建設(shè)，投入2610萬元用疫情防控設(shè)備物資采購及人員補(bǔ)助，進(jìn)一步完善了基本醫(yī)療保障體系和基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。三是社會(huì)保障和就業(yè)支出26603萬元，繼續(xù)推動(dòng)改進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)政策；全面實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)低保一體化；逐步提高城鄉(xiāng)低保、孤兒生活費(fèi)、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象等人群補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。加大養(yǎng)老補(bǔ)短板投入，7所鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院實(shí)現(xiàn)社會(huì)化運(yùn)營，建成農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)107所。四是文創(chuàng)和花卉產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施投入進(jìn)一步加大，爭取專項(xiàng)債券資金10000萬元，用于屏南縣培育鄉(xiāng)村文創(chuàng)及高山花卉產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)鄉(xiāng)村旅游業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，推動(dòng)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，助推鄉(xiāng)村振興。五是保障社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展支出6950萬元，為全縣人民營造安全穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境提供有力的資金保障。投入61萬元推進(jìn)掃黑除惡專項(xiàng)斗爭；投入3974萬元用于社會(huì)治安視頻監(jiān)控建設(shè)；投入80萬元用于“七五”普法宣傳。六是保障食品安全支出193萬元，投入105萬元用于食品安全檢測；投入88萬元用于中心農(nóng)貿(mào)市場“一證通”、基礎(chǔ)設(shè)施改造和市場消毒等項(xiàng)目建設(shè)，保障居民餐桌安全。
（三）保障脫貧攻堅(jiān)投入，助力實(shí)施鄉(xiāng)村振興
一是持續(xù)鞏固脫貧成果。安排扶貧專項(xiàng)資金5775萬元，重點(diǎn)用于扶持貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)、建檔立卡貧困戶住房安全改造及住房質(zhì)量提升和建檔立卡貧困村飲水安全鞏固提升工程。二是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。配套省級(jí)鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)村建設(shè)資金1600萬元，兌現(xiàn)鄉(xiāng)村振興實(shí)績突出村獎(jiǎng)補(bǔ)資金800萬元，落實(shí)農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼1570萬元，兌現(xiàn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼178萬元，支持糧食生產(chǎn)、畜牧等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入2277萬元，持續(xù)改善提升北墘、四坪、前洋傳統(tǒng)村落建設(shè)，歷史建筑保護(hù)22棟、裸房整治1000戶。三是加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)投入。鄉(xiāng)村生態(tài)振興支出1047萬元，用于農(nóng)村環(huán)境整治、再生水廠建設(shè)和農(nóng)村垃圾處理等支出，有效推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)整治相兼顧，持續(xù)改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，不斷打造綠水青山的美麗鄉(xiāng)村；投入7785萬元用于屏南縣污水處理廠二期擴(kuò)建及其配套管網(wǎng)工程建設(shè)和城市污水管網(wǎng)改造，有效提升城區(qū)污水處理能力；投入131萬元用于新能源汽車購置補(bǔ)貼和新能源公交車運(yùn)營補(bǔ)助。
（四）加強(qiáng)管理深化改革，完善制度提高效能
貫徹落實(shí)深化財(cái)稅體制改革實(shí)施方案，深入推動(dòng)我縣財(cái)稅體制改革。一是進(jìn)一步推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算編制的前瞻性和科學(xué)性，加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理，嚴(yán)格專項(xiàng)資金立項(xiàng)程序，促進(jìn)資金規(guī)范高效運(yùn)行。二是強(qiáng)化預(yù)算收支管理，堅(jiān)持依法組織稅收收入，主動(dòng)挖潛非稅收入，清理整合各類財(cái)政資金，盤活存量資金3752萬元用于補(bǔ)短板、惠民生等項(xiàng)目建設(shè)，有效提高資金使用效益，嚴(yán)格落實(shí)壓減一般性支出有關(guān)規(guī)定。三是2020年，我縣作為福建省十個(gè)全面實(shí)施預(yù)算績效管理示范點(diǎn)之一，將政府預(yù)算支出、部門單位收支、政策和項(xiàng)目支出全面納入績效管理，涵蓋了四本預(yù)算。通過財(cái)政預(yù)算績效綜合管理信息系統(tǒng)，各預(yù)算部門單位完成了包括：事前績效評(píng)估、績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效自評(píng)、部門整體支出的填報(bào)工作。