（福建省）關(guān)于龍巖市連城縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于連城縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月29日在連城縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
連城縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將連城縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情等嚴(yán)峻困難和挑戰(zhàn)，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市、縣決策部署，實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，落實(shí)項(xiàng)目化推進(jìn)工作落實(shí)機(jī)制，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)有序。
一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
經(jīng)縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)的全縣一般公共預(yù)算收入為108423萬元，其中：縣級一般公共預(yù)算收入69902萬元，上劃中央收入38521萬元。縣級一般公共預(yù)算財(cái)力收入171658萬元，縣級一般公共預(yù)算支出171658萬元，縣級一般公共預(yù)算收支平衡?？h級政府性基金預(yù)算收入51935萬元，縣級政府性基金預(yù)算財(cái)力收入51935萬元，縣級政府性基金預(yù)算支出51935萬元，政府性基金預(yù)算收支平衡。社?；痤A(yù)算收入13222萬元，社?；痤A(yù)算支出9437萬元，當(dāng)年結(jié)余3785萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入209萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出209萬元，收支平衡。
在預(yù)算執(zhí)行過程中，一是一般公共預(yù)算收入方面，主要增收因素：信用社分紅稅收增收；國有資產(chǎn)處置收入增收，根據(jù)審計(jì)整改要求清繳歷年福清幫扶資金增收。主要減收因素：一是百雀羚因下游經(jīng)銷商整合重新分配減收；二是多家房企進(jìn)行清算，辦理退稅；三是電力公司上半年暫停預(yù)征增值稅減收；四是減稅降費(fèi)、疫情影響。結(jié)合目前稅收情況的分析，收入結(jié)構(gòu)、級次與年初預(yù)算比發(fā)生變化。二是政府性基金預(yù)算收入方面，由于四角井文化街區(qū)項(xiàng)目等地塊出讓，土地基金收入增加，新增專項(xiàng)債券等因素影響，政府性基金收入比年初預(yù)算增收較大。三是上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助方面，2019年結(jié)算期間轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）、2020年新增一般債券收入增加、2020年?duì)幦∩霞壺?cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加等因素影響，當(dāng)年財(cái)力收入比年初預(yù)算增收。四是一般公共預(yù)算支出總量方面，由于地方政府債券項(xiàng)目支出增加，公共安全、教育、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出增加，彌補(bǔ)歷年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口、未休年休假報(bào)酬、增人增資及養(yǎng)老、醫(yī)保、公積金等工資性附加支出增加等因素影響，支出比年初預(yù)算增支較大。五是政府性基金預(yù)算支出方面，由于政府性基金收入增加，支出相應(yīng)增加，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出、專項(xiàng)債券等支出增加，支出比年初預(yù)算增支較大。六是社?；痤A(yù)算收支方面，由于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金繳交人數(shù)減少、享受人數(shù)增加，社保基金預(yù)算收支發(fā)生變化。七是國有資本經(jīng)營預(yù)算收支方面，由于我縣國有公司經(jīng)營效益變化，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支發(fā)生變化。八是其他方面，因減稅降費(fèi)、疫情影響地方級收入與年初預(yù)算比減收，因集中財(cái)力支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政支出增加，為緩解一般公共預(yù)算收支矛盾，從基金收入調(diào)入資金用于一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
鑒于收支發(fā)生較大變化，一般公共預(yù)算收入經(jīng)十七屆人大常委會第三十七次會議調(diào)整為102782萬元，其中：上劃中央收入34363萬元、地方一般公共預(yù)算收入68419萬元?？h級一般公共預(yù)算財(cái)力調(diào)整為226884萬元，支出調(diào)整為226884萬元?？h級政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為71175萬元，縣級政府性基金預(yù)算財(cái)力收入調(diào)整為130251萬元，支出調(diào)整為130251萬元。社保基金預(yù)算收入調(diào)整為12425萬元，支出調(diào)整為9738萬元，當(dāng)年結(jié)余調(diào)整為2687萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整為171萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整為171萬元,當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
