（福建?。╆P(guān)于南平市建陽區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于南平市建陽區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月22日在南平市建陽區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
南平市建陽區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 李永華
各位代表：
受區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)將南平市建陽區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)十七屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出寶貴意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大及二十大全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記來閩考察重要講話精神，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督和指導(dǎo)下，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，落實(shí)“七賽七比”安排部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，強(qiáng)化收入征管，加快支出進(jìn)度，保障重點(diǎn)支出，財(cái)政收支運(yùn)行平穩(wěn)，總體向好，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力保障。
（一） 2022年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：2022年，預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算總收入完成185200萬元，比上年減收12076萬元，同比下降6.1%；地方一般公共預(yù)算收入完成143200萬元，完成預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)5.0%。
地方一般公共預(yù)算收入中，預(yù)計(jì)稅性收入完成59622萬元，比上年減收30524萬元，下降33.9%；非稅收入預(yù)計(jì)完成83578萬元，比上年增收37707萬元，增長(zhǎng)82.2%。
一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算支出332200萬元（含上級(jí)專款、上年結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸等支出），比上年增加15738萬元，增長(zhǎng)5.0%，其中: 教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)等民生支出275073萬元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的82.8%。
一般公共預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成143200萬元，加上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入170000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)23195萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入18833萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28509萬元，合計(jì)383737萬元。減當(dāng)年一般公共預(yù)算支出332200萬元，預(yù)計(jì)上解支出17341萬元，調(diào)出資金18263萬元、一般債務(wù)還本支出15933萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)2022年全區(qū)政府性基金收入完成13000萬元，完成年初預(yù)算的24.1%，比上年減收38845萬元，下降74.9%。
政府性基金支出執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)2022年基金預(yù)算全年支出233614萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)?？?、地方政府債券轉(zhuǎn)貸等支出），比上年增加36833萬元,同比增長(zhǎng)18.7%。
政府性基金平衡情況：預(yù)計(jì)2022年全區(qū)政府性基金收入13000萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入2102萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12015萬元、地方政府專項(xiàng)債券201372萬元、一般公共預(yù)算調(diào)入18263萬元（由于政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目暫未取得收益，無法彌補(bǔ)還本付息支出，因此從一般公共預(yù)算調(diào)入用于平衡），合計(jì)246752萬元。減政府性基金支出233614萬元、專項(xiàng)債券還本支出13138萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況：預(yù)計(jì)2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成20488萬元，完成預(yù)算的100%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況：預(yù)計(jì)2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20488萬元，用于解決歷史遺留問題及改革成本支出1924萬元，用于國有企業(yè)資本金注入17335萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1229萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成20488萬元，支出20488萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4.社會(huì)保障基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保障基金收入執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)2022年社會(huì)保障基金預(yù)算收入完成40717萬元，完成年初預(yù)算的97.83%，其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13150萬元；機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金27567萬元。