并委托第三方開展財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)了績效理念和方法深度融入預(yù)算績效管理，提高了財(cái)政資源配置效率和使用效益，大幅提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。全國縣級(jí)財(cái)政管理綜合績效評(píng)價(jià)評(píng)比從2019年全國第729名提高到2020年的第203名。四是加強(qiáng)預(yù)決算評(píng)審，2020年收到預(yù)算送審項(xiàng)目共34個(gè)，審核并出具財(cái)政批復(fù)項(xiàng)目30個(gè)，已完結(jié)送審工程造價(jià)約55210萬元，凈審減金額為9902萬元，凈審減率17.94%。收到結(jié)算送審項(xiàng)目17個(gè)，出具審核結(jié)論38個(gè)，送審金額38068萬元，凈減審2520萬元 ，凈審減率 6.62%。五是認(rèn)真開展專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，2020年共完成25家單位“1+X”專項(xiàng)督查工作，查出差旅費(fèi)超標(biāo)、會(huì)議費(fèi)超標(biāo)等各類財(cái)政資金使用不規(guī)范問題，通過責(zé)令整改和依法依規(guī)查處等方式，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。六是規(guī)范政府采購行為，加強(qiáng)對(duì)政府采購的監(jiān)督，繼續(xù)推行政府采購資金國庫直接支付，凡是使用財(cái)政性資金及需財(cái)政性資金配合的項(xiàng)目，都必須對(duì)照政府集中采購目錄，向財(cái)政部門上報(bào)政府采購計(jì)劃，實(shí)施政府采購。扎實(shí)推進(jìn)深化政府采購制度改革有關(guān)工作，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。
（五）資金籌措成效明顯，債務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范
一是規(guī)范實(shí)施PPP模式。2020年在 市政建設(shè)、交通領(lǐng)域先后策劃生成和推進(jìn)屏南縣壽山白玉經(jīng)嶺下至東峰公路工程（壽山至雙溪段）、屏南縣甘棠（新型）工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)和屏南縣東棠大道（一期）工程等3個(gè)PPP項(xiàng)目，充分發(fā)揮PPP模式在激發(fā)市場內(nèi)生動(dòng)力、優(yōu)化資源配置的作用。二是強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理。認(rèn)真落實(shí)政府債務(wù)限額管理規(guī)定，積極爭取新增政府債券資金，圍繞屏南縣溪角洋工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項(xiàng)目、培育鄉(xiāng)村文創(chuàng)及高山花卉產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)鄉(xiāng)村旅游業(yè)發(fā)展項(xiàng)目、屏南縣污水處理廠二期擴(kuò)建及其配套管網(wǎng)工程、屏南縣麓山園南區(qū)老舊小區(qū)提升改造工程4個(gè)項(xiàng)目，在其他項(xiàng)目收益與融資自求平衡專項(xiàng)債券領(lǐng)域大膽探索，爭取到自求平衡專項(xiàng)債37800萬元支持我縣發(fā)展。全面摸底排查地方政府隱性債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，嚴(yán)控新增隱性債務(wù)。
2020年我縣預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財(cái)政工作穩(wěn)步前進(jìn)。同時(shí)，我縣預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中仍然存在著一些較為突出的困難和問題，主要是：經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財(cái)政增收難度增大，財(cái)政實(shí)力還跟不上我縣加快發(fā)展和民生改善需求的步伐，大規(guī)模減稅降費(fèi)政策的實(shí)施，加大了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的難度；財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，新興財(cái)源短期內(nèi)難以見效；剛性支出不斷增長，收支平衡難度越來越大；在政府債務(wù)管理上，償債壓力較大，風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)重；一些部門的績效管理意識(shí)還比較薄弱，財(cái)政資金使用效益還需進(jìn)一步提升。我們將高度重視這些問題，也將積極采取措施加以解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予理解和支持。
2021年預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和年度收支預(yù)測，按照統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，探索運(yùn)用零基預(yù)算理念，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，完善能增能減、有保有壓分配機(jī)制，打破支出固化僵化格局，削減低效無效和長期沉淀資金，預(yù)算編制更科學(xué)合理。2021年全縣預(yù)算安排如下：
一、2021年預(yù)算情況