預(yù)計(jì)，2020年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
一般公共預(yù)算收入102782萬元，占預(yù)算（按調(diào)整后預(yù)算，簡稱預(yù)算，下同）的100%，比上年增收2019萬元、增長2%，其中：地方一般公共預(yù)算收入68419萬元，占預(yù)算的100%，比上年增收3134萬元、增長4.8%；上劃中央收入34363萬元，占預(yù)算的100%，比上年減收1115萬元、下降3.14%。
縣級一般公共預(yù)算財(cái)力收入226884萬元（詳見附表一），其中：地方一般公共預(yù)算收入68419萬元；上級補(bǔ)助收入119979萬元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入29437萬元（其中：新增一般債券29437萬元）；調(diào)入資金10665萬元（其中：政府性基金預(yù)算收入調(diào)入10630萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入35萬元）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13768萬元；減上解上級支出8436萬元；減補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元；減地方政府債券還本6948萬元?？h級一般公共預(yù)算支出226884萬元（詳見附表三），其中：新增一般債券支出29437萬元，縣級一般公共預(yù)算收支平衡。
全縣一般公共預(yù)算支出307807萬元（詳見附表二），占預(yù)算的99.5%，比上年增支11625萬元、增長3.92%，其中：上級下達(dá)?？钪С?0923萬元，比上年增支33651萬元、增長71.19%；縣級一般公共預(yù)算支出226884萬元，占預(yù)算的100%，比上年減支22026萬元、下降8.85%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入68419萬元、返還性收入6479萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入113500萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入72909萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)9560萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入37176萬元（其中：新增一般債券29437萬元、再融資一般債券收入7739萬元）、調(diào)入資金10665萬元（其中政府性基金預(yù)算收入調(diào)入10630萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入35萬元）、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13768萬元，收入合計(jì)332476萬元（詳見附表四）。一般公共預(yù)算支出307807萬元、上解上級支出8436萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金725萬元（其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)余725萬元）、地方政府一般債券還本支出14687萬元（其中用再融資一般債券還本7739萬元、縣級財(cái)力還本6948萬元），支出合計(jì)331655萬元。收支對抵扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年?？?21萬元后，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
縣級政府性基金預(yù)算收入71175萬元（詳見附表六），完成預(yù)算的100%，比上年增收15377萬元、增長27.56%。
政府性基金預(yù)算支出133712萬元（詳見附表五），占預(yù)算的100%，比上年增支50327萬元、增長60.35%，其中：上級下達(dá)?？钪С?461萬元，比上年減支2825萬元、下降44.94%；縣級政府性基金預(yù)算支出130251萬元（詳見附表六），占預(yù)算的100%，比上年增支53152萬元、增長68.94%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：縣級政府性基金預(yù)算收入71175萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3344萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)239萬元（其中上年國有土地使用權(quán)出讓收入結(jié)轉(zhuǎn)122萬元），當(dāng)年地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78792萬元（其中：其他專項(xiàng)債券67000萬元、抗疫特別國債收入7584萬元、再融資專項(xiàng)債券4208萬元），收入合計(jì)153550萬元。政府性基金預(yù)算支出133712萬元、專項(xiàng)債還本支出9208萬元（其中用再融資專項(xiàng)債券還本4208萬元、縣級財(cái)力還本5000萬元）、調(diào)出資金10630萬元，支出合計(jì)153550萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
社?；痤A(yù)算收入12425萬元（詳見附表七），占預(yù)算的100%，比上年增收86萬元、增長0.7%。
社?；痤A(yù)算支出9738萬元（詳見附表七），占預(yù)算的100%，比上年增支512萬元、增長5.55%。
