（福建?。╆P(guān)于龍巖市上杭縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于上杭縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月19日在上杭縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
上杭縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《上杭縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財(cái)政預(yù)算草案》的報(bào)告，提請(qǐng)上杭縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情等嚴(yán)峻困難和挑戰(zhàn)，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越，積極應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，著力完成縣十七屆人大四次會(huì)議決議，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，為實(shí)現(xiàn)“四個(gè)率先”、打造“四個(gè)上杭”提供財(cái)力保障。財(cái)政改革發(fā)展有序推進(jìn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）落實(shí)縣人大預(yù)算決議工作情況
按照縣十七屆人大四次會(huì)議決議，以及縣人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見(jiàn)，主要從以下六個(gè)方面做好財(cái)政工作：
1.積極組織財(cái)政收入，依法加強(qiáng)預(yù)算管理。
一是面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和減稅降費(fèi)影響，財(cái)稅庫(kù)部門(mén)充分協(xié)調(diào)，進(jìn)一步壓實(shí)組織收入責(zé)任，出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)全縣總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》（杭政〔2020〕2號(hào)），進(jìn)一步拓展稅源，嚴(yán)格按規(guī)定組織非稅收入，加強(qiáng)國(guó)有資本收益管理，確保大疫之年財(cái)政收入穩(wěn)中有升；根據(jù)《預(yù)算法》要求和縣十七屆人大四次會(huì)議通過(guò)的預(yù)算，及時(shí)批復(fù)到各部門(mén)單位，嚴(yán)格按進(jìn)度執(zhí)行支出預(yù)算，確保各單位工作的正常開(kāi)展和運(yùn)轉(zhuǎn)。全縣財(cái)政收入增幅從一度降至最低點(diǎn)的負(fù)兩位數(shù)，逐步拉回到破“零”實(shí)現(xiàn)三個(gè)正增長(zhǎng)，為統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了財(cái)力保障。
二是加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)支出管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，嚴(yán)格控制招待費(fèi)、出國(guó)（境）費(fèi)、車(chē)輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等“三公”經(jīng)費(fèi)支出，繼續(xù)強(qiáng)化“三公經(jīng)費(fèi)”支出管理。2020年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)支出1 826萬(wàn)元，比上年同期減少201萬(wàn)元，減幅9.92%，其中：公務(wù)接待費(fèi)720萬(wàn)元，比上年同期減少77萬(wàn)元，減幅9.66%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1 106萬(wàn)元，比上年同期減少109萬(wàn)元，減幅8.97%；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，比上年同期減少15萬(wàn)元，減幅100%，“三公”經(jīng)費(fèi)按要求保持一定比例的減少，逐步降低行政運(yùn)行成本。
三是推進(jìn)部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開(kāi)。嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間公開(kāi)，在縣人大及其常委會(huì)審議通過(guò)預(yù)算決算后，及時(shí)下發(fā)文件將2019年決算和2020年預(yù)算在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)批復(fù)給各預(yù)算單位，同時(shí)明確要求各單位在財(cái)政批準(zhǔn)（批復(fù)）預(yù)決算后20日內(nèi)按時(shí)由各單位向社會(huì)公開(kāi)；按照規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行公開(kāi)，除涉密部門(mén)和信息外，其余使用財(cái)政撥款的部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息全部對(duì)外公開(kāi)；按照規(guī)定方式對(duì)外公開(kāi)，要求各單位在同級(jí)政府、單位門(mén)戶網(wǎng)站或財(cái)政部門(mén)門(mén)戶網(wǎng)站上設(shè)立專(zhuān)欄公開(kāi)本單位的預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息等。根據(jù)《關(guān)于2019年度預(yù)決算公開(kāi)情況的通報(bào)》（閩財(cái)監(jiān)〔2020〕12號(hào)）文件精神，上杭縣2018年決算、2019年度預(yù)算公開(kāi)工作取得了良好成效，位居全省第五。
2.著力盤(pán)活存量資金，提高財(cái)政支出進(jìn)度。
督促部門(mén)加快項(xiàng)目實(shí)施和加大支出力度，及時(shí)下達(dá)和撥付指標(biāo)、資金，確保全縣財(cái)政總支出達(dá)到上級(jí)規(guī)定的進(jìn)度。同時(shí)，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)政存量資金檢查，進(jìn)一步盤(pán)活各類(lèi)財(cái)政資金，統(tǒng)籌用于縣委、縣政府研究確定實(shí)施的民生等重點(diǎn)項(xiàng)目，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用效益。
3.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
一是教育文化體育事業(yè)方面。縣本級(jí)教育支出預(yù)計(jì)10.14億元，繼續(xù)支持教育強(qiáng)縣建設(shè)，全面改善義務(wù)教育薄弱學(xué)?；巨k學(xué)條件；加快職業(yè)教育、高中教育、幼兒教育全面發(fā)展；繼續(xù)落實(shí)高中免雜費(fèi)和住宿費(fèi)政策?？h本級(jí)文化旅游體育與傳媒支出預(yù)計(jì)0.62億元，建立健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，逐步提升我縣鄉(xiāng)村文體設(shè)施建設(shè)和促進(jìn)鄉(xiāng)村群眾文化體育活動(dòng)的開(kāi)展，豐富群眾文化生活水平。
