（福建省）關于龍巖市連城縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于連城縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2021年12月21日在連城縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
連城縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將連城縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大及常委會法律監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督支持下，全縣財政部門全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以深化供給側結構性改革為主線，按照積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務；加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，保持適度支出強度；堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關要堅持過“緊日子”的要求；加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預算約束和績效管理；加強地方政府債務管理，抓實化解地方政府隱性債務風險工作，發(fā)揮債券資金對經(jīng)濟有效拉動作用，財政運行總體平穩(wěn)有序，為“十四五”財政工作奠定基礎，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
一、財政預算執(zhí)行情況
經(jīng)縣十七屆人大六次會議批準的一般公共預算總收入為115116萬元，其中：地方一般公共預算收入75261萬元，上劃中央收入39855萬元?？h級一般公共預算財力收入193893萬元，縣級一般公共預算支出193893萬元，縣級一般公共預算收支平衡?？h級政府性基金預算收入54235萬元，縣級政府性基金預算財力收入38046萬元，縣級政府性基金預算支出38046萬元，政府性基金預算收支平衡。社會保險基金預算收入12945萬元，社會保險基金預算支出10234萬元，當年結余2711萬元。國有資本經(jīng)營預算收入600萬元，國有資本經(jīng)營預算支出600萬元，收支平衡。
在預算執(zhí)行過程中：一是收入發(fā)生變化。一般公共預算收入結構、級次與年初預算比發(fā)生變化。上級財力性轉移支付補助增加。土地基金收入增加。新增債券增量較大。國有公司經(jīng)營效益下降，相應國有資本經(jīng)營預算收入減少。由于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)減少，社會保險基金預算收入相應減少。二是支出相應調(diào)整。因集中財力支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，“六穩(wěn)”“六保”財政支出增加，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及從政府性基金預算收入和國有資本經(jīng)營預算收入等調(diào)入資金用于一般公共預算統(tǒng)籌安排用于教育、社會保障、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保等民生支出。同時因專項債券項目還未實現(xiàn)收益，需從一般公共預算收入中調(diào)出資金用于專項債券還本付息和發(fā)行費支出。
鑒于收支發(fā)生較大變化，一般公共預算收入經(jīng)十七屆人大常委會第四十七次會議調(diào)整為116178萬元，其中：上劃中央收入33674萬元、地方一般公共預算收入82504萬元?？h級一般公共預算財力收入調(diào)整為258578萬元，支出調(diào)整為258578萬元?？h級政府性基金預算收入調(diào)整為80220萬元，縣級政府性基金預算財力調(diào)整為266511萬元，支出調(diào)整為266511萬元。社會保險基金預算收入調(diào)整為12676萬元，支出調(diào)整為10460萬元，當年結余調(diào)整為2216萬元。國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)整為272萬元，國有資本經(jīng)營預算支出調(diào)整為272萬元，當年國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
預計，2021年預算執(zhí)行結果為：
（一）一般公共預算