收支平衡情況：當(dāng)年收支結(jié)余2687萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行結(jié)果
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入171萬元（詳見附表八），占預(yù)算的100%，比上年增收72萬元、增長72.73%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出171萬元（詳見附表八），占預(yù)算的100%，比上年增支72萬元、增長72.73%，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出136萬元，占預(yù)算100%，比上年增支57萬元，增長72.15%；調(diào)出資金35萬元，占預(yù)算100%，比上年增支15萬元，增長75%，收支平衡。
二、2020年財(cái)政工作情況
貫徹縣十七屆人大四次會議有關(guān)決議和縣人大財(cái)經(jīng)委員會的審查意見，認(rèn)真執(zhí)行《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持開源節(jié)流，堅(jiān)持過“緊日子”、兜牢“三保”底線，堅(jiān)持收支平衡、以收定支的原則，不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，有序組織財(cái)政收入，用足用活各項(xiàng)財(cái)政政策，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）強(qiáng)化生財(cái)育財(cái)，著力穩(wěn)增長、提質(zhì)量
1. 積極組織收入。增強(qiáng)造血功能，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)政部門全力做好財(cái)政收入組織工作，通過完善縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政預(yù)算管理體制，優(yōu)化考核獎勵方案，充分調(diào)動各征收機(jī)關(guān)和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）工作積極性、主動性，加強(qiáng)財(cái)稅征管；強(qiáng)化財(cái)稅庫銀聯(lián)席會議制度，積極做好稅源分析研判，加強(qiáng)對增長點(diǎn)企業(yè)稅源情況的跟蹤監(jiān)測，保住存量稅收，挖掘增量稅收。
2. 扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。工業(yè)方面累計(jì)投入41700萬元，其中：標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)投入23684萬元。繼續(xù)完善“一園兩區(qū)”等基礎(chǔ)設(shè)施。建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化廠房，通過財(cái)稅政策扶持，加快工業(yè)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)增效，培育龍頭企業(yè)。目前我縣賽特新材已在科創(chuàng)板上市，康萊寶、富潤科技2家企業(yè)列入2020年省重點(diǎn)上市后備企業(yè)。文旅方面繼續(xù)貫徹落實(shí)《連城縣促進(jìn)全域旅游發(fā)展扶持獎勵方法》，累計(jì)投入9937萬元，完善旅游配套設(shè)施、爭創(chuàng)旅游品牌、加大營銷力度、發(fā)展特色旅游，繼續(xù)推進(jìn)環(huán)冠豸山旅游公路建設(shè)。打造特色“冠豸書屋”，支持基本公共文化服務(wù)免費(fèi)開放。
3. 有力對接政策。認(rèn)真研究政策，全面梳理連城經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展的項(xiàng)目需求，精準(zhǔn)策劃，主動對接中央和省對口支援單位，打好“老區(qū)牌”“蘇區(qū)牌”，全力爭取政策資金支持，全年共爭取資金192888萬元。
（二）強(qiáng)化支出管理，著力調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生
1. 強(qiáng)化民生保障。堅(jiān)持把保障和改善民生作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的首要目標(biāo)，按照保基本、兜底線、促公平、可持續(xù)的要求，多點(diǎn)發(fā)力，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的規(guī)范高效使用，不斷增進(jìn)民生福祉。農(nóng)業(yè)方面累計(jì)投入72126萬元，其中脫貧攻堅(jiān)累計(jì)投入12803萬元。順利摘帽退出省級扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣，積極保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級、推動鄉(xiāng)村振興和落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。城建方面累計(jì)投入85539萬元，完善城市供、排水、路網(wǎng)等配套設(shè)施，征地拆遷報(bào)批、土地收儲，拓展城市發(fā)展空間。教育方面累計(jì)投入71446萬元，推進(jìn)教育補(bǔ)短板和城區(qū)擴(kuò)容項(xiàng)目建設(shè)，落實(shí)教師教績獎勵，提高鄉(xiāng)村教師待遇，促進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展。社保醫(yī)療方面累計(jì)投入64500萬元，切實(shí)保障困難群眾基本生活，推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)和殘疾人事業(yè)發(fā)展；推進(jìn)公立醫(yī)院改革，支持縣醫(yī)院微創(chuàng)治療中心綜合樓和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助；累計(jì)投入5945.9萬元，有效保障疫情常態(tài)化的需要。生態(tài)環(huán)境累計(jì)投入33513萬元，不斷深入實(shí)施大氣、水、土壤污染防治工作，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境體系建設(shè)，加快推進(jìn)山水林田湖草項(xiàng)目和生態(tài)文明建設(shè)。