社會(huì)保障基金支出執(zhí)行情況：預(yù)計(jì)2022年社會(huì)保障基金預(yù)算支出37601萬元，完成年初預(yù)算的99.5%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9972萬元；機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金27629萬元。
社會(huì)保障基金平衡情況:預(yù)計(jì)2022年社會(huì)保障基金收入40717萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)38475萬元，減2022年社會(huì)保障基金支出37601萬元，年終結(jié)余41591萬元，全額結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，在決算編制中可能還會(huì)有些變化，待決算編制完成后再按規(guī)定報(bào)請(qǐng)人大常委會(huì)審批。
（二）2022年重大政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1.財(cái)政政策提質(zhì)增效，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化營商環(huán)境。加大增值稅留抵退稅力度，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退，讓市場(chǎng)主體及時(shí)享受優(yōu)惠政策。2022年1-11月全區(qū)稅費(fèi)優(yōu)惠45646萬元，其中增值稅留抵退稅25893萬元；小型微利企業(yè)、“六稅兩費(fèi)”等政策減稅降費(fèi)11547萬元；制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)和階段性緩繳企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等緩稅緩費(fèi)8206萬元。
加大惠企政策支持，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。安排3966萬元扶持企業(yè)發(fā)展，落實(shí)對(duì)專精特新中小企業(yè)、上規(guī)模企業(yè)、企業(yè)上市和企業(yè)研發(fā)技改投入等獎(jiǎng)勵(lì)；加大政府采購支持中小企業(yè)力度，提高小微企業(yè)在貨物和服務(wù)采購項(xiàng)目給予的價(jià)格扣除優(yōu)惠比例，提高中小企業(yè)在貨物和服務(wù)采購項(xiàng)目的預(yù)留份額；減免租金政策，區(qū)屬國有企業(yè)及行政事業(yè)單位免收2022年4月至6月計(jì)3個(gè)月國有房產(chǎn)租金。
2.優(yōu)化公共服務(wù)供給，民生福祉穩(wěn)步提升。
社會(huì)保障就業(yè)支出34692萬元。其中，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)9801萬元；彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口16000萬元；農(nóng)村、城市最低保障線及困難殘疾人生活補(bǔ)貼等支出4437萬元；對(duì)農(nóng)村道路客運(yùn)及出租車的成品油價(jià)改補(bǔ)貼1607萬元；就業(yè)補(bǔ)助支出978萬元；其他社會(huì)保障就業(yè)支出1869萬元。
衛(wèi)生健康項(xiàng)目支出24631萬元。其中，新冠疫情防控支出11595萬元；婦幼保健院婦女兒童救治中心及公共衛(wèi)生服務(wù)大樓建設(shè)經(jīng)費(fèi)4000萬元；電子健康檔案、預(yù)防接種、兒童保健、慢性病等12種健康管理基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)2573萬元；計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助配套資金1460萬元；其他衛(wèi)生健康項(xiàng)目支出5003萬元。
安排教育事業(yè)支出67955萬元。其中，落?實(shí)教師和校園安保、食堂人員工資福利等支出51792萬元；學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)4555萬元?；實(shí)驗(yàn)幼兒園雙龍校區(qū)、景龍、童游和北門等幼兒園建設(shè)經(jīng)費(fèi)6000萬元；校舍安全保障長(zhǎng)效機(jī)制、基礎(chǔ)教育質(zhì)量提升、近視防控教室照明改造等?各類?工程?建設(shè)經(jīng)費(fèi)4089萬元；義務(wù)教育寄宿生營養(yǎng)改善、生活?補(bǔ)助、免學(xué)雜費(fèi)和困難學(xué)生助學(xué)?金607萬?元；義務(wù)教育學(xué)校課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)340萬元；教師繼續(xù)教育經(jīng)費(fèi)572萬元?。
3.鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村全面振興。
2022年支農(nóng)惠農(nóng)支出67364萬元。其中，鄉(xiāng)村道路建設(shè)支出10093萬元；高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、水利等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出14421萬元；特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等鄉(xiāng)村振興建設(shè)項(xiàng)目支出28931萬元；耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、煙葉扶持等支出8961萬元；大中型水庫移民支出1723萬元；基層運(yùn)轉(zhuǎn)、村主干、“五大員”津貼補(bǔ)助等農(nóng)村基層保障經(jīng)費(fèi)2911萬元；落實(shí)扶貧攻堅(jiān)、小白茶品牌推廣等其他支出324萬元。
鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范專項(xiàng)資金2816萬元。其中，重點(diǎn)建設(shè)12個(gè)鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)村，謀劃使用鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)示范專項(xiàng)資金的項(xiàng)目共計(jì)33個(gè)，通過加大資金支持力度，做好新發(fā)展階段“三農(nóng)”工作，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