一般公共預算收入116178萬元，占預算（按調(diào)整后預算，簡稱預算，下同）的100%，比上年增收13735萬元、增長13.41%，其中：地方一般公共預算收入82504萬元，占預算的100%，比上年增收12351萬元、增長17.61%；上劃中央收入33674萬元，占預算的100%，比上年增收1384萬元、增長4.29%。
縣級一般公共預算收支情況。縣級一般公共預算財力收入258578萬元（詳見附表一），其中：地方一般公共預算收入82504萬元；上級補助收入138816萬元；地方政府一般債券轉貸收入18934萬元（其中新增一般債券18934萬元）；調(diào)入資金36421萬元（其中政府性基金預算收入調(diào)入36336萬元、國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)入85萬元）；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9273萬元；減上解上級支出8436萬元；減地方政府債券還本8111萬元；減調(diào)出資金10823萬元（用于政府性基金中的專項債還本付息和發(fā)行費支出）。縣級一般公共預算支出258578萬元（詳見附表三），其中新增一般債券支出18934萬元，縣級一般公共預算收支平衡。
一般公共預算總收支情況?？偸杖?61156萬元（詳見附表四），其中：地方一般公共預算收入82504萬元；返還性收入6479萬元；一般性轉移支付收入132337萬元；專項轉移支付收入39975萬元；上年結余結轉26232萬元；地方政府一般債券轉貸收入27935萬元（其中新增一般債券收入18934萬元、再融資一般債券收入8656萬元、地方政府向國際組織借款轉貸收入345萬元）；調(diào)入資金36421萬元（其中政府性基金預算收入調(diào)入36336萬元、國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)入85萬元）；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9273萬元。總支出303575萬元，其中：全縣一般公共預算支出267549萬元（其中上級下達?？钪С?971萬元、縣級一般公共預算支出258578萬元）；上解上級支出8436萬元；地方政府一般債券還本支出16767萬元（其中用再融資一般債券還本8656萬元、縣級財力還本8111萬元）；調(diào)出資金10823萬元（用于政府性基金中的專項債還本付息和發(fā)行費支出）。收支對抵扣除結轉下年專款57581萬元后，當年收支平衡。
（二）政府性基金預算
縣級政府性基金預算收入80220萬元（詳見附表六），完成預算的100%，比上年增收10453萬元、增長14.98%。
縣級政府性基金預算收支情況。縣級政府性基金預算財力收入266511萬元，縣級政府性基金預算支出266511萬元，當年收支平衡（詳見附表六）。
政府性基金預算總收支情況?？偸杖?12394萬元，其中：縣級政府性基金預算收入80220萬元；專項轉移支付收入2502萬元；上年結余結轉1045萬元；當年地方政府專項債券轉貸收入217804萬元（其中：其他專項債券214204萬元、再融資專項債券3600萬元）；調(diào)入資金10823萬元（從一般公共預算調(diào)入）?？傊С?09327萬元，其中：政府性基金預算支出266991萬元（其中上級下達?？钪С?80萬元、縣級政府性基金預算支出266511萬元）；專項債還本支出6000萬元（其中用再融資專項債券還本3600萬元、縣級財力還本2400萬元）；調(diào)出資金36336萬元。收支對抵扣除結轉下年?？?067萬元后，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入272萬元（詳見附表七），占預算的100%，比上年增收97萬元、增長55.43%；國有資本經(jīng)營預算支出272萬元（詳見附表七），占預算的100%，比上年增支101萬元、增長59.06%，其中：其他國有資本經(jīng)營預算支出187萬元，占預算100%，比上年增支51萬元，增長37.5%；調(diào)出資金85萬元，占預算100%，比上年增支50萬元，增長142.86%。當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入12676萬元（詳見附表八），占預算的100%，比上年減收235萬元、減少1.82%。
社會保險基金預算支出10460萬元（詳見附表八），占預算的100%，比上年增支762萬元、增長7.86%。
收支平衡情況：當年收支結余2216萬元。
（五）存量資金使用安排情況
根據(jù)《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）文件精神，2021年年終列支方式由權責發(fā)生制改為收付實現(xiàn)制，2021年全年存量資金增加。收回的存量資金預計全年可用100697萬元，主要用于以下方面：消防救援車輛購置等支出1092萬元；重點項目建設發(fā)展資金付息3000萬元；公檢法經(jīng)費2762萬元；高標準農(nóng)田建設項目資金、造林綠化、農(nóng)業(yè)建設項目、農(nóng)村幸福院、居家養(yǎng)老服務中心建設補助等往年結轉收回還需安排的支出22652萬元，沖減消化歷年支出掛賬47382萬元；污水處理廠配套管網(wǎng)改造項目、蓮南路道路工程等21個縣重點公益性項目建設資金等支出23809萬元。存量資金的收回及使用按程序向連城縣第十七屆人民代表大會常務委員會第四十七次會議報告。
