（福建?。╆P(guān)于寧德市古田縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于古田縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月29日在古田縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
古田縣財(cái)政局局長許麗鶯
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報(bào)告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的其他同志提出意見和建議。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，面對國內(nèi)外復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢以及新冠肺炎疫情帶來的嚴(yán)重沖擊，縣委、縣政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指引，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，克服經(jīng)濟(jì)下行帶來的不利影響，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，強(qiáng)化財(cái)政收支管理,保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，推動我縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展，較好地完成了縣第十七屆人大常委會第三十六次會議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成108610萬元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的91%。其中地方一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成74000萬元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)92%。地方一般公共預(yù)算收入加上級補(bǔ)助收入、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余，收入總量為321479萬元；全縣一般公共預(yù)算支出，加地方政府債券還本支出、上解支出，支出總量為316900萬元；收支相抵預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余4579萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4579萬元。
2.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成74000萬元、上級補(bǔ)助收入170000萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入35881萬元、調(diào)入資金36900萬元和上年結(jié)余4698萬元，收入總量為321479萬元。
縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成263374萬元、上解支出13800萬元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出20500萬元、一般債券還本支出19226萬元，支出總量為316900萬元。
收支相抵預(yù)計(jì)年終結(jié)余4579萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4579萬元，收支平衡。
（二）縣本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級政府性基金收入預(yù)計(jì)完成69000萬元，加政府性基金上級補(bǔ)助收入20000萬元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入149287萬元、上年結(jié)余3478萬元，收入總量為241765萬元。
縣本級政府性基金支出預(yù)計(jì)完成209000萬元，加基金補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出1068萬元、調(diào)出資金23000萬元、專項(xiàng)債券還本支出5574萬元，支出總量為238642萬元。
收支相抵年終結(jié)余3123萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3123萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)完成50萬元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)計(jì)完成30萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用20萬元，收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣級統(tǒng)籌社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成43019萬元，社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成40034萬元，當(dāng)年收支結(jié)余2985萬元，加上年滾存結(jié)余18869萬元，年末滾存結(jié)余21854萬元。其中：
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成27704萬元，包括保險(xiǎn)費(fèi)收入12832萬元、利息收入59萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入14160萬元、轉(zhuǎn)移性收入653萬元；支出預(yù)計(jì)完成27709萬元，包括社會保險(xiǎn)待遇支出27071萬元、轉(zhuǎn)移支出595萬元、其他支出43萬元；當(dāng)年收支結(jié)余-5萬元，加上年滾存結(jié)余3500萬元，年末滾存結(jié)余3495萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成15315萬元，包括保險(xiǎn)費(fèi)收入1970萬元（其中財(cái)政對困難群體繳費(fèi)補(bǔ)助166萬元）、利息收入372萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入12817萬元、委托投資收益134萬元、其他收入19萬元、轉(zhuǎn)移收入3萬元；支出預(yù)計(jì)完成12325萬元，包括社會保險(xiǎn)待遇支出12318萬元、轉(zhuǎn)移支出7萬元；當(dāng)年收支結(jié)余2990萬元，加上年滾存結(jié)余15369萬元，年末滾存結(jié)余18359萬元。