二是社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生方面?？h本級(jí)社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計(jì)5.95億元。建立基本醫(yī)療保障制度，實(shí)行“三保合一”均衡化和健康扶貧保險(xiǎn)，兌現(xiàn)各類(lèi)醫(yī)療補(bǔ)助資金6 453萬(wàn)元。深化縣級(jí)公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革，支持村衛(wèi)生所建設(shè)，衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)人員、設(shè)備投入約1.15億元。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)由人均60元提高到65元。完善城鄉(xiāng)低保制度，實(shí)行城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)一體化，兌現(xiàn)縣財(cái)配套城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助資金2 514萬(wàn)元。支付殘疾人專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金518萬(wàn)元。推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)經(jīng)費(fèi)支出1 556萬(wàn)元，落實(shí)疫情防控工作，全力保障全縣疫情防控資金需要，建立疫情防控“直達(dá)資金”綠色撥付通道，安排縣級(jí)資金1 173萬(wàn)元用于新冠肺炎核酸檢測(cè)、添置防控物資等。
三是兌現(xiàn)“三農(nóng)”政策方面?？h本級(jí)農(nóng)林水支出預(yù)計(jì)1.98億元。兌付各項(xiàng)直接支農(nóng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策資金5 117萬(wàn)元和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)資金476萬(wàn)元，積極配合縣美麗辦對(duì)示范村、培育村美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目進(jìn)度及資金使用情況進(jìn)行檢查驗(yàn)收，并下?lián)芨黜?xiàng)建設(shè)補(bǔ)助資金270萬(wàn)元；提高村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，確保村級(jí)組織各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
4.整合各類(lèi)財(cái)政資金，全力打好“三大戰(zhàn)役”。
一是脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)役方面。多方統(tǒng)籌各項(xiàng)涉農(nóng)資金用于落實(shí)精準(zhǔn)扶貧政策，安排易地扶貧搬遷、貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)、貧困村項(xiàng)目幫扶等各項(xiàng)精準(zhǔn)扶貧資金9 734萬(wàn)元；下?lián)芩{(lán)溪、太拔、下都、珊瑚4個(gè)貧困鄉(xiāng)鎮(zhèn)項(xiàng)目幫扶資金200萬(wàn)元（每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)50萬(wàn)元）；設(shè)立縣扶貧開(kāi)發(fā)基金200萬(wàn)元；設(shè)立扶貧小額信貸擔(dān)保金1 700萬(wàn)元；繼續(xù)安排專(zhuān)項(xiàng)資金401萬(wàn)元實(shí)施“健康扶貧保險(xiǎn)”；兌現(xiàn)扶持革命基點(diǎn)村發(fā)展政策幫扶資金1 183萬(wàn)元。支持貧困鄉(xiāng)村改善基礎(chǔ)設(shè)施，開(kāi)展產(chǎn)業(yè)扶貧，實(shí)施貧困人員醫(yī)療疊加保險(xiǎn)等，確?！皟刹怀?，三保障”落到實(shí)處，全面打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)役。
二是生態(tài)環(huán)境保護(hù)戰(zhàn)役方面。支持全縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)后續(xù)建設(shè)，用于汀江——韓江流域生態(tài)補(bǔ)償建設(shè)、畜禽糞污資源化利用整縣推進(jìn)項(xiàng)目和生豬規(guī)模化養(yǎng)殖場(chǎng)建設(shè)補(bǔ)助項(xiàng)目等5 760萬(wàn)元，鞏固國(guó)家級(jí)生態(tài)縣成果。
三是項(xiàng)目落地戰(zhàn)役方面。認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府出臺(tái)的促進(jìn)工業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型提質(zhì)增效等政策，兌現(xiàn)扶持產(chǎn)業(yè)、企業(yè)發(fā)展等獎(jiǎng)勵(lì)資金約4億元（如兌現(xiàn)常青新能源、紫金銅業(yè)、時(shí)代思康等公司一企一策獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金1.19億元，建筑業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金1.09億元）；創(chuàng)新財(cái)政資金分配方式，推動(dòng)我縣產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和中小企業(yè)加快發(fā)展，鼓勵(lì)我縣企業(yè)走科技創(chuàng)新之路，促進(jìn)新材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
5.加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，推進(jìn)支出績(jī)效運(yùn)用。
一是為切實(shí)履行財(cái)政部門(mén)法定的會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé)，根據(jù)《龍巖市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2020年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》（龍財(cái)監(jiān)〔2020〕3號(hào)）、《中共上杭縣委辦公室關(guān)于印發(fā)福建省財(cái)政廳關(guān)于深入開(kāi)展“1+X”專(zhuān)項(xiàng)督查的意見(jiàn)》（杭委辦〔2020〕22號(hào)）精神，以及中央和省、市、縣統(tǒng)籌規(guī)范督查檢查考核工作，為基層減負(fù)的要求，結(jié)合本縣實(shí)際情況，將2020年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神“1+X”專(zhuān)項(xiàng)督查和財(cái)政扶貧政策落實(shí)情況專(zhuān)項(xiàng)檢查合并開(kāi)展，促進(jìn)單位提升財(cái)務(wù)管理水平，有效確保人員和資金雙安全。通過(guò)登錄龍巖市精準(zhǔn)扶貧信息平臺(tái)和市扶貧（惠農(nóng)）資金在線監(jiān)管平臺(tái)進(jìn)行督查，依托平臺(tái)做好線上監(jiān)管工作。
二是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管。受理各單位政府采購(gòu)項(xiàng)目139批次（其中公開(kāi)招標(biāo)64次，詢價(jià)采購(gòu)58批次，競(jìng)爭(zhēng)性談判6批次，競(jìng)爭(zhēng)性磋商10批次，單一來(lái)源采購(gòu)1批次），政府采購(gòu)規(guī)模1.96億元，實(shí)際采購(gòu)金額1.79億元，節(jié)約資金0.17億元，政府采購(gòu)綜合節(jié)約率8.28%。
