（福建省）關(guān)于三明市泰寧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于泰寧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——在泰寧縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
泰寧縣財(cái)政局局長(zhǎng) 鄭 朝
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告泰寧縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的人員提出意見(jiàn)。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年。全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，做實(shí)“四篇文章”、推進(jìn)“四個(gè)著力”、深化“五比五曬”，努力克服疫情對(duì)財(cái)政收支影響，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
一、全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣一般公共預(yù)算總收入完成40465萬(wàn)元（按預(yù)計(jì)數(shù)，下同），完成調(diào)整預(yù)算的101.77%，比上年增收2506萬(wàn)元、增長(zhǎng)6.60%。其中：全縣地方一般公共預(yù)算收入完成27605萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.02%，比上年增收553萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.04%；上劃中央收入完成12860萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的105.76%，比上年增收1953萬(wàn)元、增長(zhǎng)17.91%。全縣地方一般公共預(yù)算支出175696萬(wàn)元，比上年增加5030萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.95%。
全縣地方一般公共預(yù)算收入27605萬(wàn)元，加上級(jí)返還性和一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入74902萬(wàn)元、省市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入30840萬(wàn)元、上年結(jié)余10016萬(wàn)元、調(diào)入資金19242萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入21104萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15262萬(wàn)元，收入合計(jì)198971萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出175696萬(wàn)元，加上解支出3311萬(wàn)元、地方政府一般債券還本支出14186萬(wàn)元，支出合計(jì)193193萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余5778萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5778萬(wàn)元），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣政府性基金收入完成46460萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的125.98%，比上年增收8846萬(wàn)元、增長(zhǎng)23.52%。全縣政府性基金支出80454萬(wàn)元，比上年增加39264萬(wàn)元、增長(zhǎng)95.32%。
全縣政府性基金收入46460萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3000萬(wàn)元、上年結(jié)余9611萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入43050萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債收入4454萬(wàn)元，收入合計(jì)106575萬(wàn)元。全縣政府性基金支出80454萬(wàn)元，加調(diào)出資金12000萬(wàn)元、債務(wù)還本支出2747萬(wàn)元，支出合計(jì)95201萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余11374萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11374萬(wàn)元），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。全縣（縣本級(jí)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成500萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增收226萬(wàn)元、增長(zhǎng)82.48%。全縣（縣本級(jí)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出462萬(wàn)元，比上年增加189萬(wàn)元、增長(zhǎng)69.23%。
全縣（縣本級(jí)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入500萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入4萬(wàn)元，收入合計(jì)504萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出462萬(wàn)元，加調(diào)出資金42萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全縣（縣本級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入完成16930萬(wàn)元，比上年減收426萬(wàn)元、下降2.45%。全縣（縣本級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金支出15028萬(wàn)元，比上年增加1185萬(wàn)元、增長(zhǎng)8.56%。
全縣（縣本級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金收入16930萬(wàn)元，加上年結(jié)余12284萬(wàn)元，收入總計(jì)29214萬(wàn)元。全縣（縣本級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金支出15028萬(wàn)元，收支相抵，滾存結(jié)余14186萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)。2020年省財(cái)政廳核定我縣地方政府債務(wù)限額357312萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額217358萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額139954萬(wàn)元。