以上執(zhí)行數(shù)為全年預(yù)計(jì)數(shù)，在決算編制中會有所調(diào)整，決算編制完成后再報(bào)縣人大常委會審批。
（五）落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
按照縣第十七屆人民代表大會第五次會議的審議意見，重點(diǎn)從以下四個方面做好預(yù)算執(zhí)行：
1.強(qiáng)化主動作為，提升保障能力
多重因素疊加影響，稅收收入下滑，財(cái)稅部門攻堅(jiān)克難、挖掘增收潛力，始終把提升財(cái)政保障能力擺在首要位置。一是加強(qiáng)稅收征管。財(cái)稅部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)與配合，定期分析減收原因，強(qiáng)化房地產(chǎn)業(yè)、礦業(yè)等重點(diǎn)稅源行業(yè)管控，做到依法征收應(yīng)收盡收，通過招商引資增加地方級稅收收入0.92億元，有效縮減稅收降幅。二是持續(xù)做好非稅收入征繳。強(qiáng)化國有資產(chǎn)處置、大世界市場招租、清理協(xié)定存款利息等大額非稅收入征繳力度，努力挖潛增收，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)非稅收入3.36億元。三是著力盤活存量資金。結(jié)合“1+X”財(cái)政監(jiān)督檢查工作，加強(qiáng)單位存量資金清理力度，累計(jì)盤活存量資金0.63億元，統(tǒng)籌用于疫情防控、落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)支出。四是積極爭取上級補(bǔ)助資金。共爭取中央、省、市上級補(bǔ)助資金19.5億元，其中直達(dá)資金5.36億元，切實(shí)緩解我縣財(cái)政壓力，在惠企利民、重點(diǎn)支出等方面提供了有力保障。五是爭取地方政府債券資金17.28億元，重點(diǎn)支持寧古高速、農(nóng)村公路改造提升、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、鄉(xiāng)村振興、社會事業(yè)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮債券資金擴(kuò)內(nèi)需、穩(wěn)投資作用。
2.堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，保障重點(diǎn)支出
加強(qiáng)預(yù)算管理，多措并舉保障重點(diǎn)支出。一是疫情防控經(jīng)費(fèi)支出0.75億元，重點(diǎn)用于采購防疫物資及設(shè)備、支持患者救助、發(fā)放醫(yī)務(wù)人員及防疫工作者一次工作補(bǔ)貼等。建立疫情防控資金撥付“綠色通道”，簡化疫情防控物資采購和財(cái)務(wù)核銷手續(xù)，確保資金足額保障，及時(shí)撥付到位。二是教育事業(yè)支出5.84億元，貫徹落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持改善辦學(xué)條件、貧困生資助、寄宿制學(xué)校營養(yǎng)改善計(jì)劃、落實(shí)教師各項(xiàng)福利待遇等,將普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)從每生每年900元提高到1000元，學(xué)前教育經(jīng)費(fèi)從每生每年450元提高到600元，支持新建、改建四所公辦幼兒園、加快補(bǔ)齊教育硬件設(shè)施短板，保障教育事業(yè)健康發(fā)展。三是社會保障和就業(yè)支出2.4億元，繼續(xù)推動改進(jìn)各項(xiàng)社會保險(xiǎn)繳費(fèi)政策，提高城鄉(xiāng)低保、殘疾人補(bǔ)貼及重點(diǎn)優(yōu)撫對象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，確保各類提標(biāo)政策全部兌現(xiàn)，穩(wěn)步提高保障水平。四是衛(wèi)生健康支出2.36億元，重點(diǎn)支持縣醫(yī)院及精神病院遷建等醫(yī)療補(bǔ)短板建設(shè)、落實(shí)醫(yī)院藥品零差價(jià)及床位補(bǔ)助，改善全縣醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)條件，進(jìn)一步促進(jìn)城鄉(xiāng)衛(wèi)生服務(wù)均等化。五是農(nóng)林水支出4.6億元，重點(diǎn)用于耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、扶貧發(fā)展、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)園建設(shè)、國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、生態(tài)農(nóng)業(yè)、造林綠化、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、水庫移民后期扶持、中央水利發(fā)展、中小河流治理等項(xiàng)目;出資0.57億元，與寧德時(shí)代共同成立寧德市閩東鄉(xiāng)村振興基金有限合伙企業(yè)，產(chǎn)生的收益全部用于扶持我縣113個村財(cái)收入"相對薄弱村"，壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。六是統(tǒng)籌各類鄉(xiāng)村振興資金4.69億元，重點(diǎn)支持省級試點(diǎn)村及產(chǎn)業(yè)薄弱村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、沿線環(huán)境整治、農(nóng)村生活垃圾治理等。
3.落實(shí)財(cái)政政策，激發(fā)發(fā)展動力