三是認(rèn)真開(kāi)展2020年財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。建立績(jī)效管理與預(yù)算編制結(jié)合機(jī)制，在2019年專(zhuān)項(xiàng)資金中選擇社會(huì)各界關(guān)注、與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生保障密切相關(guān)的6個(gè)重大項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持金、農(nóng)村四好公路等開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目總金額達(dá)5.6億元。不斷深化財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋及應(yīng)用，注重經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和積極推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，建立結(jié)果反饋與整改制度，及時(shí)將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋到主管部門(mén)和預(yù)算執(zhí)行單位，真正發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。
四是積極推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付工作。2020年全縣123個(gè)縣直預(yù)算單位和22個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)納入國(guó)庫(kù)集中支付管理資金41.42億元，直接支付比例達(dá)91.3%；國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革工作全面推進(jìn)。
五是不斷完善財(cái)政預(yù)算、結(jié)算評(píng)審工作。全年評(píng)審中心完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目110個(gè)，送審金額20.62億元，審定金額18.89億元，凈審減1.74億元，平均審減率8.4%；結(jié)算審核項(xiàng)目41個(gè)，送審金額5.14億元，審定金額4.96億元，凈審減0.17億元，平均審減率3.39%；結(jié)算備案項(xiàng)目220個(gè)，送審金額2.91億元，審定金額2.9億元，凈審減0.01億元，平均審減率0.45%。
六是做好行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置和資產(chǎn)清查工作。通過(guò)開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，全面摸清全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)總量為89.05億元，其中：行政單位13.52億元，事業(yè)單位75.53億元；固定資產(chǎn)凈值總計(jì)18.86億元，其中：行政單位5.4億元，事業(yè)單位13.46億元。
6.優(yōu)化政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，積極籌措項(xiàng)目資金。
一是積極向上爭(zhēng)取資金，有效保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金。積極申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券資金，緩解到期債務(wù)還本壓力，不斷優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，確保全縣地方政府性債務(wù)安全、適度、可控。2020年，全縣地方政府債務(wù)余額67.71億元（其中：一般債務(wù)24.19億元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)43.52億元），比2019年余額51.30億元（其中：一般債務(wù)21.96億元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)29.34億元）凈增加16.41億元，增幅31.99%。2020年8月25日，省財(cái)政廳對(duì)2019年度規(guī)范實(shí)施PPP項(xiàng)目工作成效明顯的市縣給予正向激勵(lì)，我縣屬于獲得獎(jiǎng)補(bǔ)資金10個(gè)縣屬之一，共獲得獎(jiǎng)補(bǔ)資金300萬(wàn)元。
二是落實(shí)《上杭縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)上杭縣向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金績(jī)效正向激勵(lì)考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法的通知》（杭政辦〔2020〕38號(hào)）精神，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金政策支持，及時(shí)跟進(jìn)積極財(cái)政政策變化，圍繞政策策劃項(xiàng)目。2020年，向上爭(zhēng)取地方政府債務(wù)置換債券資金2.34億元和新增地方政府債券資金17.3億元（總量排名位居全市第二），爭(zhēng)取省市各項(xiàng)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助資金預(yù)計(jì)19.5億元，并及時(shí)將資金撥付到項(xiàng)目單位，盡快形成實(shí)物工作量，為擴(kuò)大有效投資，支持補(bǔ)短板擴(kuò)內(nèi)需發(fā)揮了積極作用，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)又快又好發(fā)展。
三是為進(jìn)一步提升項(xiàng)目帶動(dòng)能力，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁，緊緊圍繞縣委、縣政府有關(guān)要求，認(rèn)真做好政府投資項(xiàng)目資金的服務(wù)保障工作，切實(shí)保證各項(xiàng)目的資金需求。2020年，縣財(cái)政通過(guò)整合一般公共預(yù)算、政府性基金、省市專(zhuān)項(xiàng)、新增地方政府債券和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金等方式籌措資金，確保了各政府投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，全縣政府投資項(xiàng)目（含為民辦實(shí)事項(xiàng)目）預(yù)計(jì)支出15億元。
（二）2020年全縣財(cái)政預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，全縣財(cái)政總收入完成39.91億元，占縣預(yù)算調(diào)整數(shù)38.66億元的103.23%，增幅1.69%。其中，地方級(jí)收入完成28.21億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)26.97億元的104.6%，增幅3.05%。
2020年，縣本級(jí)財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成38.16億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)36.92億元的103.36%，增幅3.25%。其中：地方級(jí)收入預(yù)計(jì)完成27.35億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)26.11億元的104.75%，增幅4.31%；縣本級(jí)總財(cái)力預(yù)計(jì)為43.44億元。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)51.12億元（其中：省市專(zhuān)項(xiàng)支出預(yù)計(jì)11億元），比2019年增加0.73億元，增幅1.45%。其中，縣本級(jí)支出預(yù)計(jì)36.84億元。