生態(tài)保護(hù)發(fā)展支出17123萬元。其中，污染防治、節(jié)能減排等支出3580萬元；生態(tài)林、天然林保護(hù)、國土綠化等支出10566萬元；鄉(xiāng)村萬人保潔、綠化環(huán)境及垃圾處理等支出2977萬元。落實(shí)生態(tài)保護(hù)發(fā)展，加強(qiáng)污染防治，落實(shí)推進(jìn)“綠水青山就是金山銀山”生態(tài)文明建設(shè)。
4.加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保障重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。辦好省運(yùn)會(huì)，創(chuàng)建文明城市，積極向上爭(zhēng)取扶持，加大保障力度，確保省運(yùn)會(huì)建設(shè)項(xiàng)目順利推進(jìn)。實(shí)施“提高效率、提升效能、提增效益”行動(dòng)，扎實(shí)穩(wěn)步推進(jìn)實(shí)施“七賽七比”項(xiàng)目進(jìn)度。
積極爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金。用足用活用好國家政策，準(zhǔn)確把握政策動(dòng)向，及時(shí)跟進(jìn)銜接，主動(dòng)向上匯報(bào)，爭(zhēng)取國家政策、項(xiàng)目、資金支持。2022年共爭(zhēng)取農(nóng)林水重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)和基本財(cái)力保障等上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入17億元。
努力爭(zhēng)取政府債券額度。2022年共爭(zhēng)取新增債券資金220205萬元，涉及38個(gè)項(xiàng)目。其中，經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及廢水收集處理廠等項(xiàng)目97322萬元；武沙高速、西區(qū)生態(tài)城、雙龍橋等城鄉(xiāng)道路隧橋建設(shè)項(xiàng)目48833萬元；城鄉(xiāng)旅游發(fā)展建設(shè)44250萬元（其中鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目23250萬元）；城市供水管道、污水處理、教育、衛(wèi)生等民生項(xiàng)目29800萬元。
大力盤活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，通過對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，2022年共收回存量資金6929萬元，清理回收的資金主要用于為民辦實(shí)事、城市建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，增強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障。
5.全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。
債務(wù)償付情況。強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格落實(shí)政府債券本息償付機(jī)制，積極處置政府存量債務(wù)，通過預(yù)算安排和爭(zhēng)取上級(jí)債券置換額度，切實(shí)履行政府存量債務(wù)償債責(zé)任。2022年政府債券還本付息55693萬元，其中：債券還本29071萬元（其中爭(zhēng)取置換額度15753萬元，占比54%），利息26622萬元。
債務(wù)余額情況。2022年新增政府債務(wù)220205萬元，其中，一般債務(wù)18833萬元，專項(xiàng)債務(wù)201372萬元。截止2022年12月全區(qū)債務(wù)余額904588萬元，其中，一般債務(wù)余額183780萬元；專項(xiàng)債務(wù)余額720808萬元，嚴(yán)格控制在省政府下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)。
6.推進(jìn)預(yù)算管理改革，提升財(cái)政管理水平。
一是兜住“三?！钡拙€，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“量入為出、量力而行、統(tǒng)籌兼顧、保障重點(diǎn)”的原則，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三保”底線，足額安排政府債務(wù)還本付息資金。
二是全面實(shí)施預(yù)算管理一體化改革。預(yù)算編制及執(zhí)行均通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)來進(jìn)行，確保了預(yù)算編制和執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化、精細(xì)化。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)將部門預(yù)算管理、部門決算管理、資產(chǎn)信息管理、統(tǒng)發(fā)工資模塊、國庫集中支付等模塊整合一體，極大提高預(yù)算管理水平。
三是加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查。結(jié)合我區(qū)實(shí)際情況，制定了《南平市建陽區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2022年會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的實(shí)施方案》和《南平市建陽區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2022年會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查查前公示》等相關(guān)文件，并開展預(yù)（決)算公開、“三公”經(jīng)費(fèi)、 過緊日子領(lǐng)域和財(cái)會(huì)監(jiān)督等專項(xiàng)檢查，確保各項(xiàng)規(guī)章制度及時(shí)執(zhí)行到位。
各位代表，過去的一年，我區(qū)財(cái)政工作在疫情、房地產(chǎn)下行和政策性減稅因素影響的多重壓力下，全區(qū)上下齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，努力保持了我區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，這是全區(qū)上下共同努力的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，也要清醒地認(rèn)識(shí)到，我區(qū)財(cái)政依然存在非稅收入占比較高，培植稅源任重道遠(yuǎn)；區(qū)級(jí)財(cái)力有限，債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財(cái)政收支矛盾十分突出；土地出讓收入增長(zhǎng)存在很大的不確定性，財(cái)政收入增長(zhǎng)放緩趨勢(shì)明顯的問題。我們將高度重視財(cái)政運(yùn)行中存在的問題，認(rèn)真聽取各位代表、委員意見，積極采取措施，努力加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及二十大全會(huì)精神，按照區(qū)委、區(qū)政府對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署和要求，全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，持續(xù)改善民生，著力提升財(cái)政政策效能，遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”的原則，增強(qiáng)全區(qū)重大任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展取得更大成效。