充分發(fā)揮財(cái)政職能，不折不扣落實(shí)好財(cái)政政策。一是繼續(xù)落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策,全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)1.23億元，重點(diǎn)落實(shí)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策，為全縣企業(yè)減免稅費(fèi)0.71億元；實(shí)施階段性減免企業(yè)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，為全縣820戶企業(yè)減免三項(xiàng)社會保險(xiǎn)繳費(fèi)0.48億元；落實(shí)租金減免政策，為851戶承租全縣國有資產(chǎn)類經(jīng)營性房產(chǎn)的中小企業(yè)和個體工商戶減免租金0.12億元。二是兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策支出0.73億元，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，重點(diǎn)用于兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)招商引資、外貿(mào)出口獎勵、扶持企業(yè)發(fā)展和培育規(guī)模企業(yè)獎勵、再生資源回收扶持政策補(bǔ)助等，落實(shí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款貼息政策，開啟融資擔(dān)?！熬G色通道”，受理創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款461筆，發(fā)放貸款金額0.85億元，足額兌現(xiàn)貸款貼息補(bǔ)助。三是管好用好中央直達(dá)資金，嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)控的有關(guān)要求，科學(xué)合理制定直達(dá)資金分配方案，及時(shí)下達(dá)直達(dá)資金指標(biāo)，加強(qiáng)跟蹤管理，切實(shí)加快直達(dá)資金支出進(jìn)度，確保直達(dá)資金5.36億元直達(dá)基層、直接惠企利民。四是切實(shí)壓減支出，貫徹落實(shí)縣政府出臺的《關(guān)于堅(jiān)持精打細(xì)算過緊日子加強(qiáng)支出管理的通知》，從2020年度安排給各單位的定額公用經(jīng)費(fèi)中統(tǒng)一壓減10%，收回財(cái)政，統(tǒng)籌用于做好“六穩(wěn)”“六?！钡认嚓P(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域支出。將政府帶頭過“緊日子”的各項(xiàng)要求落到實(shí)處，用“政府的緊日子”保障“群眾的好日子”。
4.規(guī)范財(cái)政管理，提高資金效益
進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政綜合管理能力、提升財(cái)政管理水平、提高資金使用效益。一是圍繞規(guī)范預(yù)算編制、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性、完善預(yù)決算公開等方面做好財(cái)政管理各項(xiàng)工作，我縣2019年財(cái)政綜合管理工作在全省縣級財(cái)政管理績效綜合評比中，位列全省第一名，獲得省財(cái)政廳財(cái)政管理績效獎勵補(bǔ)助1000萬元。二是進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革，切實(shí)做好國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，對縣國有企業(yè)退休人員進(jìn)行全面摸底，采集退休人員基本信息，明確遷移接收地，共遷移人數(shù)1418人。三是進(jìn)一步提升行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)功能，在資產(chǎn)折舊計(jì)提，系統(tǒng)數(shù)據(jù)共享等方面完善升級。四是全面擴(kuò)大國庫集中支付電子化改革，從10月1日起財(cái)政、人行、代理銀行完全脫離紙質(zhì)憑證，實(shí)現(xiàn)國庫集中支付業(yè)務(wù)全過程電子化，有效節(jié)約行政成本，提高支付效率。五是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對全縣縣直預(yù)算單位的財(cái)政存量資金情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況、銀行賬戶管理、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神執(zhí)行情況等進(jìn)行全面檢查，有力促進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范使用；開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查，對縣土地開發(fā)儲備中心、松吉中學(xué)等單位的資金使用是否規(guī)范進(jìn)行重點(diǎn)檢查，促進(jìn)單位提升會計(jì)信息真實(shí)性；開展疫情防控資金專項(xiàng)督察，有效促進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范使用。六是強(qiáng)化投資評審工作，2020年共審結(jié)工程預(yù)算項(xiàng)目32個，核減金額0.48億元，核減率達(dá)11.2%，審結(jié)工程結(jié)算項(xiàng)目10個，核減金額0.21億元，核減率達(dá)15.5%。七是規(guī)范政府采購，提高采購效率。全年政府采購交易筆數(shù)1232筆，預(yù)算金額1.7億，實(shí)際交易金額1.6億，節(jié)約資金0.1億，綜合節(jié)約率6.35%。
2020年是“十三五”收官之年，回顧過去五年，財(cái)政工作在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞《古田縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃》和上級財(cái)政部門提出的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，有效落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，促進(jìn)了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。