二、2021年財政工作情況
貫徹縣十七屆人大六次會議決議和縣人大財經(jīng)委員會的審查意見，主要從以下三個方面做好財政工作：
（一）培植財源，增強財政發(fā)展后勁
1．強化組織收入。面對經(jīng)濟下行壓力和減稅降費政策持續(xù)影響，財稅庫部門與各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、各部門之間加強溝通協(xié)調(diào)，進一步壓實組織收入責任，推動建立幫扶企業(yè)助力財源培植機制，穩(wěn)住重點稅源基本盤。鼓勵平臺經(jīng)濟、總部經(jīng)濟發(fā)展，進一步拓展稅源。加大國有閑置資產(chǎn)盤活力度，確保財政收入穩(wěn)步上升。
2．涵養(yǎng)財源稅源。一是持續(xù)推進減稅降費政策，落實落細減稅降費政策，減輕企業(yè)負擔。積極落實增值稅留抵退稅政策、制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅政策，緩解企業(yè)資金壓力，支持企業(yè)擴大投資，促進企業(yè)技術裝備升級，有效激發(fā)企業(yè)活力，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，涵養(yǎng)壯大了財源稅源。預計2021年增值稅留抵退稅額為5050萬元，惠及允升科技、振新化學等19家企業(yè)，制造業(yè)中小微企業(yè)緩交稅額為945萬元，惠及華裕天恒等249家企業(yè)。二是完善惠企窗口運行機制，統(tǒng)籌各類財政資金4202萬元，及時兌現(xiàn)各項惠企政策，重點支持企業(yè)拓展市場、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉型升級、現(xiàn)代服務業(yè)和平臺經(jīng)濟發(fā)展。三是加強產(chǎn)業(yè)平臺建設，完善企業(yè)發(fā)展平臺。累計投入資金91114萬元，支持和完善“一園兩區(qū)”基礎設施建設，推進省級高新技術園區(qū)創(chuàng)建工作，支持園區(qū)標準化廠房、鋰電池產(chǎn)業(yè)園、精細化工產(chǎn)業(yè)園及現(xiàn)代甘薯產(chǎn)業(yè)園等建設。四是壯大文旅產(chǎn)業(yè)。累計投入資金4218萬元，完善旅游配套設施、爭創(chuàng)旅游品牌、發(fā)展特色旅游，促進旅游產(chǎn)業(yè)轉型升級。五是幫助企業(yè)紓困解難。用好用活縣中小企業(yè)貸款擔保基金及應急還貸資金，為企業(yè)提供擔保貸款130筆38500萬元；辦理應急還貸資金32筆12400萬元；發(fā)放紓困貸款75筆4950萬元。
3．項目帶動增收。一是全面梳理連城經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的項目需求，精準策劃，及時跟進，全力爭取政策資金支持，預計全年爭取上級項目資金74176萬元。二是圍繞政策策劃項目，全年共爭取債券資金233483萬元，實施16個項目。通過項目實施，擴大有效投資、支持補短板擴內(nèi)需、拉動建筑業(yè)稅收。
（二）強化保障，推進民生事業(yè)發(fā)展
1．支持文教事業(yè)發(fā)展。累計投入資金85315萬元，其中：安排地方政府專項債券資金13000萬元解決職業(yè)技術教育實訓基地及鄉(xiāng)村公辦幼兒園建設資金不足問題；落實各學段生均公用經(jīng)費保障機制及學生資助補助資金；支持提高教師工資待遇；支持學前教育集團化辦學及“雙普”創(chuàng)建工作；支持改善提升中小學校園環(huán)境；支持第二實驗幼兒園順利開園，新增學位540個；設立縣級革命文物保護專項資金；支持非遺文化傳承發(fā)展。
2．支持鄉(xiāng)村振興建設。累計投入資金38596萬元，鞏固脫貧攻堅成果，夯實穩(wěn)定脫貧攻堅成果基礎，實現(xiàn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接；支持省級15個鄉(xiāng)村振興試點村建設、農(nóng)村人居環(huán)境整治、兩治一拆等；支持“一事一議”項目建設97個。
3．支持生態(tài)環(huán)境建設。累計投入資金7621萬元，支持文川河綜合治理、城鄉(xiāng)供水一體化、高水高排項目、重點流域生態(tài)補償、山水林田湖草生態(tài)保護修復、農(nóng)村生活垃圾治理及污水處理等，促進生態(tài)環(huán)境體系建設，加強經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。田心鐵礦廢棄礦山綜合治理模式入選全省首批山水林田湖草生態(tài)保護修復試點工程。
