（福建?。╆P(guān)于三明市清流縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于清流縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——在清流縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
清流縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張?jiān)鐾?span style="display:none">工程資料_縣域經(jīng)濟(jì)_模版下載
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將清流縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，是高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超的“交卷”之年。縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)縣委縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚力提效實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)中向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入42476萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的102.8%，比上年增收1237萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.0%。
縣級(jí)一般公共預(yù)算支出204974萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，同口徑比上年減少8226萬(wàn)元，下降3.9%。
2020年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入42476萬(wàn)元，返還性收入2971萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入94121萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16015萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28741萬(wàn)元，上年結(jié)余收入468萬(wàn)元，調(diào)入資金43145萬(wàn)元，收入總計(jì)227937萬(wàn)元；縣級(jí)一般公共預(yù)算支出204974萬(wàn)元，上解支出3223萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出19290萬(wàn)元，支出總計(jì)227487萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余450萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
2.政府性基金預(yù)算
縣級(jí)政府性基金收入44548萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.3%，比上年增收3243萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%。
縣級(jí)政府性基金支出56722萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，同口徑比上年增加41170萬(wàn)元，增長(zhǎng)264.7%。
2020年，縣級(jí)政府性基金收入44548萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3331萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3592萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36800萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債收入4845萬(wàn)元，收入總計(jì)93116萬(wàn)元；縣級(jí)政府性基金支出56722萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用35662萬(wàn)元，支出總計(jì)92384萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余732萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入181萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，比上年增加26萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.8%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，比上年增加1萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.3%。
2020年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入181萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余177萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5283萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的86.2%，比上年增收353萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.2%。
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3731萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的102.6%，比上年增加185萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2%。
2020年，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5283萬(wàn)元，上年結(jié)余收入9397萬(wàn)元，收入總計(jì)14680萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3731萬(wàn)元；收支相抵，滾存結(jié)余10949萬(wàn)元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13411萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的118.8%，比上年增收2480萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.7%。
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出13411萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的106.8%，比上年增加3168萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.9%。