（一）一般公共預(yù)算。2021年全縣一般公共預(yù)算總收入62700萬元，增長3%；地方一般公共預(yù)算收入41070萬元，比上增長2%。返還性收入3263萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入61827萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5397萬元（已下達(dá)數(shù)），政府性基金調(diào)入52011萬元，調(diào)入其他收入15000萬元，收入合計(jì)178568萬元；公共財(cái)政預(yù)算支出為157201萬元，上解支出6944萬元，地方政府一般債券還本支出14423萬元，支出合計(jì)178568萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算。2021年全縣政府性基金預(yù)算收入76998萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1萬元，收入總計(jì)76999萬元；政府性基金預(yù)算支出20488萬元，債務(wù)還本支出4500萬元，調(diào)出資金52011萬元，支出總計(jì)76999萬元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為6943萬元，上年結(jié)余9786萬元，支出預(yù)算為5233萬元，年末滾存結(jié)余11496萬元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)算收入為13882萬元，上年結(jié)余1781萬元，預(yù)算支出為14029萬元，年末滾存結(jié)余1634萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算16萬元（屏南縣國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司上繳利潤16萬元）；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出16萬元（安排用于屏南縣國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限公司補(bǔ)助支出），收支平衡。
二、扎實(shí)抓好2021年預(yù)算執(zhí)行
2021年是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年。我們要以更高標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)要求、更實(shí)作風(fēng)做好全年財(cái)政各項(xiàng)工作。
2021年財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，緊扣縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和縣政府工作報(bào)告的部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展要求，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。大力提質(zhì)增效實(shí)施積極財(cái)政政策，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效；認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持政府過緊日子要求，切實(shí)做到有保有壓；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，繼續(xù)深化全面實(shí)施預(yù)算績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控并逐步化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超戰(zhàn)略目標(biāo)，主動(dòng)融入新福建、新寧德發(fā)展大局，努力為譜寫新時(shí)代屏南發(fā)展新篇章提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
為了確保完成全年預(yù)算任務(wù)，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）堅(jiān)持深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度
一是穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅體制改革。關(guān)注財(cái)政體制改革方面熱點(diǎn)，密切跟蹤我省基本公共服務(wù)領(lǐng)域省與市縣共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案的最新動(dòng)態(tài)，配合上級(jí)財(cái)政部門研究財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分方案，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)不同行政層級(jí)間權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)的財(cái)政體制。二是持續(xù)推動(dòng)預(yù)算管理改革。完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，深入推進(jìn)預(yù)算公開。探索實(shí)行零基預(yù)算，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，進(jìn)一步樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效意識(shí)，加快推動(dòng)預(yù)算管理一體化改革，促進(jìn)預(yù)算績效管理系統(tǒng)與財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)互聯(lián)互通，更好地運(yùn)用績效管理手段強(qiáng)化激勵(lì)和約束。三是深入落實(shí)稅收制度改革。嚴(yán)格落實(shí)中央稅制改革部署，密切跟蹤消費(fèi)稅改革動(dòng)態(tài)，承接好中央下劃消費(fèi)稅征管工作，關(guān)注個(gè)人所得稅改革動(dòng)態(tài)以及房地產(chǎn)稅、耕地占用稅等稅種的改革進(jìn)程，提前謀劃，有效應(yīng)對(duì)。
（二）落實(shí)積極財(cái)政政策，著力培育厚植財(cái)源