4．支持平安連城建設。累計投入資金8523萬元，落實政法部門經(jīng)費保障機制；支持“雪亮工程”“智慧警務”建設和平安三級聯(lián)創(chuàng)工作；支持應急指揮平臺建設；建立健全應急、消防救援經(jīng)費投入保障機制；提高突發(fā)事件防范處置和防災救災減災能力，維護社會穩(wěn)定；建立健全非法集資區(qū)域網(wǎng)格化管理機制，推進防范和處置非法集資“三無”示范點創(chuàng)建工作。
5．推進為民辦實事項目。累計投入資金38091萬元，支持10項為民辦實事項目建設。已完成永豐水庫、農(nóng)村人居環(huán)境整治提升工程、文川河流域造林綠化和森林資源保護項目、城鄉(xiāng)供水一體化等4項任務；按序時進度推進文川河沿河景觀提升工程、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）幼兒園建設項目、小學建設項目、中小學運動場建設項目、四角井公園項目、綜治中心智能防控體系等6項任務。
6．保障衛(wèi)生健康服務。累計投入資金28428萬元，推進公立醫(yī)院改革；支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構建設；提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助；提高基本公共衛(wèi)生補助水平；保障縣集中隔離醫(yī)學觀察點建設、全員核酸檢測及防疫物資采購等。
7．提升社會保障水平。累計投入資金87808萬元，支持社會保障公共服務平臺建設、覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會養(yǎng)老保障體系；保障行政事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老保險、被征地農(nóng)民養(yǎng)老、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老保險和困難群眾基本生活。
（三）加強管理，提升財政治理能力
1．落實“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。累計投入資金182563萬元，全力保障“六穩(wěn)”“六?！敝С?。牢固樹立過“緊日子”的思想，加強財政收支形勢分析研判，強化年度預算與中期財政規(guī)劃的統(tǒng)籌銜接，落實更加積極財政政策，圍繞縣委、縣政府決策部署，調(diào)整優(yōu)化支出結構，兜牢“三?！钡拙€。
2．推進預算管理一體化建設。完成基礎信息收集上報及一體化系統(tǒng)的網(wǎng)絡、軟硬件環(huán)境工作，保障預算管理一體化項目順利實施。通過預算管理一體化，實現(xiàn)從項目立項、預算編制和批復、資金申請、資金撥付到項目結束的全程管理和資金使用的追蹤監(jiān)管，提高預算管理規(guī)范化、科學化、標準化水平。
3．實施預算績效管理。全面開展預算績效管理工作，落實“花錢必問效、無效必問責”，全年將384256萬元納入預算績效管理，其中納入事前績效管理127704萬元、整體績效管理179725萬元、專項績效管理48358萬元，完成5個民生項目6196萬元資金重點評價工作。
4．深化國有企業(yè)改革。落實《連城縣國有企業(yè)改革三年行動》，制定了有關規(guī)范國有企業(yè)資產(chǎn)交易行為等實施交易辦法文件，全面建立國有資本經(jīng)營預算管理制度，健全法人治理結構，夯實國有資本監(jiān)督管理工作，鼓勵和引導縣屬企業(yè)做強主業(yè)、做精輔業(yè)，充分發(fā)揮縣屬國有企業(yè)在重大基礎設施和民生事業(yè)中的支撐保障作用。
5．加強財政監(jiān)督管理。認真執(zhí)行《連城縣財政監(jiān)督檢查五年規(guī)劃（2020-2025）》，改進方法，深化標本兼治。完成9個一級預算單位、2個二級預算單位監(jiān)督檢查，落實整改發(fā)現(xiàn)的59個問題；落實《連城縣落實“1+X”監(jiān)督機制實施方案》，形成監(jiān)督工作整體合力；完成預結算工程審核項目824個，送審總造價234087萬元，審定總造價222882萬元，核減資金11205萬元，核減率4.79%；進一步推廣、完善“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”的政府采購改革模式，推行政府采購“一張網(wǎng)”。