2020年，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13411萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1268萬(wàn)元，收入總計(jì)14679萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出13411萬(wàn)元；收支相抵，滾存結(jié)余1268萬(wàn)元。
（二）地方政府債務(wù)情況
2020年，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入65541萬(wàn)元，其中：新增一般債券19360萬(wàn)元，再融資債券9381萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券36800萬(wàn)元，相應(yīng)對(duì)年初安排的債務(wù)收支計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，年末政府性債務(wù)余額251827萬(wàn)元，債務(wù)總量控制在省核定限額以內(nèi)。
（三）“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況
按照省級(jí)保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，我縣2020年“三?！敝С鲂枨髷?shù)83660萬(wàn)元，我縣可用財(cái)力足以保障“三?！敝С鲂枨蟆?020年，我縣“三?！敝С鲱A(yù)算98775萬(wàn)元，其中：保工資支出預(yù)算61374萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算6226萬(wàn)元，保基本民生支出預(yù)算31175萬(wàn)元。2020年，我縣“三?！敝С鲱A(yù)算已全部支出，不存在擅自改變“三?！敝С鲇猛?、挪用“三?！辟Y金用于償債或建設(shè)項(xiàng)目等問題，不存在超預(yù)算、無預(yù)算安排支出等問題，不存在“三?！北Ｕ喜坏轿磺闆r。
（四）落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)決議情況
2020年，縣財(cái)稅部門堅(jiān)決貫徹縣委決策部署，認(rèn)真執(zhí)行縣十七屆人大四次會(huì)議及其常委會(huì)各項(xiàng)決議，全力抓好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù),全力推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超，經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。
1.全力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是支持精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)。切實(shí)履行好財(cái)政支持脫貧攻堅(jiān)的政治責(zé)任，強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金監(jiān)管，確保財(cái)政支持脫貧攻堅(jiān)政策落到實(shí)處、取得實(shí)效。統(tǒng)籌扶貧資金8954萬(wàn)元，其中上級(jí)專項(xiàng)資金7194萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金1760萬(wàn)元，扶持貧困村村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保障精準(zhǔn)扶貧、造福工程易地扶貧搬遷、扶貧貸款貼息等政策落實(shí)。二是加大污染防治投入。始終堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先發(fā)展理念，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，根據(jù)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)工作重點(diǎn)，積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金，多方面籌措資金，加大生態(tài)環(huán)境治理投入。統(tǒng)籌生態(tài)環(huán)境治理資金13469萬(wàn)元，其中上級(jí)專項(xiàng)資金10253萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金3216萬(wàn)元，推進(jìn)山水林田湖草生態(tài)修復(fù)工程、重點(diǎn)流域生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償、綜合性生態(tài)保護(hù)提升性補(bǔ)償和小流域水環(huán)境質(zhì)量提升等。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，規(guī)范政府舉債融資行為，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制。省財(cái)政廳核定2019年我縣地方政府債務(wù)率98%，低于120%的債務(wù)警戒線。嚴(yán)格按上級(jí)債務(wù)管理要求控制新增隱性債務(wù)，并按計(jì)劃有序化解隱性債務(wù)。
2.促進(jìn)民生持續(xù)改善。堅(jiān)持以人民為中心思想，持續(xù)加大民生投入，與民生相關(guān)支出161580萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的79%。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。投入資金43162萬(wàn)元,用于提高教師待遇、教育經(jīng)費(fèi)保障、改善辦學(xué)條件、校舍安全保障等教育補(bǔ)短板項(xiàng)目。二是深化醫(yī)療體制改革。投入資金33382萬(wàn)元，用于開展健康教育、居民健康管理、鄉(xiāng)村家庭醫(yī)生簽約服務(wù)等公立醫(yī)院綜合改革工作，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力。三是完善社會(huì)保障體系。投入資金16355萬(wàn)元，用于提高并兜底城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施孤兒生活費(fèi)保障、流浪乞討人員救助等社會(huì)救助，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、建檔立卡貧困人員等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。
3.推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是支持交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入資金18849萬(wàn)元，保障鐵路建設(shè)征遷補(bǔ)償和項(xiàng)目資本金，實(shí)施國(guó)道G356余朋鄉(xiāng)新場(chǎng)至楊梅后、溫郊鄉(xiāng)梧地包地黃嶺頭公路、G72泉南高速桐坑互通及連接線等公路改建項(xiàng)目，改善城鄉(xiāng)交通條件。二是積極爭(zhēng)取債券資金。爭(zhēng)取債券資金56160萬(wàn)元，用于第三小學(xué)和第三幼兒園建設(shè)項(xiàng)目、縣醫(yī)院綜合樓建設(shè)項(xiàng)目、集美（清流）共建產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等公益性建設(shè)項(xiàng)目。三是持續(xù)做好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作。