（一）2023年預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入：2023年，全區(qū)公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為195360萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)5.5%。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為150360萬元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)5.0%。
一般公共預(yù)算支出：全區(qū)一般公共預(yù)算支出計(jì)劃為205800萬元，比上年減少6200萬元，下降2.9%。其中三保（保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆┲С鲱A(yù)計(jì)152280萬元，占一般公共預(yù)算支出的74.0%；落實(shí)中央、省、市及區(qū)委區(qū)政府關(guān)于人才戰(zhàn)略、綠色產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項(xiàng)目支出預(yù)計(jì)47469萬元，占23.1%；應(yīng)付政府性一般債券利息6051萬元，占2.9%。2023年應(yīng)付到期政府債券本息109535萬元，較上年增長(zhǎng)96.7%，其中，到期本金79177萬元，增長(zhǎng)172.4%；應(yīng)付利息30358萬元，增長(zhǎng)14.0%。
一般預(yù)算平衡情況：預(yù)計(jì)地方一般公共預(yù)算收入150360萬元，加預(yù)計(jì)上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助73660萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入11159萬元、調(diào)入資金14354萬元，減預(yù)計(jì)上解支出27056萬元，2023年全區(qū)體制財(cái)力預(yù)計(jì)為222477萬元。安排一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)205800萬元，安排一般債券到期還本支出預(yù)計(jì)16677萬元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金收入計(jì)劃為53000萬元，全區(qū)政府性基金支出計(jì)劃為53000萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃為4740萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計(jì)劃為4740萬元。
4.社會(huì)保障基金預(yù)算
2023年社會(huì)保障基金收入計(jì)劃為44157萬元，社會(huì)保障基金支出40530萬元。
（二）2023年財(cái)政工作思路
根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府確定的預(yù)期目標(biāo)任務(wù)，2023年重點(diǎn)做好以下工作：
1、加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，依法組織財(cái)政收入。
一是夯實(shí)財(cái)源根基。圍繞我區(qū)產(chǎn)業(yè)布局，堅(jiān)持稅費(fèi)齊抓，實(shí)現(xiàn)稅費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)，支持新興優(yōu)勢(shì)稅源加快培育，開展優(yōu)質(zhì)企業(yè)梯度培育。落實(shí)好企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)、產(chǎn)業(yè)補(bǔ)助等各項(xiàng)惠企政策，積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大、財(cái)源稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)，為財(cái)政增收提供源頭活水。二是強(qiáng)化依法征管。加強(qiáng)與稅務(wù)、非稅執(zhí)收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，加大重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收征管，做到稅收應(yīng)收盡收、非稅應(yīng)入盡入，確保收入規(guī)模合理增長(zhǎng)、收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。
2、積極爭(zhēng)取資金，加強(qiáng)重大政策保障。一是加大資金爭(zhēng)取力度。做實(shí)做細(xì)爭(zhēng)取中央省市財(cái)政支持工作，最大限度爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付、中央投資和專項(xiàng)債券，統(tǒng)籌落實(shí)要素保障機(jī)制。二是加大資金盤活力度。加大對(duì)預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，盤活存量資金，減少資金沉淀，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，確保財(cái)政資金提質(zhì)增效。三是加大資金調(diào)度力度。優(yōu)化財(cái)政資源配置，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，擴(kuò)大有效投資，合理調(diào)整財(cái)政資金安排使用方向，增強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障，確保資金使用效益最大化。