6．加強會計隊伍建設。先后舉辦1200多人次的教育系統(tǒng)及鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政票據(jù)管理和政府采購平臺業(yè)務操作、行政事業(yè)單位內(nèi)控報告編報業(yè)務操作、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財務人員會計業(yè)務實務操作等專場培訓，進一步推動內(nèi)控制度建設，提升財務管理水平；開展鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財務會計基礎檢查，重點核查了17個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的崗位設置、財政所人員配備、內(nèi)控制度建設、新政府會計制度執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)管理和財政電子票據(jù)管理等存在的問題，逐個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）提出整改意見，并督促整改，提高風險防控能力。
7．全面實施“兩電”改革。全面實施財政非稅收入收繳電子化和財政票據(jù)電子化改革，建立網(wǎng)上辦事繳費機制、實現(xiàn)非稅收繳“一網(wǎng)通辦”模式，非稅收入直繳金庫，進一步規(guī)范非稅收入管理，完善財政收繳機制。
8．規(guī)范地方政府債務管理。健全政府性債務管理制度，完善風險預警機制，做到有預案、有措施、防風險。落實債務限額管理，加強債務資金使用監(jiān)管，穩(wěn)妥處理債務償還壓力與實際財力水平的關系，從“借、用、管、還”四個方面，強化全過程、全鏈條、全方位管理，進一步增強風險防控能力。不斷優(yōu)化債務結構，做到“以時間換空間”、降低債務成本、平滑債務周期，緩釋債務風險，多渠道籌措資金，積極穩(wěn)妥化解全口徑債務，全力做好“限增量、減存量”工作。結合我縣化解債務風險十年規(guī)劃的基礎上，制定了《關于印發(fā)連城縣化解政府債務和隱性債務風險三年行動方案的通知》。2021年，地方政府債務還本付息支出37402萬元，隱性債務還本支出9925萬元，協(xié)商金融機構通過借新還舊、展期等方式償還44564萬元 。
9．做好建議提案辦理工作。以辦理建議提案為契機，不斷改進財政管理服務，縣財政部門及時辦結人大代表建議3件、協(xié)辦縣人大代表建議1件，政協(xié)提案3件，辦復率、滿意率均達100%。做好縣人大常委會評議財政工作，認真落實整改，及時反饋，進一步完善財政體制機制。
各位代表，2021年克服疫情常態(tài)化防控影響，財政運行總體平穩(wěn)有序，這是縣委、縣政府正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、指導的結果，也是各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、部門、社會各界關心、理解和支持的結果。應該看到，我縣財政運行中依然存在不少突出的問題：缺乏大稅源支撐，財政收入總量偏??；人員性支出呈剛性增長，償債壓力增大，財政收支矛盾突出；財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平有待提升，預算制度改革需進一步深化等。對此，我們將直面問題，高度重視，積極采取有力措施，著力加以解決。同時懇請各位代表、委員繼續(xù)關心、指導和支持財政工作。
2022年預算草案
2022年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認真貫徹落實習近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上的重要講話精神和來閩考察重要講話精神，搶抓中央支持革命老區(qū)發(fā)展、對口支援等重大歷史契機，按照縣黨代會部署要求，主動融入省市發(fā)展大局，繼續(xù)實施積極的財政政策及落實減稅降費政策，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務和融入新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展和安全。堅持以供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生。堅持“四個理念”，做足做實“四篇文章”，為加快建立“321”現(xiàn)代化經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)新體系、加快構建城景交融的國際山水旅游度假城市新家園、加快打造人民滿意的高品質(zhì)幸福美滿新生活、奮力譜寫全面建設社會主義現(xiàn)代化國家連城篇章提供堅實保障。提請審議的2022年預算草案如下：
一般公共預算。一般公共預算收入125470萬元（詳見附表九），比上年增收9292萬元、增長8%。其中：上劃中央收入38016萬元，比上年增收4342萬元、增長12.89%；地方一般公共預算收入87454萬元，比上年增收4950萬元、增長6%。