一是鞏固減稅降費(fèi)改革的成果。落實(shí)部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，密切跟蹤減稅降費(fèi)新動(dòng)向，及時(shí)研究解決政策實(shí)施過程中的問題，不斷完善政策舉措。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)家的宣介和對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步激活市場主體活力。二是有效發(fā)揮投資拉動(dòng)作用。積極爭取債券資金和推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，充分發(fā)揮政府購買服務(wù)、政府采購等引導(dǎo)作用，撬動(dòng)社會(huì)資本加大對(duì)溪角洋工業(yè)園區(qū)、漈頭工業(yè)園、甘棠（新型）工業(yè)園區(qū)等優(yōu)質(zhì)工業(yè)園區(qū)和衢寧鐵路通站路、公共服務(wù)中心、體育中心等基礎(chǔ)設(shè)施的投入，完善我縣公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和服務(wù)配套，提升承載力和吸引力。三是著力保障重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進(jìn)新能源新材料、汽車配件等新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展；抓緊推進(jìn)風(fēng)電、醇烴復(fù)合燃料、板式家具城等生產(chǎn)性項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，打造一批穩(wěn)定的骨干財(cái)源；以瑞幸咖啡（屏南）有限公司為引領(lǐng)，扶持發(fā)展一批茶葉、靈芝、食用菌、果蔬、黃酒、中藥材等精深加工企業(yè)，提升縣域副食品加工產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興；深入實(shí)施國家農(nóng)村電子商務(wù)示范縣項(xiàng)目，加快推進(jìn)快遞產(chǎn)業(yè)園和5G網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，暢通農(nóng)特產(chǎn)品銷售渠道，推動(dòng)“數(shù)字+產(chǎn)業(yè)”融合發(fā)展。四是加大招商引資力度。通過提升服務(wù)質(zhì)量和效率，優(yōu)化投資環(huán)境，創(chuàng)優(yōu)金融信貸環(huán)境，落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，在引進(jìn)高科技高附加值的企業(yè)上多下功夫，在引進(jìn)成本低、見效快、無污染的服務(wù)業(yè)方面積極作為。
（三）想方設(shè)法加大投入，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
把脫貧攻堅(jiān)成果與實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合，共同落實(shí)。一是打造全域旅游品牌。積極爭取債券資金完善和提升仙山牧場、北墘黃酒基地、茶鹽古道等旅游項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施配套，整合古鎮(zhèn)古村、特色農(nóng)業(yè)、紅色文化資源，加快培育打造鄉(xiāng)村旅游路線。二是打造全省領(lǐng)先的高山特色農(nóng)業(yè)。大力扶持高山花卉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，完善花卉產(chǎn)業(yè)布局，推進(jìn)花卉產(chǎn)業(yè)園、種植基地和花卉交易市場項(xiàng)目建設(shè)，提升高山蔬果、食用菌、中草藥、特色養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化水平，以休閑觀光農(nóng)業(yè)帶動(dòng)鄉(xiāng)村旅游，豐富屏南特色鄉(xiāng)村振興品牌。三是打造鄉(xiāng)村文創(chuàng)品牌。以龍?zhí)?、廈地、前汾溪等各具特色的文創(chuàng)體驗(yàn)村為樣板，深化文創(chuàng)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興之路，帶動(dòng)康里、前塘等新一批中國傳統(tǒng)村落規(guī)劃和發(fā)展，助推聯(lián)動(dòng)連片發(fā)展格局成形。四是加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)。堅(jiān)持生態(tài)立縣，繼續(xù)加大對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)的投入，持續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)污水處理和垃圾填埋場建設(shè)，加大農(nóng)村村容村貌提升、改水改廁和人居環(huán)境整治工作，嚴(yán)保高顏值生態(tài)底色。
（四）千方百計(jì)籌集資金，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)
認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委和縣政府關(guān)于“十四五”戰(zhàn)略部署，認(rèn)真學(xué)研《國務(wù)院辦公廳關(guān)于保持基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板力度的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2018〕101號(hào)）精神，在脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域、農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域、生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域、社會(huì)民生領(lǐng)域等方面研究對(duì)接相關(guān)扶持政策，積極爭取專項(xiàng