2.政府性基金預(yù)算
縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)35.76億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)35.76億元的100%；縣本級(jí)政府性基金支出預(yù)計(jì)35.63億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)35.63億元的100%；本年收支結(jié)余預(yù)計(jì)0.13億元。
3.社?；痤A(yù)算
縣本級(jí)社?；鹗杖腩A(yù)計(jì)完成5.53億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)5.53億元的100%；縣本級(jí)社?；鹬С鲱A(yù)計(jì)5.31億元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)5.31億元的100%；滾存結(jié)余預(yù)計(jì)0.22億元。
以上是2020年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行預(yù)計(jì)數(shù)，年度決算編成后還會(huì)有些變動(dòng)，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
上述工作成績(jī)的取得，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門(mén)共同努力和理解支持的結(jié)果。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到，我縣財(cái)政運(yùn)行中仍然存在著一些困難和問(wèn)題，主要是：影響客觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不確定性仍然較多，短期內(nèi)財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁不足；“六穩(wěn)”“六?！钡葎傂灾С鲞M(jìn)一步增加，地方政府債務(wù)到期還本付息壓力較大，財(cái)政收支將中長(zhǎng)期處于極度“緊平衡”狀態(tài)；部門(mén)對(duì)財(cái)政預(yù)算支出績(jī)效管理意識(shí)較淡薄，評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用較少等等。這些問(wèn)題我們將進(jìn)一步深化改革、統(tǒng)籌謀劃、積極應(yīng)對(duì)、努力解決，也懇請(qǐng)各位代表和委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）總體要求
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府工作要求，財(cái)政政策更加積極有為、注重實(shí)效，進(jìn)一步提高財(cái)政政策的有效性和精準(zhǔn)度，更好統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越。牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，真正過(guò)緊日子，堅(jiān)持精打細(xì)算、把錢(qián)花在刀刃上，堅(jiān)決壓減一般性支出。加大各類(lèi)資金統(tǒng)籌力度，切實(shí)盤(pán)活存量資金資產(chǎn)，避免閑置和沉淀。深化預(yù)算績(jī)效管理，健全績(jī)效指標(biāo)體系，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，不斷完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的部門(mén)預(yù)算制度。
（二）重點(diǎn)工作
1.積極組織財(cái)政收入。按照“十四五”規(guī)劃目標(biāo)要求，強(qiáng)化財(cái)稅部門(mén)的配合協(xié)作，堅(jiān)持組織收入原則，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管征；進(jìn)一步完善總部經(jīng)濟(jì)政策，吸引更多的總部經(jīng)濟(jì)落地和稅收回歸繳納；加強(qiáng)幾大公司國(guó)有資本運(yùn)作，增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益；積極推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)處置力度；有序?qū)嵤┩恋爻鲎層?jì)劃，不斷增加土地凈收益。
2.切實(shí)保障重點(diǎn)支出。財(cái)政資金安排要圍繞全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，優(yōu)先保障黨中央、國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府確定的重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，大力推進(jìn)全方位高質(zhì)量發(fā)展超越，加大對(duì)民生社會(huì)事業(yè)薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的投入，合理保障維持部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和履職的必需支出。
3.堅(jiān)持真正過(guò)“緊日子”。進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)。將過(guò)“緊日子”作為部門(mén)預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，以自我革命的精神和刀刃向內(nèi)的勇氣大力壓減各項(xiàng)不必要開(kāi)支，從嚴(yán)從緊安排一般性支出，堅(jiān)決取消低效和無(wú)效支出，做到精打細(xì)算、執(zhí)守簡(jiǎn)樸、力戒浮華。持續(xù)強(qiáng)化和規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)支出事項(xiàng)必要性、合理性的審核。進(jìn)一步壓減會(huì)議、差旅、培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)，可開(kāi)可不開(kāi)的會(huì)堅(jiān)決不開(kāi)，可辦可不辦的培訓(xùn)堅(jiān)決不辦，提倡開(kāi)展線上會(huì)議培訓(xùn)，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。無(wú)實(shí)質(zhì)內(nèi)容的因公出國(guó)（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)一律不得安排。嚴(yán)格控制車(chē)輛報(bào)廢更新，切實(shí)降低公務(wù)用車(chē)運(yùn)行成本。堅(jiān)持“非危不修”原則，嚴(yán)控房屋修繕。
4.切實(shí)盤(pán)活資金資產(chǎn)。部門(mén)所有收入和支出全部納入預(yù)算，加大各類(lèi)資金統(tǒng)籌力度。加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌銜接。加大部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對(duì)于預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排；除科技等有明確政策規(guī)定外，對(duì)于縣直各部門(mén)2020年底當(dāng)年未用完的結(jié)余資金清理收回縣財(cái)政，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)領(lǐng)域和亟需支出。貫徹落實(shí)《福建省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)省級(jí)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管實(shí)施意見(jiàn)》，加強(qiáng)存量資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效率，努力盤(pán)活存量資產(chǎn)。