縣級一般公共預算收支。縣級一般公共預算財力收入232276萬元（詳見附表九），其中：地方一般公共預算收入87454萬元；上級補助收入143991萬元；調(diào)入資金56108萬元；減上解支出8436萬元；減地方政府一般債還本支出16660萬元；減調(diào)出資金30181萬元（用于政府性基金中的專項債還本付息和發(fā)行費支出）?？h級一般公共預算支出232276萬元。（詳見附表十一）
一般公共預算總收支?？偸杖?60554萬元（詳見附表十二），其中：地方一般公共預算收入87454萬元；返還性收入6479萬元；一般性轉移支付收入137512萬元；上年結余結轉57581萬元；地方政府一般債券轉貸收入15420萬元（全部為再融資一般債券收入）；調(diào)入資金56108萬元（其中政府性基金預算收入調(diào)入55958萬元、國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)入150萬元）?？傊С?60554萬元，其中：全縣一般公共預算支出289857萬元（其中上級下達專款支出57581萬元、縣級一般公共預算支出232276萬元）；上解上級支出8436萬元；地方政府一般債券還本支出32080萬元（其中用再融資一般債券還本15420萬元、縣級財力還本16660萬元）；調(diào)出資金30181萬元（用于政府性基金中的專項債還本付息和發(fā)行費支出）。當年收支平衡。
“三?！鳖A算安排，按省定保障范圍和標準測算，我縣2022年“三?！敝С鲂枨?20518萬元，預算安排是135460萬元，足額保障“三?！敝С?，其中：“保工資”“保運轉”支出88631萬元；“?；久裆敝С?6829萬元，主要是教育、衛(wèi)生健康、社會保障等。（詳見附表十六）
政府性基金預算?？h級政府性基金預算收入85351萬元，比上年增收5131萬元、增長6.4%。
縣級政府性基金預算收支?？h級政府性基金預算財力收入50040萬元，縣級政府性基金預算支出50040萬元，當年收支平衡（詳見附表十三）。農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出按照不低于土地出讓收入的8%計提安排。
政府性基金預算總收支?？偸杖?32900萬元，其中：縣級政府性基金預算收入85351萬元；上年結余結轉3067萬元；當年地方政府專項債券轉貸收入14301萬元（全部為再融資專項債券收入）；調(diào)入資金30181萬元（從一般公共預算調(diào)入）。總支出132900萬元，其中：政府性基金預算支出53107萬元（其中上級下達?？钪С?067萬元、縣級政府性基金預算支出50040萬元）；專項債還本支出23835萬元（其中用再融資專項債券還本14301萬元、縣級財力還本9534萬元）；調(diào)出資金55958萬元。收支對抵，當年收支平衡。
國有資本經(jīng)營預算。鑒于我縣國有公司目前只有國有投資集團有限公司經(jīng)營收益較好，其他公司經(jīng)營效益不明顯。建議2022年國有資本經(jīng)營預算收入安排500萬元，比上年增收228萬元、增長83.82%；支出安排500萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預算支出350萬元；調(diào)出資金150萬元。（詳見附表十四）
社會保險基金預算。參考市級社會保險基金預算編制范圍，將屬于縣級收支管理的機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收支納入2022年預算編制。社會保險基金預算收入安排41586萬元，比上年增收2552萬元、增長6.54%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入26442萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15144萬元。社會保險基金預算支出安排37541萬元，比上年增支4340萬元、增長13.07%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出26435萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11106萬元。（詳見附表十五）
為圓滿完成2022年預算任務，保障財政收支平衡，服務經(jīng)濟社會發(fā)展，我們將著力抓好以下五個方面工作：
一、提升財政收入質(zhì)量，積極爭取政策支持
（一）提升財政收入質(zhì)量。進一步落實責任，確保財政收入平穩(wěn)增長，堅持依法依規(guī)組織財稅收入，密切跟蹤收入動態(tài)趨勢，加強重點稅源企業(yè)監(jiān)測，強化財稅庫攜手培植財源機制，穩(wěn)住重點稅源基本盤，努力提高稅收收入占財政收入的比重。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，推進減稅降費，增強市場主體活力。完善支持企業(yè)發(fā)展政策措施，綜合運用投資補助、科技創(chuàng)新、紓困解難、要素保障等手段支持實體經(jīng)濟發(fā)展。全面推行財政票據(jù)電子化管理，強化行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入管理。加快推進行政事業(yè)單位不動產(chǎn)權證辦證工作，加大剩余安置房、保障性安居工程配建商業(yè)設施等國有資產(chǎn)盤活力度。
