（福建?。╆P于龍巖市長汀縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于長汀縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2021年12月22日在長汀縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 任漢書
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將長汀縣2021年預算執(zhí)行情況及2022年預算草案提請縣十八屆人大一次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，我縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，緊緊圍繞黨中央、國務院決策部署，落實落細中央“六穩(wěn)”“六?！焙褪∥≌拔宕僖槐Ｒ环酪豢亍币?，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展超越為主題，以深化供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，切實做到“保民生、保運轉、促發(fā)展”，財政運行總體平穩(wěn)有序，圓滿完成了縣十七屆人大五次會議確定的工作目標。
（一）2021年預算收支情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，我縣一般公共預算總收入預計完成159180萬元，增長8.2%（超額完成增長5.5%的目標），其中：地方一般公共預算收入預計完成105885萬元，增長8%（超額完成增長5%的目標）。
預計地方一般公共預算收入105885萬元，加上上級轉移支付補助收入244296萬元，地方政府一般債務轉貸收入57050萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金100000萬元，調(diào)入資金639萬元以及使用2020年結轉資金28053萬元，預計收入總量為535923萬元。預計支出總量為481189萬元，其中：預計全縣一般公共預算支出409741萬元（包括“?；久裆⒈９べY、保運轉”支出，以下簡稱“三保”支出），上解支出9910萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29296萬元，債務還本支出32242萬元。收支總量相抵，預計當年結余54734萬元（上級專項轉移支付結轉53012萬元，本級資金結轉1722萬元，全部結轉下年使用）。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算本級收入預計完成23633萬元，加上上級轉移支付補助收入2523萬元，地方政府專項債務轉貸收入117300萬元，以及使用2020年結轉資金80688萬元，預計政府性基金收入總量為224144萬元。預計全縣政府性基金支出總量為201004萬元，其中：預計政府性基金預算支出193504萬元，債券還本支出7500萬元。收支對抵，預計當年結余23140萬元（本級資金，結轉下年使用）。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
按照我縣國有資本經(jīng)營預算管理有關規(guī)定，國有資本經(jīng)營預算收入根據(jù)國有企業(yè)上年實現(xiàn)凈利潤30%和股利、股息100%提取，同時按照收支平衡原則安排相關支出。預計2021年國有資本經(jīng)營預算收入2128萬元，國有資本經(jīng)營預算支出2128萬元（其中調(diào)入一般公共預算639萬元），收支對抵，當年平衡。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，預計社會保險基金預算收入52035萬元，其中：社會保險費收入18737萬元，財政補貼收入31435萬元，利息收入517萬元，委托投資收益536萬元，轉移收入710萬元，其他收入100萬元。預計當年支出46523萬元，其中：社會保險待遇支出43982萬元，轉移支出2510萬元，其他支出31萬元。當年收支對抵，預計結余5512萬元；預計年末滾存結余42490萬元。
5.地方政府債務情況
預計2021年末，我縣政府性債務余額694584萬元，其中：政府債務694447萬元（控制在縣人大常委會批準的債務限額738951萬元以內(nèi)，含地方政府債券692406萬元和世行貸款醫(yī)改項目2041萬元），政府或有債務137萬元。根據(jù)初步風險評估，我縣法定債務風險等級為綠色，債務風險指標均未超預警線，政府債務風險整體可控。
2021年財政收支執(zhí)行情況在決算編制中還會有所調(diào)整，待省市財政決算審核批復后，再報縣人大常委會審批。
（二）2021年財政主要工作情況