五年來，綜合財(cái)力穩(wěn)步提升?！笆濉睍r(shí)期，預(yù)計(jì)全縣財(cái)政總收入累計(jì)完成55.38億元，比“十二五”時(shí)期增收13.79億元；地方級收入累計(jì)完成37.48億元，比“十二五”時(shí)期增收7.46億元；爭取上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金達(dá)87.62億元，比“十二五”時(shí)期增加28.93億元；地方級債券轉(zhuǎn)貸收入51.36億元；土地出讓收入累計(jì)完成28.56億元。為我縣社會經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展提供了有力的資金保障。
五年來，各項(xiàng)支出保障有力。“十三五”時(shí)期，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出累計(jì)達(dá)140億元，比“十二五”時(shí)期增支56.2億，在財(cái)政支出不斷擴(kuò)大的同時(shí)，根據(jù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)和財(cái)力狀況，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、保穩(wěn)定”的理財(cái)方針和公共財(cái)政取向，優(yōu)先保證“三保”支出和債務(wù)還本付息支出，兼顧其他各項(xiàng)社會經(jīng)濟(jì)事業(yè)的發(fā)展。一是完善民生投入保障機(jī)制，“十三五”期間，我縣投入的與民生相關(guān)的13項(xiàng)重點(diǎn)支出均占總支出的80%以上，高于全省平均水平，重點(diǎn)確保教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、脫貧攻堅(jiān)、污染防治等投入，做到“三保支出”應(yīng)保盡保。二是多渠道籌措重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金，通過爭取上級補(bǔ)助資金、地方政府債券、土地出讓收入、PPP融資等籌措重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金，其中政府債券累計(jì)39.02億元、落地PPP項(xiàng)目8個，融資17.05億元，重點(diǎn)支持交通、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、宜居環(huán)境、鄉(xiāng)村振興、文化旅游、食用菌產(chǎn)業(yè)提升、縣醫(yī)院遷建、教育補(bǔ)短板等建設(shè)項(xiàng)目。
五年來，財(cái)政管理穩(wěn)步提升。規(guī)范債務(wù)管理，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和債務(wù)限額管理要求，積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門認(rèn)真做好新增債券發(fā)行工作。加快債券資金分配、下達(dá)，提高債券資金使用效益。運(yùn)用債務(wù)管理信息系統(tǒng)，每月統(tǒng)計(jì)和監(jiān)控政府債務(wù)的變化情況，加大督促和指導(dǎo)各債務(wù)單位做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作；對涉及政府中長期支出事項(xiàng)進(jìn)行摸底排查，將政府負(fù)有償還責(zé)任的約定支出事項(xiàng)納入監(jiān)測范圍。完成全口徑債務(wù)清查統(tǒng)計(jì)，摸清隱性債務(wù)底數(shù)，制定債務(wù)化解方案，妥善化解債務(wù)存量隱性債務(wù);根據(jù)地方財(cái)政管理績效綜合評價(jià)方案，對標(biāo)對表，逐條改進(jìn)，進(jìn)一步提升財(cái)政管理科學(xué)化水平。我縣財(cái)政管理工作在全國縣級財(cái)政管理績效綜合評價(jià)評比中，2017到2019年連續(xù)三年排名全市第一。
五年來，財(cái)政法治持續(xù)加強(qiáng)。認(rèn)真貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，自覺接受人大、政協(xié)監(jiān)督，健全財(cái)政內(nèi)控制度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理及績效評價(jià)，落實(shí)預(yù)決算、扶貧資金等重點(diǎn)領(lǐng)域信息公開，財(cái)政運(yùn)行更加規(guī)范透明。
五年來，財(cái)政工作取得新的成績，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)及代表委員們大力支持、監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是全縣各部門共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中仍存在著一些困難和問題，主要是：受經(jīng)濟(jì)下行影響，財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政增收難以拓展，“三?！钡葎傂灾С龀掷m(xù)增加，民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、交通等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求及政府債務(wù)還本付息壓力增大，進(jìn)一步加劇財(cái)政收支矛盾，對此我們將高度重視，努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，為建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展健康古田提供有力財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
全縣代編預(yù)算：
2021年，全縣一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃為113200萬元，按上年預(yù)計(jì)收入增長4%安排，其中：稅收收入按上年預(yù)計(jì)收入增長11%安排85200萬元;非稅收入按上年預(yù)計(jì)收入下降13%安排28000萬元。