（二）樹立經(jīng)營城市理念。支持推進城鄉(xiāng)品質(zhì)提升工程，加快城市道路交通建設，完善城市供排水、白改黑、路網(wǎng)等配套設施，推動構建更加完善的城區(qū)路網(wǎng)體系。進一步推進土地征地及收儲，最大限度拓展城市發(fā)展空間。穩(wěn)定固定資產(chǎn)投資，增加建安房地產(chǎn)稅收。
（三）積極向上爭取政策。密切關注宏觀形勢變化對財政政策的影響，主動對接中央和省對口支援單位，打好“老區(qū)牌”“蘇區(qū)牌”，全面梳理、精準策劃連城經(jīng)濟社會發(fā)展的重大項目，做深做細做實項目前期工作，爭取更多項目進入中央、省、市“十四五”規(guī)劃盤子和資金政策支持范疇。
二、堅持穩(wěn)中求進，支持推進產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟提質(zhì)增效
（一）支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。支持新建標準化廠房、智慧園區(qū)建設、通過省級高新技術產(chǎn)業(yè)園區(qū)驗收。光電新材料產(chǎn)業(yè)重點扶持賽特新材、天利高新、富潤建材、冠睿電子、中觸電子等龍頭企業(yè)做大做強，支持允升科技擴大產(chǎn)能及百鴻金、穩(wěn)健、歐瑞得等項目建成投產(chǎn)。健康體育產(chǎn)業(yè)重點扶持渡遠、宏國等龍頭企業(yè)做大做強，支持康萊寶“北交所”掛牌上市，支持省級體育產(chǎn)業(yè)示范基地建設。礦冶化工產(chǎn)業(yè)重點扶持華裕天恒、佳輝科技等龍頭企業(yè)做大做強，支持推進朋口精細化工園區(qū)一期、廟前礦產(chǎn)業(yè)園區(qū)規(guī)劃建設。食品加工產(chǎn)業(yè)重點扶持福農(nóng)、紫心、灃灃、鑫程、連天福等龍頭企業(yè)做大做強。
（二）支持農(nóng)業(yè)做大做強。支持高標準農(nóng)田建設、舊村復墾、補充耕地；支持“蓮鄉(xiāng)西遇”特色品牌及連城白鴨、地瓜、蘭花等“十個一”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展；支持新增省市級龍頭企業(yè)、省級示范社建設；支持實施“世界地瓜之都”產(chǎn)業(yè)城項目；支持鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。
（三）支持三產(chǎn)發(fā)展壯大。支持龍巖市第四屆文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展大會承辦工作；支持冠豸山創(chuàng)建國家5A級旅游景區(qū)及通過世界地質(zhì)公園評估驗收；支持文博公園（客家文化公園）創(chuàng)建國家4A級旅游景區(qū)、中國四堡雕版印刷小鎮(zhèn)等創(chuàng)建國家3A級旅游景區(qū)；支持長征國家文化公園、紅色文化長廊、新泉紅色小鎮(zhèn)一期、環(huán)冠豸山綠道二期等重點項目建設；支持“千名導游”“萬名廚師”培訓工程等項目；支持實施電商直播“11511”工程、縣數(shù)字經(jīng)濟實訓基地建設。
三、堅持人民至上，全力保障改善民生
（一）改善人居環(huán)境。支持黃竹壟片區(qū)城市更新行動、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、城區(qū)高水高排、水南溪改造提升、行政服務中心、城鎮(zhèn)雨污管網(wǎng)、四角井文化公園等項目建設；支持城鄉(xiāng)供水一體化、永豐水庫項目建設；支持推進智慧城市建設；支持城鎮(zhèn)道路提級改造；支持爭創(chuàng)國家園林縣城。
（二）推進鄉(xiāng)村振興。支持推進“1+15+4”鄉(xiāng)村振興示范鎮(zhèn)村建設；支持環(huán)冠豸山鄉(xiāng)村旅游“一縣一片區(qū)”、新泉國家級歷史文化名鎮(zhèn)建設；支持裸房整治示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設、 “兩治一拆”整治任務。完善鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的財政政策措施，全面推進鄉(xiāng)村振興。
（三）推進生態(tài)文明建設。支持文川河流域排污口整治、城區(qū)污水處理廠提標改造、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集鎮(zhèn)污水管網(wǎng)支管一期等；支持造林綠化、治理水土流失；支持推進農(nóng)村生活垃圾分類試點工作、金雞嶺垃圾轉運、建筑垃圾場資源化再利用項目、龍迪固體垃圾氣化發(fā)電項目二期等項目建設。