2. 落實(shí)減稅降費(fèi)政策。積極落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)和疫情期間減稅降費(fèi)政策，激活微觀經(jīng)濟(jì)，推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，全年累計(jì)減稅降費(fèi)13437萬元。
3. 推進(jìn)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，加大“六穩(wěn)”工作力度，扎實(shí)做好“六?！惫ぷ?，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步凝聚增強(qiáng)財(cái)政“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ骱狭ΑＨ辍傲€(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域共撥付資金261461萬元。
4. 加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量，合理統(tǒng)籌各類財(cái)政專項(xiàng)資金，全年已清理收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金20380萬元，清理往來款項(xiàng)工作初顯成效，已清理財(cái)政各類往來款項(xiàng)221865萬元，有力支持脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興。
（三）強(qiáng)化理財(cái)實(shí)效，著力防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定
1. 加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。積極籌措償債資金償還到期債務(wù)本息，防范違約風(fēng)險(xiǎn)。準(zhǔn)確把握穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長與防范重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。積極做好項(xiàng)目庫的儲備、申報(bào)和遴選，爭取到位地方政府債券資金108384萬元，充分發(fā)揮債券促經(jīng)濟(jì)穩(wěn)發(fā)展作用。落實(shí)償債規(guī)劃，完成2020年化債計(jì)劃的144.09%，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2. 績效管理加快推進(jìn)。啟動鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）預(yù)算績效管理工作，不斷提升管理的廣度和深度，管理資金總量達(dá)18億元。落實(shí)“花錢必問效，無效必問責(zé)”，加強(qiáng)績效管理結(jié)果應(yīng)用的探索，完善工作考核機(jī)制，落實(shí)部門預(yù)算績效管理主體責(zé)任。
3. 制度約束有力有效。面對大規(guī)模減稅降費(fèi)和常態(tài)化疫情的影響，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支管理，牢固樹立過“緊日子”的思想，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，壓縮一般性支出，穩(wěn)住財(cái)政經(jīng)濟(jì)基本盤，預(yù)計(jì)全年壓縮一般性支出3099萬元。加強(qiáng)財(cái)政投資預(yù)結(jié)算工程評審工作，全年完成預(yù)、結(jié)算工程審核項(xiàng)目1086個，審定總造價165661萬元，核減資金6981萬元，核減率4.044%，建立“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”平臺，建設(shè)“統(tǒng)一開放，競爭有序”的政府采購市場體系，全年政府采購備案360單，備案金額12900萬元，節(jié)約率7.2%。
4. 國企改革有序推進(jìn)。推進(jìn)縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)優(yōu)化整合，完善企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核體系，健全法人治理結(jié)構(gòu)，有效發(fā)揮縣屬國有企業(yè)在我縣重大基礎(chǔ)設(shè)施和民生事業(yè)中的支撐保障作用。
5. 內(nèi)控建設(shè)不斷完善。針對單位內(nèi)控制度建設(shè)不健全、財(cái)務(wù)管理弱化等問題，推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)全縣行政事業(yè)單位會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全年約1600多人次參加繼續(xù)教育和培訓(xùn)。著重加強(qiáng)不相容崗位分離、分設(shè)，預(yù)算控制、會計(jì)控制、資產(chǎn)控制和票據(jù)控制，扎牢制度的籠子，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范。