地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為77000萬元，按上年預(yù)計(jì)收入增長4%安排，其中：稅收收入按上年預(yù)計(jì)收入增長17%安排49000萬元; 非稅收入按上年預(yù)計(jì)收入下降13%安排28000萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算收入77000萬元，上級補(bǔ)助收入87300萬元，扣除上解支出12800萬元，調(diào)入資金59800萬元，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力為211300萬元，全縣一般公共預(yù)算支出安排211300萬元，收支平衡。
全縣“三?！敝С鲱A(yù)算安排情況：
2021年我縣地方一般公共預(yù)算收入77000萬元，加上可用于“三?！钡纳霞壯a(bǔ)助收入87265萬元、調(diào)入資金59800萬元，扣除上解支出12800萬元，全縣“三?！笨捎秘?cái)力共計(jì)211265萬元。全縣“三?！鳖A(yù)算支出171679萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出的81.2%，其中保工資支出101426萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出13419萬元、保基本民生支出56834萬元,“三?！敝С鲎泐~安排。
縣級一般公共預(yù)算:
1.縣級一般公共預(yù)算財(cái)力安排189300萬元
（1）縣級一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為77000萬元。
（2）上級補(bǔ)助收入安排87300萬元，其中返還性收入8315萬元、一般性財(cái)力補(bǔ)助69405萬元、全額列入預(yù)算的一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入9545萬元、提前下達(dá)列入預(yù)算的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入35萬元。
（3）上解支出預(yù)計(jì)（減項(xiàng)）12800萬元，其中體制上解3543萬元；醫(yī)保和新農(nóng)合上劃上解4700萬元(含精準(zhǔn)扶貧疊加醫(yī)療保險(xiǎn)100萬元，健康扶貧補(bǔ)充保險(xiǎn)250萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)保出險(xiǎn)資金510萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級配套3600萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助縣級配套240萬元)；農(nóng)信社企業(yè)所得稅上解1500萬元；寧古高速（六都互通口）項(xiàng)目地方政府債券利息上解1200萬元；政法經(jīng)費(fèi)保障體制改革專項(xiàng)上解382萬元；中央和省統(tǒng)籌的農(nóng)田水利建設(shè)資金上解300萬元；重點(diǎn)流域生態(tài)保護(hù)資金上解280萬元；精準(zhǔn)扶貧上解160萬元；市級就業(yè)調(diào)劑金上解110萬元；移動聯(lián)通營改征稅收上解50萬元；稅務(wù)經(jīng)費(fèi)上解198萬元；縣生態(tài)環(huán)境局人員工資經(jīng)費(fèi)上解232萬元；其他上解145萬元（含森林生態(tài)效益補(bǔ)償費(fèi)24萬元、鹽政執(zhí)法輔助政府購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)21萬元、引銀入寧等項(xiàng)目100萬元）。
（4）補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出（減項(xiàng)）22000萬元，其中工資津補(bǔ)貼補(bǔ)助、工資附加補(bǔ)助、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、關(guān)心關(guān)愛基層干部績效獎金、公用經(jīng)費(fèi)等補(bǔ)助8902萬元；預(yù)留績效考評獎勵、平安單位獎勵1280萬元;預(yù)留遺屬撫恤金、安家費(fèi)、增資等258萬元；壯大村級集體經(jīng)濟(jì)等項(xiàng)目補(bǔ)助260萬元；應(yīng)急和救災(zāi)資金200萬元；非稅收入返還2000萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)新辦工業(yè)和招商引資稅收獎勵9100萬元。
（5）調(diào)入資金59800萬元，其中土地出讓金調(diào)入40000萬元、其他資金調(diào)入19800萬元。
2.縣級一般公共預(yù)算支出安排189300萬元
縣級一般公共預(yù)算支出安排情況：教育支出54702萬元，增長3.8%；文化旅游體育與傳媒支出1661萬元，下降4.8%；社會保障和就業(yè)支出47230萬元，增長13.7%；衛(wèi)生健康支出15218萬元，增長2.2%；節(jié)能環(huán)保支出861萬元，下降75.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1409萬元，下降74%；農(nóng)林水支出10452萬元，下降28.4%；交通運(yùn)輸支出1341萬元，下降64.2%；住房保障支出2019萬元；一般公共服務(wù)支出14138萬元；國防支出191萬元；公共安全支出9843萬元；科學(xué)技術(shù)支出288萬元；資源勘探信息等支出3284萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1102萬元；自然資源海洋氣象等支出1100萬元；糧油物資儲備支出525萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1044萬元；預(yù)備費(fèi)2000萬元；地方政府一般債券利息和發(fā)行費(fèi)用支出8800萬元；其他支出12092萬元（包括預(yù)留正常晉升工資、考核獎勵支出、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、職業(yè)年金、會議費(fèi)、出國經(jīng)費(fèi)、車輛購置費(fèi)等）。