5.全面實(shí)施績(jī)效管理。把講求績(jī)效作為預(yù)算管理的重要導(dǎo)向，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理深度融合。堅(jiān)持“花錢(qián)要問(wèn)效、有效多安排、低效多壓減、無(wú)效要問(wèn)責(zé)”，增強(qiáng)部門(mén)績(jī)效管理意識(shí)，切實(shí)落實(shí)各部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任。提升部門(mén)整體預(yù)算績(jī)效管理實(shí)效，對(duì)所有新增專(zhuān)項(xiàng)資金，一律將開(kāi)展可行性論證（含事前績(jī)效評(píng)估）作為立項(xiàng)前置條件。凡是評(píng)估認(rèn)定不具備實(shí)施條件、超出財(cái)力可能的支出政策，一律不得立項(xiàng)。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為專(zhuān)項(xiàng)資金安排、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，努力做到不該花的錢(qián)一分不花，讓每一分錢(qián)花到最需要的地方，讓每一分錢(qián)花出最好的效果。
6.加大預(yù)算約束力度。推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理，加強(qiáng)三年支出規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的指引和約束作用，部門(mén)新增支出原則上通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)解決。由于財(cái)政收支形勢(shì)嚴(yán)峻，為確?？h委、縣政府重大增支事項(xiàng)的落實(shí)，各部門(mén)在編制2021年部門(mén)預(yù)算時(shí)要從嚴(yán)從緊，盡可能壓縮非重點(diǎn)、非剛性支出規(guī)模。各項(xiàng)民生支出政策除中央、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府規(guī)定外，2021年原則上不再擴(kuò)面提標(biāo)。強(qiáng)化巡察、巡查審計(jì)及監(jiān)督檢查查出問(wèn)題與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對(duì)于存在屢查屢犯問(wèn)題的，進(jìn)一步加大懲戒力度。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的項(xiàng)目，取消或者削減下一年度預(yù)算安排。完善部門(mén)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行和下年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度慢、資金效益差的項(xiàng)目，酌情減少下一年度預(yù)算安排。
7.認(rèn)真做好相關(guān)工作。落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，進(jìn)一步完善部門(mén)預(yù)算草案。認(rèn)真整改巡察、巡查、審計(jì)及監(jiān)督檢查查出問(wèn)題，及時(shí)完善相關(guān)政策和制度辦法。切實(shí)履行部門(mén)主體責(zé)任，加大部門(mén)預(yù)算信息公開(kāi)力度，細(xì)化預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容，拓寬預(yù)算公開(kāi)形式，主動(dòng)接受監(jiān)督。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對(duì)部門(mén)機(jī)構(gòu)編制、人員、資產(chǎn)等基礎(chǔ)信息的管理，嚴(yán)禁通過(guò)多報(bào)、虛報(bào)在編人數(shù)“吃空餉”。做好部門(mén)預(yù)算、資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算、政府采購(gòu)預(yù)算、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目預(yù)算編制銜接工作。進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)購(gòu)置管理，結(jié)合存量資產(chǎn)編制審核新增購(gòu)置資產(chǎn)。加強(qiáng)和改進(jìn)政府采購(gòu)管理，按規(guī)定公開(kāi)政府采購(gòu)信息，并根據(jù)批復(fù)的政府采購(gòu)預(yù)算依法開(kāi)展政府采購(gòu)活動(dòng)。加快推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，屬于政府職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)推行政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)。
2021年全縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成41.9億元，比2020年完成數(shù)39.91億元增加1.99億元，增幅5%；其中：地方級(jí)收入安排29.62億元，比2020年完成數(shù)28.21億元增加1.41億元，增幅5%。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出（含省市專(zhuān)項(xiàng)支出）預(yù)計(jì)52億元，增幅1.72%。
2021年全縣“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)為31.55億元（含省市專(zhuān)項(xiàng)支出），其中：保工資14.63億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2.95億元，保民生13.97億元；2020年“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)完成27.9億元（含省市專(zhuān)項(xiàng)支出）。
（三）2021年全縣及縣本級(jí)預(yù)算
根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，以及縣委、縣政府確定的目標(biāo)計(jì)劃，編制了全口徑預(yù)算。同時(shí)，按照《預(yù)算法》要求，將省、市財(cái)政提前下達(dá)我縣一般轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付編入縣級(jí)預(yù)算。2021年全縣及縣本級(jí)預(yù)算編列如下：
1.一般公共預(yù)算