3、加強(qiáng)預(yù)算管理，提升財(cái)政資金效益。一是加強(qiáng)預(yù)算編制管理。堅(jiān)持綜合預(yù)算一體化編制，加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。實(shí)施全過程預(yù)算績(jī)效管理，建立健全事前事中事后績(jī)效管理體系，通過動(dòng)態(tài)跟蹤提升預(yù)算管理水平。二是強(qiáng)化預(yù)算約束執(zhí)行。堅(jiān)持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”的原則，進(jìn)一步落實(shí)部門預(yù)算執(zhí)行主體職責(zé)，科學(xué)合理列支各項(xiàng)支出，優(yōu)先保障區(qū)級(jí)“三保”支出和區(qū)委、區(qū)政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出。三是持續(xù)深化預(yù)算公開。堅(jiān)持“公開是常態(tài)，不公開是例外”的原則，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，全面公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算，并對(duì)部門所屬單位預(yù)決算進(jìn)行公開，做到信息公開及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范，讓人大代表、社會(huì)公眾看得懂、能監(jiān)督。
4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。一是打好零基預(yù)算鐵算盤。堅(jiān)持一切從實(shí)際需要出發(fā)，在綜合平衡的基礎(chǔ)上足額編制“三?！鳖A(yù)算，做到人員工資足額保障、公用經(jīng)費(fèi)對(duì)標(biāo)保障、基本民生充分保障、特定目標(biāo)分級(jí)分類保障，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С?。二是堅(jiān)持有壓有保。全面貫徹落實(shí)中央關(guān)于政府過緊日子的部署要求，精打細(xì)算、嚴(yán)控一般性支出，非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出要應(yīng)壓盡壓，同時(shí)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域的保障力度，確保重大決策部署落地見效。三是嚴(yán)控三保運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，建立“三?！敝С霰Ｕ媳O(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)時(shí)取數(shù)預(yù)算“一體化”系統(tǒng)中標(biāo)識(shí)“三?！睙狳c(diǎn)項(xiàng)目的支出情況，對(duì)可能發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)，做到早發(fā)現(xiàn)、早介入、早處理。
5、強(qiáng)化債務(wù)管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化配合，積極謀劃債券項(xiàng)目。按照區(qū)委、區(qū)政府要求，會(huì)同發(fā)改、項(xiàng)目主管部門、第三方機(jī)構(gòu)對(duì)擬申報(bào)專項(xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)行定期會(huì)審，按照債券投向要求及項(xiàng)目性質(zhì)等因素，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審核研判，建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫。二是強(qiáng)化管理，用足用好債券資金。明晰各部門在項(xiàng)目申報(bào)、資金管理以及監(jiān)督檢查等方面的職責(zé)，保障債券資金安全高效運(yùn)行。定期統(tǒng)計(jì)、通報(bào)債券資金使用情況，不定期召開調(diào)度會(huì)，督促項(xiàng)目單位加快實(shí)施進(jìn)度，爭(zhēng)取資金早撥付、早使用。三是嚴(yán)守底線，堅(jiān)決防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按月制定化債工作計(jì)劃，努力完成年度化債任務(wù)，確保隱性債務(wù)只減不增。通過提前調(diào)度庫款，按時(shí)償付債券本息，確保法定債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)，嚴(yán)格控制政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
6、加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束。一是加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)督。切實(shí)履行財(cái)政監(jiān)督主體責(zé)任，健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，加大財(cái)政監(jiān)督力度，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域、社會(huì)關(guān)注度較高、與群眾切身利益密切相關(guān)的專項(xiàng)資金監(jiān)督，加強(qiáng)項(xiàng)目投資評(píng)審，推進(jìn)公開公示，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，確保資金分配管理公開透明。二是綜合防控資金風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)與審計(jì)、監(jiān)察等部門協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)管合力，切實(shí)防范資金風(fēng)險(xiǎn)。督促部門建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，對(duì)資金運(yùn)行全過程進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。三是嚴(yán)格違紀(jì)違規(guī)懲戒。嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政違法行為處罰處分條例》，嚴(yán)肅追究違紀(jì)違規(guī)責(zé)任。
各位代表，新的一年，挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存，壓力與動(dòng)力同在，我們將全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，認(rèn)真學(xué)習(xí)二十大精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)的意見和建議，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全面加快新建陽建設(shè)，推動(dòng)新建陽高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