（四）保障基本民生。一是保障公共衛(wèi)生服務。深化緊密型醫(yī)共體建設，支持智慧總醫(yī)院、中醫(yī)院分院和婦幼保健院能力提升項目實施；支持提升公共衛(wèi)生應急保障能力建設；全力保障全縣疫情防控資金需要。二是鞏固完善社會保障體系。支持提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金待遇水平；支持提高城鄉(xiāng)低保標準和城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)水平；支持落實優(yōu)撫安置政策；支持養(yǎng)老事業(yè)和殘疾人事業(yè)發(fā)展；支持落實就業(yè)優(yōu)先政策。三是保障文化教育投入。保障教師工資待遇；支持開工建設教育新區(qū)、教育補短板PPP等項目；支持國家級學前教育普及普惠縣創(chuàng)建工作；支持冠豸書屋項目建設。四是保障為民辦實事項目。支持為民辦實事項目建設，確保為民辦實事9大工程19個項目順利實施。五是保障建設平安連城。支持開展安全生產(chǎn)專項整治三年行動；支持嚴厲打擊電信詐騙犯罪，常態(tài)化開展掃黑除惡斗爭；支持高清視頻監(jiān)控、農(nóng)村公路安全隱患排查治理等項目；支持安全生產(chǎn)、糧食安全、食品藥品安全建設。
四、堅持改革創(chuàng)新導向，加快建立現(xiàn)代財政制度
（一）深化預算管理改革。扎實推進“零基預算”，打破基數(shù)思維，逐步建立起有保有壓、能增能減的預算績效管理機制，集中財力保障民生等重點領域支出。扎實推進預算管理一體化工作。落實真正過“緊日子”的要求，以自我革命的精神和刀刃向內(nèi)的勇氣，進一步規(guī)范縣直機關事業(yè)單位定員定額管理機制，壓減不必要支出，從緊安排一般性支出，堅決取消低效和無效支出。進一步強化預算約束，推進財政支出標準化、規(guī)范化，調(diào)動部門當家理財、增收節(jié)支的積極性，合理保障部門基本需求。全力保障“六穩(wěn)”“六?！敝С?，穩(wěn)住經(jīng)濟發(fā)展和民生保障基本盤。落實財政運轉預警監(jiān)測機制，精準實施庫款監(jiān)測與調(diào)度，強化支出保障與約束，兜牢“三?！钡拙€。
（二）推進預算績效管理。牢固樹立績效理念和責任意識，建立健全“三位一體”績效管理體系，探索建立以績效為導向的預算分配體系。強化績效評價結果應用，將績效評價結果作為安排或調(diào)整專項資金的重要依據(jù)，切實提高財政資金使用效益。
（三）推進國有企業(yè)改革。深入實施國企改革三年行動，加強國有資本經(jīng)營預算管理。結合地方政府性債務管理政策和金融政策的調(diào)整，轉換國有企業(yè)融資思維，讓國有企業(yè)真正成為“項目主體”“運營主體”和“資金主體”，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。支持縣屬國企整合盤活公共資源資產(chǎn)，探索國資監(jiān)管運營新模式。
（四）健全財政監(jiān)督機制。堅持用信息化提升財政監(jiān)督效能，圍繞財稅政策執(zhí)行、預算管理、國有資產(chǎn)、政府債務、政府采購、內(nèi)部控制等領域開展財政監(jiān)督，規(guī)范部門預算單位和市場經(jīng)濟主體財務管理。
（五）防范化解財政金融風險。堅持底線思維，樹牢紅線意識，正確處理好“促發(fā)展”和“防風險”的關系。堅持“開前門、堵后門”，合理確定政府債務規(guī)模，完善“借用管還”相統(tǒng)一的債務管理機制，進一步落實償債責任和化解政府債務行動方案，確保到期政府債務如期償還，不發(fā)生區(qū)域性債務風險。建立健全金融突發(fā)事件應急處置機制，加強金融風險領域常態(tài)化排查整治工作，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。
五、堅持黨建引領，提升財政隊伍服務水平
堅持以黨的政治建設為統(tǒng)領，全面加強黨的建設各項工作，堅持把黨建與財政業(yè)務工作同安排、同部署、同檢查、同考核，推進全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。深化“紅土先鋒、理財為民”品牌創(chuàng)建，提升財政治理能力和水平。圍繞建設“學習型、務實型、高效型”機關建設，扎實開展“再學習、再調(diào)研、再落實”活動，大力弘揚“馬上就辦、真抓實干”務實作風，深入開展政府機關效能建設，進一步激勵財政干部主動擔當作為，完善“三重一大”決策機制，推進政務公開，自覺接受縣人大及其常委會法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督，辦好人大代表建議和政協(xié)委員提案，提升依法理財、科學管理、勤政為民的水平。