2020年全縣負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)余額306371萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額187064萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額119307萬(wàn)元。2020年新增地方政府債券55900萬(wàn)元，其中：新增一般債券資金14200萬(wàn)元，主要用于全民健身活動(dòng)中心、張家坊至鄒王坑公路、城區(qū)學(xué)校建設(shè)等；新增專項(xiàng)債券資金41700萬(wàn)元，主要用于總醫(yī)院建設(shè)、停車場(chǎng)建設(shè)、丹霞旅游重點(diǎn)設(shè)施提升、城區(qū)供水設(shè)施提升等。
二、縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成27345萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.02%，比上年增收542萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.02%。其中：稅收收入完成19261萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的106.51%，比上年增收1995萬(wàn)元、增長(zhǎng)11.55%；非稅收入完成8084萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的87.34%，比上年減收1453萬(wàn)元、下降15.24%。縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出161396萬(wàn)元，比上年增加1981萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.24%。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入27345萬(wàn)元，加上級(jí)返還性和一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入74902萬(wàn)元、省市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入30840萬(wàn)元、上年結(jié)余10016萬(wàn)元、調(diào)入資金19242萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入21104萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15262萬(wàn)元，收入合計(jì)198711萬(wàn)元?？h本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出161396萬(wàn)元，加補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出14040萬(wàn)元、上解支出3311萬(wàn)元、地方政府一般債券還本支出14186萬(wàn)元，支出合計(jì)192933萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余5778萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5778萬(wàn)元），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）縣本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級(jí)政府性基金收入完成46460萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的125.98%，比上年增收8846萬(wàn)元、增長(zhǎng)23.52%?？h本級(jí)政府性基金支出79532萬(wàn)元，比上年增加38342萬(wàn)元、增長(zhǎng)93.09%。
縣本級(jí)政府性基金收入46460萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入3000萬(wàn)元、上年結(jié)余9611萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入43050萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債收入4454萬(wàn)元，收入合計(jì)106575萬(wàn)元。全縣政府性基金支出79532萬(wàn)元，加補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出922萬(wàn)元、調(diào)出資金12000萬(wàn)元、債務(wù)還本支出2747萬(wàn)元，支出合計(jì)95201萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余11374萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11374萬(wàn)元），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
以上具體收支數(shù)據(jù)及平衡情況詳見(jiàn)附表一至附表九。
2020年預(yù)算還在執(zhí)行中，相關(guān)數(shù)據(jù)如有變動(dòng)待決算編成后再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審批。
三、2020年預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政工作的主要特點(diǎn)
（一）嚴(yán)防控抓收入，助推高質(zhì)量發(fā)展超越
1.全力支持疫情防控工作。今年以來(lái)，財(cái)政部門圍繞疫情防控工作大局，認(rèn)真落實(shí)省市及縣委縣政府決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，多渠道籌集疫情防控及支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)專項(xiàng)資金2771萬(wàn)元，主要用于防控物資設(shè)備采購(gòu)等1076萬(wàn)元、穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)貼1260萬(wàn)元、貸款貼息補(bǔ)助143萬(wàn)元，同時(shí)對(duì)承租全縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性用房的中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶減免租金292萬(wàn)元。全面落實(shí)個(gè)體工商戶減免增值稅、階段性減免企業(yè)社保等減稅降費(fèi)政策，目前累計(jì)減稅降費(fèi)3700萬(wàn)元。