1.支持實體經(jīng)濟發(fā)展政策有力。落實減稅降費政策，預計全年為企業(yè)減免各項稅費39211萬元；落實制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納四季度部分稅費政策，緩征稅費1800萬元，持續(xù)釋放政策紅利，助企紓困。鼓勵金融機構發(fā)放中小微企業(yè)紓困貸款210筆27962萬元，為37家企業(yè)提供貸款擔保56筆30697萬元，為151戶涉農(nóng)主體提供貸款擔保151筆6582萬元，切實幫助企業(yè)和涉農(nóng)主體解決融資難題。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款24筆435萬，支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。兌現(xiàn)扶企惠企優(yōu)惠資金21774萬元，助力企業(yè)做大做強。鼓勵轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)機構加大對實體經(jīng)濟、鄉(xiāng)村振興等重點領域的信貸支持，年底全縣制造業(yè)貸款余額25.37億元，同比增長31%；涉農(nóng)貸款余額152.61億元，同比增長18.82%。
2.爭取上級政策資金成效顯著。抓住《國務院關于新時代支持革命老區(qū)振興發(fā)展的意見》出臺的機遇，加大爭取上級政策資金力度。2021年，我縣爭取上級轉移支付補助246819萬元（含基金），爭取資金總量位居全省縣（市、區(qū)）前列，其中我縣2020年度綜合性生態(tài)保護補償考核排全省23個試點縣第7位，獲綜合性生態(tài)保護提升性補償資金3000萬元；以黨史教育和建黨100周年為契機，充分發(fā)揮我縣紅色資源與綠色生態(tài)優(yōu)勢，策劃生成紅軍長征出發(fā)地生態(tài)保護修復項目，爭取國家生態(tài)文明試驗區(qū)補助資金10000萬元。爭取地方政府債券資金172628萬元，其中新增債券148783萬元，再融資債券23845萬元，為我縣重點項目建設提供有力資金支持，同時緩解償債壓力。
3.民生支出規(guī)模持續(xù)加大。落實與民生相關投入327869萬元，占一般公共預算支出的80%。
——保障教育優(yōu)先發(fā)展。投入96045萬元，其中：安排教師獎勵性津貼資金8820萬元，確保義務教育教師平均工資收入不低于公務員水平；保障教育重點項目投入25284萬元，安排長汀一中新校區(qū)建設資金6000萬元，公辦幼兒園建設資金4500萬元，河田第二中心小學建設資金4200萬元，職專新校區(qū)建設資金3500萬元，中小學建設及校舍安全資金7084萬元。
——完善社會保障體系。投入62288萬元，落實穩(wěn)崗就業(yè)政策，做好重點人群就業(yè)工作；調(diào)整提高機關、企事業(yè)單位退休人員及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金待遇；健全和完善社會救助體系，對城鄉(xiāng)低保、特困、孤兒、殘疾人員按政策給予生活補助，并建立保障標準合理增長機制；落實臨時救助和優(yōu)撫安置政策；加快補齊養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展短板，全面提升我縣養(yǎng)老服務水平。
——推進健康長汀建設。投入19900萬元，建立健全公共衛(wèi)生應急管理體系；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，持續(xù)實施健康長汀行動；提高公共衛(wèi)生保障水平，支持實施國家基本公共衛(wèi)生服務項目，加大基本公共衛(wèi)生投入力度；加強衛(wèi)生人才隊伍建設；落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障政策；落實貧困人口精準扶貧醫(yī)療疊加保險及健康扶貧醫(yī)療費用補助政策。
——推進體育基礎建設。投入13813萬元，用于新建長汀縣體育中心（萬人體育場），新建客家體育公園網(wǎng)球館，新建多功能運動場2個、十一人制足球場1片、全民健身路徑35套、全民健身站點（中心）12個、健身棧道25公里。
——加大城鄉(xiāng)基建投入。投入71590萬元，保障創(chuàng)建文明城市補短板、農(nóng)田水利基礎設施、汀江防洪工程、老舊小區(qū)改造、智能立體停車場、垃圾焚燒發(fā)電、生活污水管網(wǎng)、城鄉(xiāng)生活垃圾處理、雨污分流改造、排水防澇設施、南屏山景區(qū)游步道、“一江兩岸”濱河景觀工程、寶珠片區(qū)道路等重點項目建設需求。
4.重點支出保障有力有效。一是加大生態(tài)文明建設投入力度。堅持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展，安排水土流失治理資金3631萬元，流域治理資金9023萬元，全力打好生態(tài)環(huán)境保護攻堅戰(zhàn)。二是大力支持鄉(xiāng)村振興試點示范建設。安排鄉(xiāng)村振興試點示范建設資金9423萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，著力打造省級鄉(xiāng)村振興試點示范村以及我縣“紅旗躍過汀江?兩山實踐走廊”“田園牧歌?七星閃耀”鄉(xiāng)村振興跨村聯(lián)建示范片區(qū)。三是全力保障疫情防控。安排疫情防控經(jīng)費3170萬元，保障駐點、隔離點及監(jiān)測點費用，確保安全有序開展核酸檢測和疫苗接種。四是保障土地征遷和收儲資金。安排土地征遷和收儲資金30040萬元，保障我縣教育、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)園區(qū)及城市規(guī)劃布局等方面建設用地需求。五是推進平安長汀建設。投入平安長汀建設資金2997萬元，用于開展涉麻制毒重點整治、新型電信網(wǎng)絡詐騙整治和掃黑除惡專項斗爭常態(tài)化工作，開展社區(qū)矯正，推進雪亮工程、網(wǎng)絡安全等系統(tǒng)建設，確保我縣綜治穩(wěn)定，平安和諧。