2021年全縣財(cái)政總收入計(jì)劃41.9億元，其中：稅務(wù)部門(mén)28.05億元、財(cái)政部門(mén)13.85億元，比2020年完成數(shù)39.91億元增加1.99億元，增幅5%；其中：地方級(jí)收入安排29.62億元，比2020年完成數(shù)28.21億元增加1.41億元，增幅5%。一般預(yù)算收入加上轉(zhuǎn)移性收入9.03億元，全縣財(cái)力預(yù)計(jì)38.65億元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出38.49億元{其中：人員經(jīng)費(fèi)支出15.26億元〔預(yù)留其他工資福利性支出23 000萬(wàn)元，主要用于兌現(xiàn)在職人員正常工資結(jié)構(gòu)調(diào)整和社保、住房公積金等配套、2020年公務(wù)員（含參公人員）年終獎(jiǎng)及未休年休假薪酬和事業(yè)人員增發(fā)績(jī)效、市對(duì)縣和縣對(duì)部門(mén)績(jī)效考評(píng)獎(jiǎng)勵(lì)、義務(wù)教育階段教師的綜治平安獎(jiǎng)勵(lì)和精神文明獎(jiǎng)勵(lì)、創(chuàng)建全國(guó)文明城市獎(jiǎng)勵(lì)等〕、商品和服務(wù)支出3.42億元、專(zhuān)項(xiàng)支出19.81億元}；收支對(duì)抵后，當(dāng)年財(cái)政收支結(jié)余為1 614萬(wàn)元（其中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)當(dāng)年結(jié)余516萬(wàn)元）。
省財(cái)政提前下達(dá)我縣2021年一般公共預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金按要求須單列預(yù)算支出，截至目前已收到47 966萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算地方級(jí)收入28.77億元，增幅5.19%。一般公共預(yù)算地方級(jí)收入加上上級(jí)財(cái)政一般轉(zhuǎn)移性收入5.82億元和根據(jù)縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制規(guī)定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收上解收入0.12億元，從政府性基金中調(diào)入的3.2億元，2021年縣本級(jí)可用財(cái)力預(yù)計(jì)37.91億元；縣本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算37.8億元；收支對(duì)抵，當(dāng)年縣本級(jí)財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余，為1 098萬(wàn)元。
2021年縣本級(jí)財(cái)政支出按預(yù)算支出內(nèi)容分：人員經(jīng)費(fèi)13.57億元，占縣本級(jí)預(yù)算支出的35.9%；商品和服務(wù)支出（公用經(jīng)費(fèi)）3.38億元，占縣本級(jí)預(yù)算支出的8.94%，各部門(mén)一般性支出經(jīng)費(fèi)預(yù)算按照要求保持一定比例的減少；專(zhuān)項(xiàng)支出20.85億元，占縣本級(jí)預(yù)算支出的55.16%。
縣本級(jí)財(cái)政支出按支出功能分類(lèi)科目分：
（1）一般公共服務(wù)支出22 525萬(wàn)元；
（2）公共安全支出18 207萬(wàn)元；
（3）教育支出91 036萬(wàn)元；
（4）科學(xué)技術(shù)29 125萬(wàn)元；
（5）文化體育與傳媒支出4 408萬(wàn)元；
（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出38 913萬(wàn)元；
（7）衛(wèi)生健康支出23 215萬(wàn)元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出2 129萬(wàn)元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出23 414萬(wàn)元；
（10）農(nóng)林水支出18 433萬(wàn)元；
（11）交通運(yùn)輸支出3 228萬(wàn)元；
（12）資源勘探信息等支出687萬(wàn)元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出14 955萬(wàn)元；
（14）金融支出300萬(wàn)元；
（15）自然資源海洋氣象等支出5 146萬(wàn)元；
（16）糧油物資儲(chǔ)備支出2 892萬(wàn)元；
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2 383萬(wàn)元；
（18）預(yù)備費(fèi)5 000萬(wàn)元；
（19）其他支出19 620萬(wàn)元；
（20）債務(wù)利息支出8 700萬(wàn)元；
（21）轉(zhuǎn)移性支出37 002萬(wàn)元；
（22）債務(wù)還本支出6 700萬(wàn)元。
2.縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支預(yù)算
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入168 600萬(wàn)元，其中：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入166 000萬(wàn)元，其中：
土地出讓價(jià)款收入148 000萬(wàn)元〔①龍翔片區(qū)D6-05號(hào)地塊（原城鄉(xiāng)一體化項(xiàng)目）10 000萬(wàn)元，②東門(mén)片區(qū)A-11號(hào)地塊臨城鎮(zhèn)城東住宅收儲(chǔ)項(xiàng)目11 000萬(wàn)元，③北部片區(qū)及城北單元A-01號(hào)地塊商會(huì)大廈一期項(xiàng)目10 000萬(wàn)元，④北部片區(qū)A-03號(hào)地塊住宅收儲(chǔ)項(xiàng)目（綠色建筑示范基地）28 000萬(wàn)元，⑤新縣醫(yī)院片區(qū)周邊商住收儲(chǔ)項(xiàng)目40 000萬(wàn)元，⑥筠竹塘下村商住收儲(chǔ)項(xiàng)目25 000萬(wàn)元，⑦下坑叉子尾頭商住收儲(chǔ)項(xiàng)目17 000萬(wàn)元，⑧工業(yè)用地及公共管理公共設(shè)施用地7 000萬(wàn)元〕；
補(bǔ)繳土地出讓價(jià)款收入2 000萬(wàn)元；
舊村復(fù)墾增減掛鉤指標(biāo)交易收入10 000萬(wàn)元；
補(bǔ)充耕地補(bǔ)償費(fèi)收入6 000萬(wàn)元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入800萬(wàn)元；
（3）彩票公益金收入600萬(wàn)元；
（4）污水處理費(fèi)收入1 000萬(wàn)元；
（5）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入200萬(wàn)元。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出167 853萬(wàn)元，其中：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出99 000萬(wàn)元，其中：
征地和拆遷補(bǔ)償支出45 200萬(wàn)元〔①紫金中學(xué)項(xiàng)目及周邊收儲(chǔ)用地2 000萬(wàn)元，②高鐵站周邊用地收儲(chǔ)項(xiàng)目（二期）24 000萬(wàn)元，③商會(huì)項(xiàng)目及周邊收儲(chǔ)用地2 000萬(wàn)元，④上杭縣龍翔（縣醫(yī)院）片區(qū)收儲(chǔ)用地2 000萬(wàn)元，⑤中心城區(qū)和水上運(yùn)動(dòng)中心周邊等其余收儲(chǔ)用地2 000萬(wàn)元，⑥城區(qū)205過(guò)境線及周邊收儲(chǔ)用地2 500萬(wàn)元，⑦城區(qū)城建項(xiàng)目2 000萬(wàn)元，⑧古蛟組團(tuán)片區(qū)收儲(chǔ)用地3 000萬(wàn)元，⑨城區(qū)企事業(yè)單位閑置房地產(chǎn)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)“七所八站”房地產(chǎn)收儲(chǔ)2 000萬(wàn)元，⑩東三環(huán)周邊收儲(chǔ)用地1 700萬(wàn)元和碧桂園西側(cè)收儲(chǔ)用地2 000萬(wàn)元〕；