2.扎實(shí)組織財(cái)政收入。面對(duì)疫情及減稅降費(fèi)等減收壓力，財(cái)稅部門進(jìn)一步完善收入?yún)f(xié)調(diào)機(jī)制，采取積極有效辦法做好組織收入工作。一是對(duì)財(cái)政收入和重點(diǎn)稅源情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，實(shí)行列表式管理，及時(shí)協(xié)調(diào)解決組織收入過(guò)程中存在的問(wèn)題。二是抓好重大公建項(xiàng)目稅收入庫(kù)，跟進(jìn)總醫(yī)院、全民健身活動(dòng)中心、影視基地、山水林田湖草等項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，統(tǒng)籌做好資金保障，落實(shí)按進(jìn)度開(kāi)票繳稅。三是加強(qiáng)房地產(chǎn)行業(yè)稅收服務(wù)，及時(shí)了解泰寧悅府、博森翰林城、萬(wàn)春瓏熙郡、杉陽(yáng)壹品等房地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和銷售情況，指定專人跟蹤服務(wù)，按進(jìn)度依法依規(guī)組織收入。四是及時(shí)對(duì)接資產(chǎn)處置項(xiàng)目稅收入庫(kù)，做好納稅測(cè)算指導(dǎo)，目前工業(yè)園區(qū)以物抵債、丹霞美地土地司法拍賣、文創(chuàng)酒店二期轉(zhuǎn)讓等項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)地方稅收1000余萬(wàn)元。
3.穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)源培植。認(rèn)真貫徹落實(shí)市委市政府、縣委縣政府關(guān)于做好財(cái)源培植的若干措施，助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是充分利用資源優(yōu)勢(shì)培植財(cái)源，重點(diǎn)支持飲用水、酒、特色飲料等系列飲品形成產(chǎn)業(yè)集聚，培育龍頭企業(yè)，提高水資源產(chǎn)業(yè)地方財(cái)稅貢獻(xiàn)。大力扶持影視文化產(chǎn)業(yè)，籌集資金4000萬(wàn)元用于影視攝影棚建設(shè)，安排影視文化產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金200萬(wàn)元支持引入影視企業(yè)和在泰拍攝制作影視作品等，推進(jìn)全要素影視產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是支持建筑業(yè)加快發(fā)展，全面落實(shí)扶持建筑業(yè)發(fā)展壯大若干意見(jiàn)，對(duì)建筑企業(yè)資質(zhì)晉升和經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，目前縣內(nèi)建筑企業(yè)已累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅收4000余萬(wàn)元。三是積極推動(dòng)縣屬國(guó)有企業(yè)改革，做好國(guó)有企業(yè)改革前期摸底和調(diào)研工作，初步形成跨行業(yè)整合重組方案，支持國(guó)有企業(yè)主動(dòng)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，逐步成為地方財(cái)稅增長(zhǎng)新亮點(diǎn)。四是落實(shí)“一企一策”幫扶政策，今年已兌現(xiàn)幫扶資金82萬(wàn)元，撥付工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)企業(yè)技改等補(bǔ)助資金218萬(wàn)元，鼓勵(lì)現(xiàn)有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和提質(zhì)增效，推進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）增投入惠民生，提升群眾幸福指數(shù)
1.積極爭(zhēng)取資金支持。今年以來(lái)，全縣各級(jí)各部門積極向上爭(zhēng)取各類補(bǔ)助資金約11億元，同比增長(zhǎng)10%，其中：中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金5000萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債資金4454萬(wàn)元。爭(zhēng)取新增地方政府債券資金5.59億元，其中：新增專項(xiàng)債券資金4.17億元，同比增長(zhǎng)132%，為縣總醫(yī)院、公共停車場(chǎng)、全民健身活動(dòng)中心等一批重大民生項(xiàng)目提供強(qiáng)有力的資金保障。
2.保障重點(diǎn)領(lǐng)域投入。加大生態(tài)環(huán)保投入，安排重點(diǎn)流域生態(tài)補(bǔ)償、綜合生態(tài)補(bǔ)償?shù)壬鷳B(tài)保護(hù)和修復(fù)專項(xiàng)資金4424萬(wàn)元，重點(diǎn)用于污水管網(wǎng)設(shè)施建設(shè)、污水垃圾處理及水源地水質(zhì)監(jiān)測(cè)等與城鄉(xiāng)居民生活密切相關(guān)的環(huán)保項(xiàng)目。累計(jì)籌集山水林田湖草專項(xiàng)資金1.16億元，其中，爭(zhēng)取到位中央補(bǔ)助資金9473萬(wàn)元，居全市前列。落實(shí)脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興任務(wù)，加大資金支持力度，支持農(nóng)村人居環(huán)境提升，持續(xù)提高農(nóng)村公共服務(wù)水平，推動(dòng)美麗宜居的鄉(xiāng)村建設(shè)。統(tǒng)籌省市縣各類資金7371萬(wàn)元重點(diǎn)支持貧困村貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、異地扶貧搬遷、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。支持城市基礎(chǔ)設(shè)施改造提升，結(jié)合創(chuàng)城工作，共投入資金4000余萬(wàn)元重點(diǎn)用于城區(qū)交通道路、地下管網(wǎng)、社區(qū)整治修繕等項(xiàng)目建設(shè)。
3.提升民生保障水平。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。不斷加大教育投入，籌集資金1900余萬(wàn)元實(shí)施義務(wù)教育教師周轉(zhuǎn)房建設(shè)、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地改造等。統(tǒng)籌資金2300余萬(wàn)元落實(shí)縣一中教學(xué)用房和設(shè)施設(shè)備提升改造，全力支持一級(jí)達(dá)標(biāo)校復(fù)查工作?；I集資金340萬(wàn)元用于公辦幼兒園設(shè)施設(shè)備購(gòu)置，經(jīng)批辦的民辦幼兒園生均經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至600元。二是落實(shí)社保兜底責(zé)任。保障弱勢(shì)群體基本生活，城鄉(xiāng)居民最低生活保障金財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每月640元。撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金1502萬(wàn)元，對(duì)計(jì)生對(duì)象、殘疾人等特殊人群個(gè)人承擔(dān)的醫(yī)保繳費(fèi)給予全額補(bǔ)助。撥付殘疾人專項(xiàng)資金510萬(wàn)元，落實(shí)殘疾救助、生活護(hù)理、輔具適配、兒童康復(fù)訓(xùn)練等各項(xiàng)政策。三是加大醫(yī)療衛(wèi)生健康投入。支持醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，撥付資金1.33億元保障總醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目資金需求，安排資金800余萬(wàn)元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)和疫情防控設(shè)施設(shè)備購(gòu)置。