投入資金19504萬(wàn)元，用于保障強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策落到實(shí)處，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新和推廣應(yīng)用，切實(shí)提高財(cái)政支農(nóng)政策效果和支農(nóng)資金使用效益，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，為實(shí)現(xiàn)“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！钡泥l(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4.深化財(cái)稅體制改革。一是全面落實(shí)減稅降費(fèi)。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)帶來的沖擊影響，深入分析小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革、降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率等稅費(fèi)減免政策；多渠道、廣覆蓋宣傳解讀減稅降費(fèi)政策，擴(kuò)大政策知曉率，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力、培育內(nèi)生動(dòng)力。二是抓好國(guó)有資產(chǎn)管理。進(jìn)一步抓好行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查、劃轉(zhuǎn)、接收和行政事業(yè)單位資產(chǎn)調(diào)撥和資產(chǎn)（資源）配置、報(bào)廢工作；開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查試點(diǎn)工作，推行行政事業(yè)單位資產(chǎn)條形碼管理，建立有序的“一物、一卡、一條碼”制度。三是主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度，完善重大項(xiàng)目安排、大額資金使用流程；認(rèn)真做好預(yù)決算信息和細(xì)化部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出公開工作，確保公開工作依法依規(guī)、公開內(nèi)容準(zhǔn)確無誤，主動(dòng)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，接受社會(huì)監(jiān)督。四是完善預(yù)算績(jī)效管理。擴(kuò)大財(cái)政資金績(jī)效管理覆蓋范圍，推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作，規(guī)范完善預(yù)算績(jī)效管理制度，全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理責(zé)任。
以上2020年度數(shù)據(jù)為截止2020年12月20日統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（均為預(yù)計(jì)完成數(shù)，下同），在年終上下級(jí)結(jié)算和預(yù)算執(zhí)行中還會(huì)有所變動(dòng)，待2020年度決算編制完成后再提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議。
一年來，縣財(cái)政部門自覺接受人大依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，積極主動(dòng)配合人大做好部門預(yù)算、地方政府債務(wù)、財(cái)稅體制改革的審查監(jiān)督工作。認(rèn)真辦理建議提案，全年承辦人大代表建議5件、政協(xié)委員提案4件，辦結(jié)率均達(dá)到100%。加強(qiáng)與代表、委員溝通交流，積極聽取和吸納代表、委員提出的意見建議，改進(jìn)預(yù)算管理和財(cái)政工作。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行和管理中還存在著一些困難和問題，主要是：受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)政策影響，財(cái)政增收難度加大，收支矛盾突出，收支平衡壓力加大；稅收收入對(duì)少數(shù)重點(diǎn)納稅企業(yè)依賴性強(qiáng)，稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)；部門績(jī)效管理意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)政資金績(jī)效管理工作薄弱，財(cái)政資金使用效率還需進(jìn)一步提升；國(guó)有土地出讓收入較少，縣級(jí)綜合財(cái)力不足，政府債務(wù)還本付息負(fù)擔(dān)較重等。我們高度重視這些問題，將在今后的發(fā)展和工作中努力加以解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往的給予指導(dǎo)和支持。
二、財(cái)政發(fā)展“十三五”回顧及“十四五”預(yù)期目標(biāo)
2020年是“十三五”規(guī)劃的最后一年?；仡櫋笆濉?，縣財(cái)稅部門按照縣委、縣政府的決策部署，緊緊圍繞“壯大總量、延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)、做優(yōu)財(cái)政、保持活力、惠及民生”工作重點(diǎn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，做實(shí)“四篇文章”，推進(jìn)“四個(gè)著力”，深化“五比五曬”，全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超，在保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面取得了可喜的成績(jī)：
（一）收支規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)
“十三五”期間，全縣一般公共預(yù)算總收入從2015年的4.7億元增加到2020年6.7億元，年均增長(zhǎng)7.3％。其中，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入從2015年的3.4億元增加到2020年的4.2億元，年均增長(zhǎng)4.3％;上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助從2015年的5億元增加到2020年的11.4億元，年均增長(zhǎng)17.8％。
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生重點(diǎn)支出有效保障
“十三五”期間，全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)92.8億元，較“十二五”時(shí)期52.4億元增加40.4億元，增長(zhǎng)1.8倍；一般公共預(yù)算支出由2015年的14.9億元增加到2020年的20.5億元，年均增長(zhǎng)7.5%?！笆濉睍r(shí)期，始終堅(jiān)持民生導(dǎo)向不動(dòng)搖，堅(jiān)持“三?！倍档撞凰尚?，聚焦解決群眾“急難愁盼”民生難題，財(cái)政民生支出累計(jì)完成75億元，較“十二五”時(shí)期42.4億元增加32.6億元，增長(zhǎng)1.8倍。五年來，財(cái)政用于民生方面的支出占一般公共預(yù)算支出的50%以上，“民生財(cái)政”得到進(jìn)一步體現(xiàn)。
（三）財(cái)政改革持續(xù)推進(jìn)，大力提高財(cái)政管理水平