5.財政管理水平持續(xù)提升。一是探索完善預算編制管理。推進零基預算改革，堅持以收定支、量入為出，打破基數(shù)概念和支出固化格局，堅持先有項目后有預算，探索建立財政預算項目庫，更加科學合理地編制年度預算。二是落實常態(tài)化財政資金直達機制。撥付常態(tài)化直達資金81707萬元，其中：中央補助45872萬元，省級以上補助12599萬元，市級補助295萬元，縣級配套22941萬元，推進民生補助資金直接到人到戶，確?；萜罄裾呔珳事鋵?。三是績效管理水平提質(zhì)增效。我縣2020年度縣級財政管理績效綜合評價得分在全市排名第一。全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設工作穩(wěn)步推進，預算績效評價、評價結果應用和預算申請事前績效評估成果更加突顯。四是加強政府債務管理。嚴格規(guī)范政府舉債行為，對各類債務風險隱患做到早發(fā)現(xiàn)、早處置，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。2021年，我縣按期償還債務本息68539萬元。五是政府采購力度不斷加大。開展156期政府采購，采購預算金額23513萬元，中標、成交金額22310萬元，節(jié)約財政資金1203萬元。六是強化項目投資評審管理。完成政府投資項目預結算審核及備案956個，審核工程造價271370萬元，審定工程造價247351萬元，核減金額24019萬元（平均核減率8.85%）。七是認真落實審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作。高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，對2021年度同級審計發(fā)現(xiàn)的問題，已全部落實整改，切實以整改促改革，加強財政管理能力。
各位代表，2021年我縣財政運行總體平穩(wěn)，但我們也清醒地看到，當前預算執(zhí)行和財政工作中也面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財政收入增收基礎仍不牢靠，且財政收支平衡壓力逐年加大；二是部門單位資金使用進度慢，財政資金使用效益不高。這些困難和問題有待在今后的工作中采取有效措施，努力加以解決，懇請各位代表、委員一如既往地給予指導和支持。
二、2022年預算草案
2022年，縣財政要堅持以全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九屆六中全會、中央經(jīng)濟工作會和縣第十四次黨代會精神，認真落實中央、省、市的決策部署，堅持穩(wěn)字當頭，穩(wěn)中求進，提高積極的財政政策效能，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，為全方位推動長汀高質(zhì)量發(fā)展超越，打造生態(tài)文明縣域樣板貢獻財政力量。
（一）2022年預算編制情況
根據(jù)縣委確定的目標任務，本著與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應、與財政改革政策相銜接的原則，堅持按照“零基預算”編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算。具體安排如下：
1.2022年一般公共預算
2022年，我縣一般公共預算總收入預計完成167935萬元，同比增長5.5%，其中：地方一般公共預算收入預計完成111130萬元，同比增長5%。
預計地方一般公共預算收入111130萬元，加上上級轉移支付財力補助預計82816萬元，上級專項轉移支付補助預計119725萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金96648萬元，使用2021年結轉收入54734萬元，預計收入總量為465053萬元。預計支出總量為465053萬元，其中：預計全縣一般公共預算支出437583萬元（縣本級支出264846萬元，上級專項轉移支付支出172737萬元），債務還本支出17531萬元，上解支出9939萬元。收支總量相抵，當年平衡。
按照省定“三?！敝С鲰椖亢蜆藴?，2022年我縣安排“三保”支出218901萬元，其中：?；久裆?12536萬元，保工資（人員經(jīng)費）99414萬元，保運轉（公用經(jīng)費）6951萬元。
2.2022年政府性基金預算