（三）促改革重績(jī)效，提高財(cái)政管理水平
1.提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量。規(guī)范預(yù)算編制，提高預(yù)算編制完整性、科學(xué)性和規(guī)范性，年初安排的各類專項(xiàng)資金均按要求細(xì)化到具體項(xiàng)目或部門單位。加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效管理融入財(cái)政工作各個(gè)環(huán)節(jié)，認(rèn)真組織實(shí)施全國(guó)縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)工作，獲得獎(jiǎng)勵(lì)資金1000萬(wàn)元。加快財(cái)政資金支出進(jìn)度，完善預(yù)算指標(biāo)分配下達(dá)、審批撥付等流程，督促預(yù)算單位盡快形成支出，建立財(cái)政支出情況定期分析協(xié)調(diào)機(jī)制，及時(shí)協(xié)調(diào)解決影響支出進(jìn)度的問(wèn)題，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目進(jìn)度和支出進(jìn)度一月一通報(bào)。
2.加強(qiáng)政府債務(wù)管理。全面落實(shí)政府債務(wù)償債主體責(zé)任，做好償債資金的統(tǒng)籌安排，確保不發(fā)生債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)舉借債務(wù)不突破法定限額的規(guī)定，政府舉債項(xiàng)目全部在上級(jí)核定的限額內(nèi)通過(guò)地方政府債券資金安排。規(guī)范債券資金使用，2020年上級(jí)共下達(dá)一般債券和專項(xiàng)債券資金5.59億元，全部用于事關(guān)人民群眾切身利益的重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)以及支持疫情防控工作。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)測(cè)分析，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)調(diào)整情況，做好預(yù)測(cè)研判，提前分析可償債財(cái)力情況。
3.強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。認(rèn)真落實(shí)精打細(xì)算過(guò)“緊日子”要求，出臺(tái)《關(guān)于堅(jiān)持精打細(xì)算過(guò)緊日子加強(qiáng)支出管理的通知》，嚴(yán)格按要求壓減一般性支出和非剛性支出，保障“六穩(wěn)” “六?！焙椭卮箜?xiàng)目資金需求。加大建前審批力度，政府性投資建設(shè)項(xiàng)目一律經(jīng)建前審批后實(shí)施，同時(shí)做好預(yù)決算評(píng)審工作，切實(shí)節(jié)約財(cái)政資金，今年以來(lái)預(yù)決算項(xiàng)目共評(píng)審32個(gè)，核減資金2266萬(wàn)元。加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行和財(cái)稅政策落實(shí)，結(jié)合巡查整改工作，進(jìn)一步完善財(cái)政資金審批撥付等內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制，保障財(cái)政資金安全。加大財(cái)政資金監(jiān)督檢查力度，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)疫情防控、脫貧攻堅(jiān)等專項(xiàng)資金使用情況以及減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況等方面的監(jiān)督檢查，確保各類資金使用合法合規(guī)。
2020年，我縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)有序，但受疫情影響財(cái)政減收增支壓力依然較大，特別是減稅降費(fèi)政策和疫情防控形成的減收因素較為突出，與此同時(shí)，“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”等剛性支出不斷增加，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求大，政府債務(wù)還本付息壓力逐年增加，收支矛盾較為突出。在今后的工作中我們將積極采取有效措施，加大財(cái)政增收節(jié)支力度，確保地方財(cái)政有序運(yùn)行。
2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照中央和省市財(cái)政工作要求，落實(shí)縣委縣政府決策部署，緊扣高質(zhì)量發(fā)展要求，牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，深化財(cái)稅體制改革，完善民生保障機(jī)制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
一、2021年財(cái)政收支預(yù)算安排
2021年財(cái)政預(yù)算編制嚴(yán)格按照中央省市對(duì)財(cái)政工作的要求，堅(jiān)持量入為出、有保有壓及收支平衡原則，并結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，落實(shí)“三?！必?zé)任，保障“六穩(wěn)”“六?！敝С觯χС种攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。具體收支預(yù)算編制如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排。全縣一般公共預(yù)算總收入安排40960萬(wàn)元，比上年增加495萬(wàn)元、增長(zhǎng)1.22%。其中：地方一般公共預(yù)算收入安排28200萬(wàn)元，比上年增加595萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.16%；上劃中央收入安排12760萬(wàn)元，比上年減少100萬(wàn)元、下降0.78%。