1.深化財(cái)政管理制度改革。深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政支付、清算業(yè)務(wù)的電子化；實(shí)施財(cái)政票據(jù)電子化改革，規(guī)范票據(jù)使用行為，推進(jìn)非稅收入收繳電子化；完成政府采購(gòu)平臺(tái)的建設(shè)，不斷規(guī)范預(yù)算單位政府采購(gòu)行為，有效提升財(cái)政資金運(yùn)行效率和安全性，壓減運(yùn)行成本。
2.強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控管理。為規(guī)范地方政府債務(wù)管理、加強(qiáng)地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，相繼制定《清流縣政府性債務(wù)管理實(shí)施辦法》《清流縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃和應(yīng)急處置預(yù)案》《清流縣政府專項(xiàng)建設(shè)基金和政府購(gòu)買服務(wù)整改方案》《清流縣隱性債務(wù)整改化解方案》等文件，嚴(yán)格債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，規(guī)范政府舉債融資行為，通過氟化工產(chǎn)業(yè)培植、優(yōu)化土地增減掛鉤指標(biāo)、盤活財(cái)政存量資金、合理處置政府資產(chǎn)等措施狠抓縣級(jí)財(cái)政收入，增加可償債財(cái)力，著力防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3.全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。擴(kuò)大財(cái)政資金績(jī)效管理覆蓋范圍，推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作。2019年出臺(tái)《中共清流縣委辦公室 清流縣人民政府辦公室印發(fā)<關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的若干措施>的通知》（清委辦發(fā)〔2019〕27號(hào)）文件，構(gòu)建全方位預(yù)算績(jī)效管理格局，建立全過程預(yù)算績(jī)效管理鏈條，完善全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理體系，規(guī)范完善預(yù)算績(jī)效管理制度，全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
過去的五年，在全縣上下的共同努力下，圓滿完成了“十三五”規(guī)劃財(cái)政目標(biāo)。“十四五”時(shí)期，縣財(cái)稅部門將按照上級(jí)財(cái)政改革與發(fā)展的要求，圍繞縣委、縣政府的工作重點(diǎn)，聚焦“六穩(wěn)”、“六?！毕嚓P(guān)工作，充分發(fā)揮財(cái)政職能，加強(qiáng)財(cái)政管理，深化財(cái)政改革，壯大財(cái)政實(shí)力，切實(shí)支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，預(yù)計(jì)至“十四五”末，全縣一般公共預(yù)算總收入達(dá)到7.5億元，年均增長(zhǎng)2.0%；縣級(jí)一般公共預(yù)算收入達(dá)到4.7億元，年均增長(zhǎng)2.0%；縣級(jí)一般公共預(yù)算支出達(dá)到26億元，年均增長(zhǎng)5.0%。我們堅(jiān)信，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，“十四五”時(shí)期財(cái)政收支預(yù)期目標(biāo)一定能夠?qū)崿F(xiàn)。
三、2021年預(yù)算草案
2021年我縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記重要講話重要指示批示精神，圍繞“壯大總量、延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)、做優(yōu)財(cái)政、保持活力、惠及民生”工作重點(diǎn)，深化財(cái)稅改革，完善財(cái)政管理體制，推動(dòng)體制創(chuàng)新，充分發(fā)揮財(cái)政職能，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力增收節(jié)支，確保預(yù)算收入任務(wù)完成和財(cái)政收支平衡，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。對(duì)2021年財(cái)政預(yù)算安排如下：
（一）2021年預(yù)算收支安排
1.一般公共預(yù)算
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入安排43326萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增收850萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.0%。
一般公共預(yù)算總支出安排197501萬(wàn)元，同口徑比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)減少7473萬(wàn)元，下降3.7%。
2021年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入43326萬(wàn)元，返還性收入2971萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入88969萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入16015萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10000萬(wàn)元，再融資債券收入15000萬(wàn)元,上年結(jié)余收入450萬(wàn)元，調(diào)入資金45932萬(wàn)元，收入總計(jì)222663萬(wàn)元；一般公共預(yù)算總支出197501萬(wàn)元，上解支出3223萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出21939萬(wàn)元，支出總計(jì)222663萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算
縣級(jí)政府性基金收入安排54768萬(wàn)元,比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增收10220萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.9%。
政府性基金總支出安排31709萬(wàn)元，同口徑比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)減少25013萬(wàn)元，下降44.1%。
2021年，縣級(jí)政府性基金收入54768萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入3331萬(wàn)元，上年結(jié)余收入732萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20000萬(wàn)元，收入總計(jì)78831萬(wàn)元；政府性基金支出31709萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出7200萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用39922萬(wàn)元，支出總計(jì)78831萬(wàn)元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排220萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增收39萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.5%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加6萬(wàn)元，增長(zhǎng)150%。