)資金支持；在防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，有效防范“處置風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)”，積極與相關(guān)金融部門對(duì)接，爭取金融支持，保障在建項(xiàng)目順利實(shí)施，避免形成“半拉子”工程；引導(dǎo)社會(huì)力量增加交通、旅游、養(yǎng)生養(yǎng)老等服務(wù)供給，充分調(diào)動(dòng)民間投資積極性；依法合規(guī)采用政府和社會(huì)資本合作（PPP）等方式，撬動(dòng)社會(huì)資本，特別是民間投資投入補(bǔ)短板重點(diǎn)項(xiàng)目；積極爭取債券資金支持，有效保障溪角洋工業(yè)園區(qū)、屏南縣嶺下國家級(jí)千畝高優(yōu)農(nóng)業(yè)示范區(qū)提升建設(shè)項(xiàng)目、屏南縣全域化旅游基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、迎賓大道及周邊建設(shè)項(xiàng)目三期（屏南藥膳養(yǎng)生特色小鎮(zhèn)綜合配套路網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目）等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金供給；進(jìn)一步做好土地文章，加大存量用地盤活力度，有效增加土地出讓金和補(bǔ)充耕地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓款收入，努力解決城鄉(xiāng)建設(shè)資金不足問題。
（五）筑牢法治意識(shí)，嚴(yán)格依法理財(cái)
一是深入推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)。嚴(yán)格貫徹落實(shí)預(yù)算法、預(yù)算法實(shí)施條例，牢固樹立預(yù)算法治意識(shí)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，堅(jiān)持先預(yù)算后支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開相關(guān)規(guī)定，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。二是依法行使財(cái)會(huì)監(jiān)督職能。深入貫徹《福建省行政執(zhí)法條例》，嚴(yán)格規(guī)范執(zhí)法監(jiān)督檢查、審理等程序，推進(jìn)“雙隨機(jī)、一公開”。精簡整合財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查事項(xiàng)，將監(jiān)督檢查重點(diǎn)選擇民生、扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金上來，嚴(yán)肅查處各類違法違紀(jì)行為，有效維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。三是持續(xù)改進(jìn)預(yù)算執(zhí)行管理。圍繞年度收入目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)稅收入分析，規(guī)范收入征管秩序，不斷夯實(shí)收入質(zhì)量。繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政支出管理，繼續(xù)壓減一般性支出，有效盤活存量資金，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出，在保證資金安全的前提下切實(shí)加快支出進(jìn)度，用好扶貧資金在線監(jiān)管系統(tǒng)，做好涉農(nóng)資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。四是持續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算績效管理工作。在2020年試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，持續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算績效管理工作，建立健全預(yù)算績效監(jiān)管體系，堅(jiān)持“花錢必問效，無效必問責(zé)”原則，切實(shí)提高財(cái)政資金使用的效益。五是嚴(yán)守舉債融資底線。嚴(yán)格落實(shí)限額管理、預(yù)算管理、監(jiān)測預(yù)警、定期報(bào)告等制度，嚴(yán)禁各類變相舉債及其他違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，防止新增隱性債務(wù)，多渠道妥善化解存量隱性債務(wù)，確保隱性債務(wù)規(guī)模逐年減少。六是建立健全政府采購領(lǐng)域誠信體系，規(guī)范財(cái)政性資金建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)預(yù)算評(píng)審。按照推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求，強(qiáng)化財(cái)政制度建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)，全面落實(shí)內(nèi)控制度，防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，站在新時(shí)代的轉(zhuǎn)折點(diǎn)上，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委和縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)和廣大人民群眾的監(jiān)督，堅(jiān)定信心、艱苦奮斗、開拓進(jìn)取、攻堅(jiān)克難、扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為推動(dòng)屏南高質(zhì)量發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)！