地方一般公共預(yù)算收入28200萬(wàn)元，加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付凈補(bǔ)助收入94791萬(wàn)元（轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入98000萬(wàn)元-體制和專項(xiàng)上解支出3209萬(wàn)元）、調(diào)入資金26000萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7994萬(wàn)元，全縣總財(cái)力156985萬(wàn)元。根據(jù)收支平衡的原則，全縣一般公共預(yù)算支出安排151385萬(wàn)元、債務(wù)還本支出安排5600萬(wàn)元。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入安排28100萬(wàn)元，比上年增加755萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.76%。地方一般公共預(yù)算收入28100萬(wàn)元，加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付凈補(bǔ)助收入94791萬(wàn)元、調(diào)入資金26000萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7994萬(wàn)元，減鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力凈補(bǔ)助6769萬(wàn)元，縣本級(jí)總財(cái)力150116萬(wàn)元。根據(jù)收支平衡的原則，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排144516萬(wàn)元，債務(wù)還本支出安排5600萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排。全縣（縣本級(jí)）政府性基金收入安排40890萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加4010萬(wàn)元、增長(zhǎng)10.87%。根據(jù)收支平衡原則，安排政府性基金支出15875萬(wàn)元，調(diào)出資金20000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5015萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排。全縣（縣本級(jí)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排439萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加91萬(wàn)元、增長(zhǎng)26.15%。相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出439萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排。全縣（縣本級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入安排20482萬(wàn)元，比上年增加3552萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.98%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入7839萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入11732萬(wàn)元、利息收入202萬(wàn)元、委托投資收益89萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入565萬(wàn)元、其他收入55萬(wàn)元。
全縣（縣本級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排18497萬(wàn)元，比上年增加3469萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.08%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出14816萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出3680萬(wàn)元、其他支出1萬(wàn)元。收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余1985萬(wàn)元，加上年結(jié)余14187萬(wàn)元，滾存結(jié)余16172萬(wàn)元。
（五）?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算安排。按照中央和省市要求，預(yù)算要優(yōu)先足額安排“三?！敝С?。按省定的“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)測(cè)算，全縣“三?！敝С鲂枰獢?shù)62065萬(wàn)元，其中：保基本民生17488萬(wàn)元、保工資40898萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3679萬(wàn)元。2021年全縣預(yù)算共安排三保支出74176萬(wàn)元，其中：?；久裆?6481萬(wàn)元、保工資43758萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3937萬(wàn)元。目前“三?！敝С鲱A(yù)算正報(bào)省財(cái)政廳審核，相關(guān)數(shù)據(jù)如有變動(dòng)再報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審批。
以上具體收支數(shù)據(jù)及平衡情況詳見(jiàn)附表十至附表十九。
二、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）著力培植壯大財(cái)源。充分發(fā)揮積極財(cái)政政策作用，進(jìn)一步擴(kuò)大政府有效投資。一是做實(shí)工業(yè)發(fā)展文章。2021年安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金350萬(wàn)元，重點(diǎn)落實(shí)“一企一策”扶持政策，支持工業(yè)企業(yè)提質(zhì)增效和加快發(fā)展。二是做實(shí)綠色生態(tài)文章，拓寬綠水青山向金山銀山轉(zhuǎn)化通道，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，支持“生態(tài)+”模式，結(jié)合資源優(yōu)勢(shì)，加大對(duì)水資源產(chǎn)業(yè)、竹木產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品深加工等特色產(chǎn)業(yè)的扶持力度，努力把生態(tài)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為地方財(cái)稅增收優(yōu)勢(shì)。三是做實(shí)文旅康養(yǎng)文章。安排旅游文化發(fā)展等專項(xiàng)資金600萬(wàn)元，繼續(xù)支持旅游產(chǎn)業(yè)和影視文化產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。做好財(cái)政資金的統(tǒng)籌安排，支持影視基地項(xiàng)目建設(shè)，保障新建影視攝影棚順利投入使用。四是做實(shí)國(guó)企改革文章，全力推進(jìn)縣投資、旅游兩大集團(tuán)的整合重組，優(yōu)化國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)、加快國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。