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入220萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余210萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排5639萬(wàn)元,比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增收356萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.7%。
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排3959萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加228萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%。
2021年，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5639萬(wàn)元，上年結(jié)余收入10949萬(wàn)元，收入總計(jì)16588萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3959萬(wàn)元;收支相抵，滾存結(jié)余12629萬(wàn)元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排14168萬(wàn)元,比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增收757萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排14168萬(wàn)元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加757萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。
2021年，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入14168萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1268萬(wàn)元，收入總計(jì)15436萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出14168元；收支相抵，滾存結(jié)余1268萬(wàn)元。
（二）政府債務(wù)收支安排
2021年新增地方政府一般債券1億元，按規(guī)定用于公益性資本支出。2021年新增地方政府專項(xiàng)債券2億元，按規(guī)定用于有收益的公益性項(xiàng)目支出。同時(shí)，2021年需償還地方政府債務(wù)本息37732萬(wàn)元（其中：地方政府債券本金29139萬(wàn)元，利息8593萬(wàn)元），通過盤活財(cái)政存量資金和爭(zhēng)取再融資債券額度等渠道予以解決。
(三）“三保”預(yù)算安排
按照省級(jí)保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，我縣2021年“三保”支出需求數(shù)71485萬(wàn)元，我縣“三?！笨捎秘?cái)力足以保障“三?！敝С鲂枨?。2021年，我縣“三?！敝С鲱A(yù)算99290萬(wàn)元，其中：保工資支出預(yù)算66667萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算7106萬(wàn)元，?；久裆С鲱A(yù)算25517萬(wàn)元。
四、切實(shí)抓好2021年預(yù)算執(zhí)行
2021年是“十四五”開局之年，也是高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。圍繞上述預(yù)算安排，堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，確保全年預(yù)算目標(biāo)和財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)順利完成。
（一）積極培植財(cái)源，促進(jìn)財(cái)政增收
一要建立財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制。主動(dòng)對(duì)接稅務(wù)部門，調(diào)研摸排重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收數(shù)據(jù)，加強(qiáng)收入分析研判，全力抓好重點(diǎn)稅源企業(yè)服務(wù)工作，夯實(shí)稅收征管基礎(chǔ)，加大稅收清算及稽查力度，依法依規(guī)組織收入，應(yīng)收盡收，提高稅收征管質(zhì)量和效率。二要持續(xù)推進(jìn)戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。重點(diǎn)扶持發(fā)展氟新材料、鈣新材料、高溫耐火材料產(chǎn)業(yè)，積極推動(dòng)高端環(huán)保型制冷劑、含氟特氣等氟新材料下游產(chǎn)品項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)，促進(jìn)我縣稅收收入增長(zhǎng)。三要大力挖潛非稅收入。結(jié)合年度非稅收入征繳計(jì)劃，對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國(guó)有資產(chǎn)資源收益抓緊清繳入庫(kù)，確保各項(xiàng)非稅收入應(yīng)繳盡繳；配合自然資源管理部門加快土地項(xiàng)目招拍掛和閑置土地處置力度，切實(shí)增加土地出讓金收入；積極盤活國(guó)有資產(chǎn)資源，提升信息化管理水平，抓好國(guó)有企業(yè)及非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持厲行節(jié)約
認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)有關(guān)要求，牢固樹立政府帶頭過“緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，落實(shí)“六穩(wěn)”工作。堅(jiān)持精打細(xì)算，壓減一般性支出，要求各部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）2021年縣級(jí)一般性支出壓減6.0%，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，除應(yīng)急救災(zāi)、防疫資金外，預(yù)算執(zhí)行中一律不再追加部門預(yù)算，從嚴(yán)控制新增支出。預(yù)算執(zhí)行中新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，及時(shí)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需要，確保財(cái)政收支平衡。
（三）強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效，提高資金效益