各位代表，2020年有效克服疫情影響，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，這是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督、指導(dǎo)的結(jié)果，也是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門、社會各界關(guān)心、理解和支持的結(jié)果。應(yīng)該看到，我縣財(cái)政運(yùn)行中依然存在不少突出的問題：缺乏產(chǎn)業(yè)支撐，收入總量?。蝗藛T性支出呈剛性增長，資金調(diào)度困難；進(jìn)入償債高峰期，償債壓力大等。對此，我們將直面問題，高度重視，積極采取有力措施，著力加以解決。同時懇請各位代表、委員繼續(xù)關(guān)心、指導(dǎo)和支持財(cái)政工作。
2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，這個五年時期是我國由全面建成小康社會向基本實(shí)現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化邁進(jìn)的關(guān)鍵期。我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、習(xí)近平全面依法治國新理念新思想新戰(zhàn)略為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，嚴(yán)格遵循并貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》要求，推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，進(jìn)一步健全完善預(yù)算管理體制機(jī)制，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績效管理。圍繞全面實(shí)施預(yù)算績效管理、防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)工作，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。全力做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“三?！钡拙€，以加快建立與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)政制度、更好地發(fā)揮財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用為目標(biāo)。提請審議的2021年預(yù)算草案如下：
一般公共預(yù)算收支方面，一般公共預(yù)算收入115116萬元（詳見附表九），比上年增收12334萬元、增長12%。其中：上劃中央收入39855萬元，比上年增收5492萬元、增長15.98%；地方一般公共預(yù)算收入75261萬元，比上年增收6842萬元、增長10%。縣級一般公共預(yù)算財(cái)力收入193893萬元（詳見附表九）， 其中：地方一般公共預(yù)算收入75261萬元、上級補(bǔ)助收入110034萬元（其中按2020年情況預(yù)估24825萬元）、調(diào)入資金16309萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金725萬元、上解支出8436萬元。縣級一般公共預(yù)算支出193893萬元。（詳見附表十一）
一般公共預(yù)算支出267623萬元（詳見附表十），比上年減支40184萬元、下降13.05%，其中：上級下達(dá)?？钪С?3730萬元，比上年減支7193萬元、下降8.89%；縣級一般公共預(yù)算支出193893萬元，比上年減支32991萬元、下降14.54%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入75261萬元、返還性收入6479萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入103555萬元（其中按2020年情況預(yù)估24825萬元）、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入72909萬元（其中按2020年情況預(yù)估72909萬元）、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)821萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入0萬元（其中：新增一般債券0萬元、再融資一般債券收入0萬元）、調(diào)入資金16309萬元（其中政府性基金預(yù)算收入調(diào)入16189萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入120萬元）、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金725萬元，收入合計(jì)276059萬元（詳見附表十二）。一般公共預(yù)算支出267623萬元、上解上級支出8436萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元（其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)余0萬元），支出合計(jì)276059萬元，當(dāng)年收支平衡。
政府性基金預(yù)算收支方面，縣級政府性基金預(yù)算收入54235萬元，比上年減收16940萬元、下降23.8%?？h級政府性基金預(yù)算財(cái)力收入38046萬元，縣級政府性基金預(yù)算支出38046萬元，比上年減支92205萬元、下降70.79%，政府性基金預(yù)算收支平衡。（詳見附表十三）
社?；痤A(yù)算收支方面，社保基金預(yù)算收入12945萬元，比上年增收520萬元、增長4.19%；社?；痤A(yù)算支出10234萬元，比上年增支496萬元、增長5.09%，當(dāng)年社保基金預(yù)算結(jié)余2711萬元。（詳見附表十四）