（二）切實(shí)加大民生投入。2021年預(yù)算安排民生支出近12億元，民生支出占比穩(wěn)步提升，著力解決老百姓關(guān)心關(guān)注的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，努力讓人民群眾有更多的獲得感。預(yù)算安排教育支出2.82億元，占總支出比重近20%，確保教師工資發(fā)放，全面落實(shí)義務(wù)教育縣級(jí)配套政策，進(jìn)一步完善教育正向激勵(lì)措施，加大義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)及設(shè)施設(shè)備購(gòu)置?？h專安排社會(huì)保障和就業(yè)支出10981萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20%，其中：安排城鄉(xiāng)居民最低生活保障金799萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25%，再就業(yè)及就業(yè)專項(xiàng)資金257萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)39%。提高醫(yī)療保障水平，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每年550元，基本公共衛(wèi)生專項(xiàng)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)每人每年由69元提高至74元，繼續(xù)統(tǒng)籌好各類資金支持縣總醫(yī)院及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)。加大鄉(xiāng)村振興投入力度，安排專項(xiàng)資金580萬(wàn)元，重點(diǎn)支持農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。統(tǒng)籌安排生態(tài)項(xiàng)目建設(shè)資金3552萬(wàn)元，重點(diǎn)用于城鄉(xiāng)污水管網(wǎng)、垃圾處理、生態(tài)治理和修復(fù)以及環(huán)衛(wèi)項(xiàng)目建設(shè)等，著力改善城鄉(xiāng)環(huán)境面貌。
（三）增強(qiáng)財(cái)政保障能力。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)調(diào)和部門聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)跟蹤服務(wù)。深入分析研究建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢(shì)，保障主體稅源平穩(wěn)增長(zhǎng)。持續(xù)跟蹤了解各類資產(chǎn)處置項(xiàng)目納稅情況，確保相關(guān)收入應(yīng)收盡收。有序推動(dòng)城區(qū)地塊出讓，合理增加土地出讓金收入。加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接，切實(shí)增加可用財(cái)力。積極向上爭(zhēng)取政策和資金，用好用足老區(qū)蘇區(qū)政策，努力爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金，增強(qiáng)縣級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌和保障能力。常態(tài)化開(kāi)展“兩余”資金清理，盤活財(cái)政存量資金，重點(diǎn)用于做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)等。統(tǒng)籌安排好“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”以及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金，合理控制支出規(guī)模，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)樹(shù)牢過(guò)緊日子思想，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（四）不斷提升理財(cái)水平。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。繼續(xù)按照財(cái)政部縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)方案要求，規(guī)范預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，加快一般公共預(yù)算支出進(jìn)度，嚴(yán)控存量資金規(guī)模和財(cái)政供養(yǎng)人員增長(zhǎng)，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開(kāi)制度。二是加強(qiáng)債務(wù)管理。做好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，統(tǒng)籌資金落實(shí)債務(wù)還本付息，努力通過(guò)增加基金預(yù)算收入及控制債務(wù)規(guī)模等方式，切實(shí)提高專項(xiàng)債務(wù)可償債倍數(shù)。三是加強(qiáng)績(jī)效管理。按照縣委縣政府《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的若干措施》要求，健全預(yù)算績(jī)效管理體系，完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，發(fā)揮好預(yù)算績(jī)效作用。四是加強(qiáng)資金監(jiān)管。嚴(yán)格對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，特別要做好直達(dá)資金監(jiān)控工作。開(kāi)展常態(tài)化財(cái)政資金監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對(duì)債券資金、重點(diǎn)專項(xiàng)資金的監(jiān)督力度，督促預(yù)算單位加快項(xiàng)目建設(shè)和資金支出進(jìn)度，盡快發(fā)揮財(cái)政資金效益。
各位代表，2021年我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大和政協(xié)的監(jiān)督，緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展超越，守初心、擔(dān)使命、強(qiáng)責(zé)任、重落實(shí)，努力完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)有力的財(cái)力保障。