土地開(kāi)發(fā)支出20 000萬(wàn)元〔①紫金中學(xué)項(xiàng)目及周邊收儲(chǔ)用地1 500萬(wàn)元，②高鐵站周邊用地收儲(chǔ)項(xiàng)目（二期）12 000萬(wàn)元，③商會(huì)項(xiàng)目及周邊收儲(chǔ)用地300萬(wàn)元，④上杭縣龍翔（縣醫(yī)院）片區(qū)收儲(chǔ)用地500萬(wàn)元，⑤中心城區(qū)和水上運(yùn)動(dòng)中心周邊等其余收儲(chǔ)用地1 000萬(wàn)元，⑥城區(qū)205過(guò)境線及周邊收儲(chǔ)用地2 500萬(wàn)元，⑦古蛟組團(tuán)片區(qū)收儲(chǔ)用地1 600萬(wàn)元，⑧城區(qū)企事業(yè)單位閑置房地產(chǎn)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)“七所八站”房地產(chǎn)收儲(chǔ)600萬(wàn)元〕；
補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出4 700萬(wàn)元；
土地出讓業(yè)務(wù)支出100萬(wàn)元；
其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出29 000萬(wàn)元〔①舊村復(fù)墾增減掛鉤項(xiàng)目支出10 000萬(wàn)元，②補(bǔ)充耕地項(xiàng)目支出6 000萬(wàn)元，③鄉(xiāng)村振興支出13 000萬(wàn)元〕；
（2）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出200萬(wàn)元；
（3）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出475萬(wàn)元；
（4）污水處理費(fèi)安排的支出1 000萬(wàn)元；
（5）其他政府性基金支出 178萬(wàn)元（①銀齡安康保險(xiǎn)18萬(wàn)元，②居家社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)照料中心建成運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助160萬(wàn)元）；
（6）專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息15 000萬(wàn)元；
（7）調(diào)出資金32 000萬(wàn)元；
（8）專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本20 000萬(wàn)元。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支對(duì)抵，結(jié)余為747萬(wàn)元。
省財(cái)政提前下達(dá)我縣2021年基金專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金按要求須單列預(yù)算支出，截至目前已收到60萬(wàn)元。
3.縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)算
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入合計(jì)1 000萬(wàn)元；縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出合計(jì)1 000萬(wàn)元。收支對(duì)抵，當(dāng)年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支結(jié)余0萬(wàn)元。
4.縣本級(jí)社?；痤A(yù)算收支預(yù)算
（1）社?；鹗杖腩A(yù)算58 006萬(wàn)元，其中：
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20 088萬(wàn)元（含繳費(fèi)收入2 776萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)助收入16 889萬(wàn)元、利息收入423萬(wàn)元）；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入37 918萬(wàn)元（含繳費(fèi)收入17 076萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)助收入20 352萬(wàn)元、利息收入40萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入450萬(wàn)元）。
（2）社?；鹬С鲱A(yù)算54 522萬(wàn)元，其中：
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16 604萬(wàn)元（含個(gè)人賬戶支出614萬(wàn)元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出15 308萬(wàn)元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出682萬(wàn)元）；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出37 918萬(wàn)元（含基本養(yǎng)老金支出35 072萬(wàn)元，其他機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2 846萬(wàn)元。
（3）社保基金預(yù)算收支平衡情況
縣本級(jí)社?；痤A(yù)算收入合計(jì)58 006萬(wàn)元；縣本級(jí)社?；痤A(yù)算支出合計(jì)54 522萬(wàn)元。收支對(duì)抵，當(dāng)年縣本級(jí)社?；痤A(yù)算收支結(jié)余3 484萬(wàn)元。
（四）認(rèn)真做好2021年全縣財(cái)政工作
1.積極培植財(cái)源稅源，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。
為確保2021年財(cái)政收入計(jì)劃的完成，一是繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持“依法征收、應(yīng)收盡收”組織收入。二是注重行業(yè)稅收貢獻(xiàn)分析，選準(zhǔn)產(chǎn)業(yè)、選好項(xiàng)目、扶好實(shí)體，全力培育金銅、新材料、建筑三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展服務(wù)業(yè)等第三產(chǎn)業(yè)，做到投資有回報(bào)、企業(yè)有利潤(rùn)、政府有稅收。三是抓重點(diǎn)稅源。強(qiáng)化財(cái)稅庫(kù)攜手培植財(cái)源機(jī)制，穩(wěn)住重點(diǎn)稅源基本盤(pán)，做強(qiáng)做大總部經(jīng)濟(jì)，強(qiáng)化對(duì)當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)企業(yè)的跟蹤服務(wù)、政策指導(dǎo)，努力提高稅收收入占財(cái)政收入的比重。四是有序加大土地供應(yīng)力度，積極增加土地凈收益。五是對(duì)尚未處置的閑置資產(chǎn)，加快進(jìn)行盤(pán)活處置，增加財(cái)政收入。
2.嚴(yán)格收支預(yù)算執(zhí)行，推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理。
加強(qiáng)減稅降費(fèi)對(duì)財(cái)政收入的影響性分析，加大開(kāi)源節(jié)流力度，多渠道籌集資金，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。認(rèn)真開(kāi)展人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督制度，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格部門(mén)支出預(yù)算執(zhí)行，除應(yīng)急救災(zāi)等支出外，一般不追加預(yù)算。深化預(yù)決算和績(jī)效信息公開(kāi)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，做到“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，擴(kuò)大重點(diǎn)評(píng)價(jià)覆蓋面，積極開(kāi)展財(cái)政支出事前績(jī)效評(píng)估，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，不斷提升財(cái)政資金使用效益。