以資金效率為導(dǎo)向，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理保障體系，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理格局，使績(jī)效融入預(yù)算，讓績(jī)效服務(wù)預(yù)算，牢固樹立“花錢要問效、有效多安排、低效多壓減、無效要問責(zé)”的理念。一要健全工作機(jī)制。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理制度辦法和業(yè)務(wù)流程，落實(shí)各部門預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任。二要推動(dòng)擴(kuò)圍提質(zhì)。推動(dòng)績(jī)效管理覆蓋“四本預(yù)算”，大力推進(jìn)全過程預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)部門整體預(yù)算績(jī)效管理。三要強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。建立績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果和巡視、巡察、審計(jì)及監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的銜接，績(jī)效好的政策和項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障，績(jī)效一般的政策和項(xiàng)目督促改進(jìn)，交叉重復(fù)、碎片化的政策和項(xiàng)目予以調(diào)整，低效無效資金予以削減或取消，沉淀資金予以收回，并按照有關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌用于急需支持的領(lǐng)域。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障民生
緊扣“六穩(wěn)”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，落實(shí)“六?！敝攸c(diǎn)任務(wù)，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力，集中財(cái)力用于保障有關(guān)民生支出，提高一般公共預(yù)算民生支出占比。一要加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力支持鄉(xiāng)村振興；二要推進(jìn)民生工程實(shí)施。切實(shí)改善人居環(huán)境，全力打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。三要繼續(xù)加大教育領(lǐng)域投入。支持義務(wù)教育、學(xué)前教育和現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展，改善教學(xué)環(huán)境。四要深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置和總醫(yī)院醫(yī)療綜合大樓建設(shè)，改善城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生條件。五要加大就業(yè)扶持力度。做好退役軍人、高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員、農(nóng)民工等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶。六要健全社會(huì)保障體系。落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助水平。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，防范重大風(fēng)險(xiǎn)
一要加強(qiáng)政府債務(wù)管理。健全債務(wù)管理制度，規(guī)范政府舉債融資行為，用好用足新增地方政府債券資金，保障縣級(jí)公益性項(xiàng)目資本支出需要。二要強(qiáng)化中長(zhǎng)期支出責(zé)任事項(xiàng)的審核和評(píng)估。對(duì)未經(jīng)財(cái)政部門評(píng)估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或項(xiàng)目投資資金來源不明確的項(xiàng)目，建議不予立項(xiàng)，在源頭上遏制政府債務(wù)發(fā)生。三要防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善全口徑債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)機(jī)制，嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，有效化解隱性債務(wù)，積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）加強(qiáng)財(cái)政管理，完善財(cái)政監(jiān)管
一要加大存量資金管理。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對(duì)部門結(jié)余資金和上年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律按規(guī)定收回財(cái)政統(tǒng)籌使用。存量資金優(yōu)先保障疫情防控、“六穩(wěn)”“六?！奔翱h委、縣政府確定的重大項(xiàng)目支出。二要加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理。完善專項(xiàng)資金管理制度，要求部門建立健全專項(xiàng)資金具體管理制度，明確項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)。清理整合專項(xiàng)資金，提高資金使用效益。三要強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。加強(qiáng)存量資產(chǎn)管理，努力盤活存量閑置資產(chǎn)，通過完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管制度、管理體制和管理方式，切實(shí)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的規(guī)范管理與依法處置工作。四要強(qiáng)化信息公開。按照規(guī)定的模版和要求及時(shí)公開財(cái)政、部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算，確保預(yù)決算公開內(nèi)容全面、真實(shí)、完整。公開專項(xiàng)資金分配結(jié)果、惠民資金政策辦法和安排分配情況。五要完善財(cái)政監(jiān)管機(jī)制。強(qiáng)化預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行過程監(jiān)督，協(xié)同審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門開展專項(xiàng)檢查，圍繞落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、“三公”經(jīng)費(fèi)及民生資金使用等方面加強(qiáng)監(jiān)督管理。加強(qiáng)對(duì)部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財(cái)政業(yè)務(wù)的監(jiān)督和指導(dǎo)，提升預(yù)算單位的財(cái)務(wù)管理能力。利用省扶貧（惠民）資金在線監(jiān)管系統(tǒng)監(jiān)管好扶貧（惠民）資金。