3.收支相抵，縣級一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.縣本級政府性基金收入安排71733萬元，其中城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元、污水處理費(fèi)收入600萬元、土地類基金收入70000萬元、體育彩票公益金收入100萬元、福利彩票公益金收入30萬元，加上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入3萬元，扣除調(diào)出資金40000萬元用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算支出缺口和地方政府專項(xiàng)債券還本支出9206萬元，基金財(cái)力為22527萬元。
2.縣本級政府性基金支出安排22527萬元，其中城市配套費(fèi)收入安排支出1000萬元、污水處理費(fèi)收入安排支出600萬元、體育彩票公益金安排項(xiàng)目支出100萬元、福利彩票公益金安排項(xiàng)目支出30萬元、土地類基金支出20794萬元、上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助支出3萬元。
3.收支相抵，縣級政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營收入安排50萬元，國有資本經(jīng)營支出50萬元，收支平衡。
（四）社?；痤A(yù)算
縣級統(tǒng)籌社會保險(xiǎn)基金收入46907萬元，包括保險(xiǎn)費(fèi)收入15126萬元、投資收益394萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入30735萬元、委托投資收益132萬元、轉(zhuǎn)移性收入503萬元、其他收入17萬元；社會保險(xiǎn)基金支出44462萬元；年末滾存結(jié)余24246萬元，其中上年結(jié)余21801萬元、當(dāng)年收支結(jié)余2445萬元。
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入31252萬元，包括保險(xiǎn)費(fèi)收入13028萬元、利息收入44萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入17680萬元、轉(zhuǎn)移性收入500萬元；支出31252萬元，其中社會保險(xiǎn)待遇支出29071萬元、轉(zhuǎn)移支出2181萬元。年末滾存結(jié)余3474萬元，當(dāng)年收支平衡。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15655萬元，包括保險(xiǎn)費(fèi)收入2098萬元（其中財(cái)政對困難群體繳費(fèi)補(bǔ)助301萬元）、利息收入350萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入13055萬元、委托投資收益132萬元、其他收入17萬元、轉(zhuǎn)移收入3萬元；支出13210萬元，包括社會保險(xiǎn)待遇支出12688萬元（其中預(yù)計(jì)發(fā)放74983人基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出12147萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出541萬元）、喪葬撫恤補(bǔ)助支出517萬元、轉(zhuǎn)移支出5萬元。年末滾存結(jié)余20772萬元，其中上年結(jié)余18327萬元、當(dāng)年收支結(jié)余2445萬元。
此外，財(cái)政專戶（教育收費(fèi)）收入1166萬元，主要是教育行政事業(yè)性收費(fèi)收入，支出安排1166萬元，收支平衡。
（具體詳見《古田縣2021年預(yù)算收支表》）
2021年，財(cái)政部門將按照縣委、縣政府確定預(yù)算收支目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下五個方面的工作：
1.突出重點(diǎn)拓財(cái)源，加力財(cái)政持續(xù)發(fā)展
加大財(cái)源建設(shè)，做大財(cái)政“蛋糕”。一是落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕實(shí)體經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營活力。二是發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，支持企業(yè)發(fā)展。安排1.15億元，專項(xiàng)用于食用菌、文化、旅游等產(chǎn)業(yè)發(fā)展以及廢鋼鐵加工等重點(diǎn)企業(yè)招商引資優(yōu)惠政策補(bǔ)助，促進(jìn)財(cái)源建設(shè)。支持引導(dǎo)企業(yè)加大科技創(chuàng)新投入，加快新興產(chǎn)業(yè)的培育發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的升級改造，積極涵養(yǎng)稅源，不斷厚植稅基，提高收入質(zhì)量。三是強(qiáng)化服務(wù)，營造良好營商環(huán)境。加快培育城西、鳳都等工業(yè)園區(qū)入駐新興產(chǎn)業(yè)，橫向做大我縣食用菌產(chǎn)業(yè)“朋友圈”。充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)增信支持作用，積極為小微企業(yè)和"三農(nóng)"企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)做優(yōu)、做強(qiáng)，增強(qiáng)發(fā)展韌性和活力，培植長效穩(wěn)定財(cái)源。
2.強(qiáng)化管理抓收支，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡
強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算收支平衡。一是積極組織財(cái)政收入，充分考慮經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和實(shí)施減稅降費(fèi)等因素影響，科學(xué)預(yù)測收入增長預(yù)期，在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施的基礎(chǔ)上，大力挖掘收入潛力，依法依規(guī)足額征收，力爭財(cái)政收入增長4%目標(biāo)順利完成。二是嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，建立健全常態(tài)化過“緊日子”的長效機(jī)制，嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓原則，確保有限的資金用在刀刃上、緊要處。三是堅(jiān)持量入為出，合理確定年度支出總規(guī)模，確保與財(cái)力水平相適應(yīng)，除各項(xiàng)民生政策提標(biāo)擴(kuò)圍以及上級確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出外，嚴(yán)控新增支出，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，科學(xué)合理確定重點(diǎn)項(xiàng)目，做好資金拼盤，積極爭取上級補(bǔ)助資金，助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.突出民生強(qiáng)落實(shí)，促進(jìn)民生持續(xù)改善