3.保持支出平穩(wěn)增長(zhǎng)，兜牢“六穩(wěn)”“六保”支出。
全力保障“六穩(wěn)”“六?！敝С觯€(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生保障基本盤(pán)。在今年財(cái)政收支平衡壓力加大的情況下，堅(jiān)持基本民生投入只增不減，盡力而為、量力而行。通過(guò)繼續(xù)完善民生投入保障機(jī)制，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，全力支持教育事業(yè)均衡發(fā)展、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、社會(huì)保障和就業(yè)體系完善等，有力保障各項(xiàng)民生支出，使人民群眾的獲得感、幸福感、安全感得到有效提升。2021年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成52億元，增幅1.72%，其中：民生相關(guān)支出預(yù)計(jì)42.64億元，占比為82%。
4.強(qiáng)化政府債務(wù)管理，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。
一是積極向上爭(zhēng)取新增地方政府債券資金。爭(zhēng)取的地方政府債券資金主要用于在建項(xiàng)目后續(xù)資金需要，新建項(xiàng)目要積極穩(wěn)妥，量力而行，整體規(guī)劃，分步實(shí)施，減輕財(cái)政償債壓力。二是大力推進(jìn)PPP模式在政府投資項(xiàng)目建設(shè)中的運(yùn)用。上杭縣垃圾焚燒發(fā)電廠PPP項(xiàng)目、上杭縣扶貧旅游交通振興工程包（一期）PPP項(xiàng)目、上杭縣城區(qū)教育提升擴(kuò)容PPP項(xiàng)目和上杭縣全域旅游一期PPP項(xiàng)目將于今年落地，取得階段性成果，但同時(shí)還需充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)、杠桿效應(yīng)，策劃和推介PPP項(xiàng)目，吸引社會(huì)資金投入，切實(shí)緩解財(cái)政壓力。三是加強(qiáng)對(duì)全縣地方政府隱性債務(wù)化解及規(guī)范融資管理，進(jìn)一步健全我縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范等工作機(jī)制。
5.推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)做大做強(qiáng)。
一是強(qiáng)化投融資運(yùn)作。結(jié)合地方政府性債務(wù)管理政策和金融政策的調(diào)整，轉(zhuǎn)換國(guó)有企業(yè)融資思維，讓國(guó)有企業(yè)真正成為“項(xiàng)目主體”“運(yùn)營(yíng)主體”和“資金主體”，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是完善國(guó)資監(jiān)管體制。完善委派國(guó)有產(chǎn)權(quán)代表激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)委派董監(jiān)事（事業(yè)人員）平時(shí)考核和上下級(jí)及企業(yè)的交流學(xué)習(xí)，增強(qiáng)委派董監(jiān)事履行職責(zé)能力，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的服務(wù)和監(jiān)督。推動(dòng)建立事業(yè)人員與企業(yè)人員任職雙向交流機(jī)制。三是推動(dòng)企業(yè)分層分級(jí)管理，縣委縣府、縣國(guó)資委抓大放小，把二、三級(jí)全資公司負(fù)責(zé)人、參控股公司的負(fù)責(zé)人、一般的董事的考核任免權(quán)限下放到國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)和企業(yè)。四是加強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)盈利能力考核。推動(dòng)企業(yè)“走出去”拓展業(yè)務(wù)。放寬對(duì)企業(yè)擴(kuò)展業(yè)務(wù)的限制。鼓勵(lì)企業(yè)樹(shù)立市場(chǎng)意識(shí)，主動(dòng)作為，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，不等不靠，積極開(kāi)拓市場(chǎng)，努力增加市場(chǎng)份額。五是完善激勵(lì)機(jī)制。完善國(guó)有企業(yè)高級(jí)管理人員的年薪制度，健全完善企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬體系和普通員工的差異化分配機(jī)制，加強(qiáng)人才引進(jìn)和本土人才培養(yǎng)。六是繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)盤(pán)活，加快資金回籠。
6.加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，做到依法理財(cái)科學(xué)管理。
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在新的歷史起點(diǎn)上不忘初心、牢記使命，更好地發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理體系中的基礎(chǔ)和重要支柱作用；加強(qiáng)全縣財(cái)政干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)和教育培訓(xùn)，認(rèn)真落實(shí)《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，以及財(cái)政部門(mén)內(nèi)部控制制度、辦法和操作流程以及內(nèi)部評(píng)價(jià)檢查辦法等，更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)，逐步形成拒腐防變的長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)全縣財(cái)政干部健康成長(zhǎng)；進(jìn)一步激勵(lì)財(cái)政干部主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，強(qiáng)化“財(cái)”務(wù)必自覺(jué)服從服務(wù)于“政”的意識(shí)，管好用好財(cái)政資源，發(fā)揮財(cái)政職能作用，提高依法理財(cái)、科學(xué)管理、勤政為民的水平。
各位代表，2021年是開(kāi)啟我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程的第一年，也是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，財(cái)政部門(mén)將立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹大會(huì)決議，自覺(jué)接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，緊緊圍繞全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越這一主題，按照項(xiàng)目化推進(jìn)工作落實(shí)機(jī)制要求，系統(tǒng)謀劃、真抓實(shí)干、全力以赴做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為“十四五”規(guī)劃開(kāi)好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