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支方面，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入600萬元，比上年增收429萬元、增長71.5%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出600萬元，比上年增支429萬元、增長71.5%，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。（詳見附表十五）
為便于代表們審議，現(xiàn)將預(yù)算收支安排情況說明如下：
一是一般公共預(yù)算收支方面，收入安排115116萬元，比上年增長12%。既考慮產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展、固定資產(chǎn)投資增長，也考慮我縣提升進(jìn)位、奮力趕超的發(fā)展目標(biāo)，一般公共預(yù)算收入的安排是積極可行的。支出安排按照量入為出、收支平衡的原則，優(yōu)先將財(cái)力用于保障省級標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С?，足額預(yù)算“三保”支出，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄凶泐~編制“三保”支出預(yù)算，牢牢將“三?！敝С隹刂圃谪?cái)政預(yù)算的大盤子里。
2021年預(yù)算安排，按省定保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)測算，我縣“三?！敝С鲂枨?32615萬元，在安排預(yù)算中，我縣按照“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，2021年“三保”預(yù)算安排是179009萬元，“三保”是足額保障，其中：“保工資”“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出126055萬元；“?；久裆敝С?2954萬元，主要是教育、衛(wèi)生健康、社會保障等。（詳見附表十六）
二是政府性基金預(yù)算收支方面，收入既考慮土地基金市場和全縣地塊出讓情況，也考慮推動土地資源資本化，充分發(fā)揮土地收儲效益因素。支出重點(diǎn)安排用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等。農(nóng)業(yè)農(nóng)村的鄉(xiāng)村振興支出安排4200萬元，占土地出讓收入的8.33%。
三是社?；痤A(yù)算收支方面，收入考慮上年基金預(yù)算執(zhí)行情況、本年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)測以及社會保險(xiǎn)政策等。支出按照規(guī)定的支出范圍、項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，綜合考慮全縣社會保險(xiǎn)享受人數(shù)增減變動、經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r、社會保險(xiǎn)政策調(diào)整及社會保險(xiǎn)待遇標(biāo)準(zhǔn)變動等因素。
四是國有資本經(jīng)營預(yù)算收支方面，收入按照審計(jì)整改要求，2021年國有企業(yè)經(jīng)營利潤上繳比例由10%提高至30%，同時考慮我縣國有公司實(shí)行兼并重組后，體制機(jī)制有待進(jìn)一步理順，自主經(jīng)營項(xiàng)目和經(jīng)營效益尚不明顯等情況。支出用于補(bǔ)充我縣國有企業(yè)資本金及調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
為圓滿完成2021年預(yù)算任務(wù)，保障財(cái)政收支平衡，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，我們將著力抓好以下四個方面工作：
一、推動財(cái)源建設(shè)，保障財(cái)政收入持續(xù)增長
（一）強(qiáng)化指標(biāo)意識，加強(qiáng)組織收入。一是鎖定任務(wù)按照縣人代會確定的收入目標(biāo)，每月及時分解下達(dá)各征收機(jī)關(guān)收入預(yù)期目標(biāo)，進(jìn)一步落實(shí)部門收入責(zé)任制度。二是加強(qiáng)協(xié)作。充分發(fā)揮財(cái)稅部門與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門之間協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制，推動建立與相關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變化情況相銜接的考核體系。三是加強(qiáng)內(nèi)部征管。加強(qiáng)對“一園兩區(qū)”重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展?fàn)顩r的跟蹤了解，發(fā)揮企業(yè)和項(xiàng)目稅源資料庫作用，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收。
（二）扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大招商引資力度。重點(diǎn)支持新材料、光電產(chǎn)業(yè)、鋰電池產(chǎn)業(yè)、健康體育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。完善園區(qū)平臺建設(shè)，支持縣工業(yè)園區(qū)創(chuàng)建省級高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、廟前錳產(chǎn)業(yè)園及朋口精細(xì)化工產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃建設(shè)。支持園區(qū)解決物流、路網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施“卡脖子”問題。持續(xù)推進(jìn)營商環(huán)境提升，加大招商引資力度，落實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的各項(xiàng)政策，及時兌現(xiàn)各項(xiàng)惠企政策，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚，產(chǎn)生規(guī)模效益。