2022年，全縣政府性基金預算本級收入預計完成51320萬元，加上上級轉移支付補助預計2523萬元，使用2021年結轉收入23140萬元，預計政府性基金收入總量為76983萬元。預計政府性基金支出總量72814萬元，其中：縣本級支出70291萬元，上級轉移支付支出2523萬元。收支對抵，當年結余4169萬元。
3.2022年國有資本經(jīng)營預算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1102萬元，相應安排國有資本經(jīng)營預算支出1102萬元。收支對抵，當年平衡。
4.2022年社會保險基金預算
2022年，全縣社會保險基金預算收入預計完成53992萬元，相應安排社會保險基金預算支出48370萬元，當年結余5622萬元，滾存結余48112萬元。
（二）2022年主要工作安排
為確保2022年工作目標的實現(xiàn)和預算的順利執(zhí)行，將重點抓好以下幾個方面工作：
一是抓好財政收入組織工作。2022年，由于房地產(chǎn)政策調(diào)整、中央實施新的減稅降費政策和上年高基數(shù)等不利因素影響，財政收入仍存在較大不確定性。財稅部門將加強對縣域企業(yè)的跟蹤服務，做好收入組織工作，確保財政收入增長保持在合理區(qū)間。同時，支持招商引資工作，引進和培育一批高質(zhì)量稅源企業(yè)，培植后續(xù)財源。
二是踐行民生財政理念。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，以創(chuàng)建全國文明城市為契機，聚焦群眾“急難愁盼”問題，在推動城鄉(xiāng)中小學和幼兒園布局調(diào)整完善，推動優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源擴容提質(zhì)、均衡布局，提高公共衛(wèi)生防控救治和應急監(jiān)測預警能力，實施就業(yè)優(yōu)先、養(yǎng)老服務提升、食品放心工程、水土流失治理、提升城市品質(zhì)等重大民生領域加大資金保障力度，突出民生政策的普惠性、基礎性、兜底性和有效性，持續(xù)保障和改善民生。
三是助力實施鄉(xiāng)村振興。強化統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金投入鄉(xiāng)村振興，集合力打造省級鄉(xiāng)村振興試點示范村和鄉(xiāng)村振興跨村聯(lián)建示范片區(qū)。扎實推進農(nóng)村人居環(huán)境整治行動，重點支持農(nóng)村生活垃圾治理、農(nóng)村生活污水治理、村容村貌提升等工程。加大烤煙生產(chǎn)獎扶政策力度，推動我縣煙葉生產(chǎn)再上新臺階，助力煙農(nóng)和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村增收。推動我縣河田雞產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，提高河田雞產(chǎn)業(yè)綠色化、規(guī)?；⑵放苹l(fā)展水平。
四是進一步規(guī)范預算績效管理。穩(wěn)步構建全方位預算績效管理格局，完善全覆蓋預算績效管理體系，建立全過程預算績效管理鏈條，強化結果應用與信息公開。按照“誰支出、誰負責”的原則，繼續(xù)將部門開展預算績效工作納入績效考評，促使部門轉變績效觀念，逐步實現(xiàn)“要我有績效”向“我要有績效”轉變。
五是加強地方政府債務管理。聚焦重點領域，建立健全項目庫，夯實項目發(fā)債基礎，不斷完善債券項目前期準備工作，確保債券資金及時形成實物工作量。完善信息化手段，對項目實行穿透式監(jiān)測，實現(xiàn)項目全周期、常態(tài)化風險監(jiān)控。推動債券資金績效管理，將績效理念融入債券資金“借、用、管、還”四個環(huán)節(jié)，同時加強督導考評，促使部門單位加快資金支出進度，提高債券資金配置效率和使用效益。
六是強化預算執(zhí)行和資金統(tǒng)籌。圍繞縣委確定的各項重大戰(zhàn)略部署，加強財政資源統(tǒng)籌和優(yōu)化配置，加大財政資金對重點領域、重大項目的傾斜支持力度。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，嚴控預算調(diào)整和調(diào)劑事項，硬化預算剛性約束力。落實黨政機關過緊日子的要求，加強“四本預算”統(tǒng)籌銜接，加大部門存量資金資產(chǎn)盤活力度，牢牢守住財政收支平衡底線，確保財政可持續(xù)健康發(fā)展。
各位代表，新的一年我們將立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，主動服務和融入新發(fā)展格局，在縣委的堅強領導下，全面貫徹大會決議，自覺接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，踐行初心使命，勇于擔當作為，真抓實干，扎實推進財政各項工作，為打造生態(tài)文明縣域樣板，譜寫全面建設社會主義現(xiàn)代化國家長汀篇章貢獻財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