加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，切實(shí)保障民生投入只增不減。一是推動教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。安排5.47億元，支持義務(wù)教育、學(xué)前教育、現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展，繼續(xù)推進(jìn)安全規(guī)劃、農(nóng)村義務(wù)教育“全面改簿”工程等各類教育補(bǔ)短板項(xiàng)目，重點(diǎn)做好提升基礎(chǔ)教育內(nèi)涵資金保障。二是提高社會保障水平。安排4.72億元，用于落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保障補(bǔ)助，提高低保、特困人員及重度殘疾人生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加大養(yǎng)老事業(yè)補(bǔ)短板項(xiàng)目建設(shè)投入，新增60個互助孝老食堂，增加2個居家養(yǎng)老照料中心等。三是加大環(huán)保投入，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。安排0.59億元，支持宜居環(huán)境建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)人民群眾對藍(lán)天、碧水、凈土的期盼。四是統(tǒng)籌財(cái)力實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略項(xiàng)目,推進(jìn)我縣鄉(xiāng)村全面振興，重點(diǎn)做好農(nóng)村路網(wǎng)建設(shè)與養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村生活垃圾處理、美麗鄉(xiāng)村等鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金保障，促進(jìn)城鄉(xiāng)互補(bǔ)融合、共同繁榮的發(fā)展新格局。
4.加力防范控風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
強(qiáng)化財(cái)政管理，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是兜牢“三?！钡拙€，加大統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆表樞蚝侠戆才胖С鲱A(yù)算，通過加強(qiáng)資金調(diào)度和庫款動態(tài)監(jiān)控預(yù)警等措施，確?！叭！敝С鲎泐~保障到位。二是加大社保基金投入，重點(diǎn)加強(qiáng)基金管理，做好養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面征繳和養(yǎng)老金發(fā)放工作，將社保基金缺口全額列入財(cái)政預(yù)算，確保養(yǎng)老金及時(shí)、足額發(fā)放到位。三是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)庫款調(diào)度管理，合理控制項(xiàng)目預(yù)算安排的力度和節(jié)奏，強(qiáng)化財(cái)政可承受能力評估，嚴(yán)把支出政策關(guān)口，堅(jiān)決不實(shí)施超出財(cái)力的支出項(xiàng)目。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)限額管理，按期足額落實(shí)還本付息資金來源，確保不出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
5.深化改革促發(fā)展，著力提升理財(cái)水平
持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，一是推進(jìn)零基預(yù)算改革。從2021年起我縣部門預(yù)算編制實(shí)施零基預(yù)算改革，即2021年部門預(yù)算編制工作，改變過去“基數(shù)+增長”的傳統(tǒng)預(yù)算分配方式，以零為基點(diǎn)，一切從實(shí)際出發(fā)，完善定員定額支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范項(xiàng)目支出預(yù)算編制和管理，結(jié)合實(shí)際需要與財(cái)力可能，堅(jiān)持有保有壓原則，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算，進(jìn)一步提高預(yù)算資金分配的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理。進(jìn)一步梳理單位項(xiàng)目情況，合理安排項(xiàng)目資金，加強(qiáng)溝通，密切關(guān)注預(yù)算單位專項(xiàng)資金使用情況，加大監(jiān)管力度，規(guī)范專項(xiàng)資金使用。三是進(jìn)一步夯實(shí)預(yù)算績效管理。突出績效導(dǎo)向，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，提高預(yù)算與績效融合機(jī)制，建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取政協(xié)的意見和建議，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，積極開拓創(chuàng)新，深化財(cái)政改革，發(fā)揮財(cái)政職能，為古田發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