（三）優(yōu)化經(jīng)營城市，發(fā)揮土地效益。樹立經(jīng)營城市理念，做好土地文章，通過項(xiàng)目帶動，提高土地的附加值，遵循“適度、有序”的原則推動土地出讓，促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
（四）發(fā)揮主動意識，積極對接政策。加大爭取資金的獎懲力度，推動各部門有效對接上級政策，密切關(guān)注國家政策變化，發(fā)揮主觀能動性，繼續(xù)打好“老區(qū)牌”“蘇區(qū)牌”和“扶貧開發(fā)牌”，爭取更大的政策資金支持。
二、統(tǒng)籌運(yùn)用財(cái)稅政策，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
（一）落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激活微觀經(jīng)濟(jì)。繼續(xù)加大減稅降費(fèi)政策宣傳力度，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，扶持中小微企業(yè)發(fā)展。
（二）加大資金統(tǒng)籌力度，支持“六穩(wěn)”“六?！?。繼續(xù)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提升預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量，合理統(tǒng)籌各類財(cái)政專項(xiàng)資金，支持鄉(xiāng)村振興、“六穩(wěn)”“六?！奔俺B(tài)化疫情防控。
（三）增強(qiáng)預(yù)算剛性約束，兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”的思想，從嚴(yán)控制壓縮會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，加強(qiáng)預(yù)決算公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、約束有力的預(yù)算管理體系，兜牢“三?！钡拙€。注重依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政收支形勢分析研判，強(qiáng)化年度預(yù)算與中期財(cái)政規(guī)劃的統(tǒng)籌銜接，既要盡力而為，落實(shí)好更加積極財(cái)政政策，又要量力而行，不超財(cái)力安排支出；統(tǒng)籌兼顧，圍繞縣委縣政府決策部署，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
三、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，維護(hù)財(cái)政秩序
（一）強(qiáng)化監(jiān)督管理。加強(qiáng)《財(cái)政監(jiān)督檢查五年規(guī)劃（2020-2024）》執(zhí)行力度，落實(shí)重點(diǎn)，改進(jìn)方法，發(fā)揮監(jiān)督工作的治本功能，深化標(biāo)本兼治。落實(shí)《連城縣落實(shí)“1+X”監(jiān)督機(jī)制實(shí)施方案》，聚焦督查清單，強(qiáng)化與監(jiān)督部門的協(xié)同配合、監(jiān)督互動，形成監(jiān)督工作整體合力，推進(jìn)全縣財(cái)政廉政建設(shè)。
（二）防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)系統(tǒng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析、研判和預(yù)警工作，對風(fēng)險(xiǎn)隱患苗頭做到有預(yù)案、早處置、能應(yīng)對。科學(xué)處理防風(fēng)險(xiǎn)和促發(fā)展的關(guān)系，增強(qiáng)財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)能力，繼續(xù)做好債券資金申報(bào)，合理匹配舉債規(guī)模。統(tǒng)籌資金，綜合施策，從“借、用、管、還”四個方面，積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
四、深化改革引領(lǐng)，提高管理水平
（一）理順機(jī)制體制，深化國企改革。理順國有企業(yè)機(jī)制體制，完善法人治理結(jié)構(gòu)。積極探索混合所有制改革，推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。注重“轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制”，加快形成國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。運(yùn)用國有資產(chǎn)整合成效，有序?qū)?yōu)質(zhì)資產(chǎn)注入縣屬國有企業(yè)。
（二）健全內(nèi)控體系，全面實(shí)施“兩電”改革。全力推進(jìn)各行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，落實(shí)單位黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，建立健全內(nèi)控體系，有效防控風(fēng)險(xiǎn)。啟動非稅收繳電子化和財(cái)政電子票據(jù)管理改革（簡稱“兩電”改革），建立網(wǎng)上辦事繳費(fèi)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)非稅收繳“一網(wǎng)通辦”，落實(shí)非稅收入收繳分離。
