（福建省）關(guān)于三明市明溪縣2022年預(yù)算執(zhí)行及2023年預(yù)算草案報(bào)告
關(guān)于明溪縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月28日在明溪縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
明溪縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將明溪縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣迎接宣傳貫徹黨的二十大主線，堅(jiān)決貫徹落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、統(tǒng)籌發(fā)展和安全，聚焦“三提三效”，聚力真抓實(shí)干，實(shí)施“兩穩(wěn)一保一防”系列措施，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控一般性支出，優(yōu)先保障民生等重點(diǎn)支出，為加快推進(jìn)明溪革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財(cái)政保障。
（一）2022年預(yù)算執(zhí)行預(yù)計(jì)情況
1.一般公共預(yù)算
（1）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況
全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)59717萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的95.2%，比上年增收2751萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%。其中，上劃中央收入預(yù)計(jì)20241萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.5%；地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)39476萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.4%，比上年增收3589萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。
地方一般公共預(yù)算收入39476萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入103800萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入21433萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29970萬(wàn)元，調(diào)入資金12893萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2534萬(wàn)元，收入總計(jì)210106萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)169270萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年增支25869萬(wàn)元，增長(zhǎng)18%。加上債務(wù)還本支出18836萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4000萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，支出總計(jì)207106萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)3000萬(wàn)元。
（2）縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)30669萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的109.3%，比上年增收3168萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入103800萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入21433萬(wàn)元，下級(jí)上解收入2220萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29970萬(wàn)元，調(diào)入資金12893萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2534萬(wàn)元，收入總計(jì)203519萬(wàn)元。縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)147070萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增支25676萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.2%。加上債務(wù)還本支出18836萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4000萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出15613萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，支出總計(jì)200519萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)3000萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)13105萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年減收18623萬(wàn)元，下降58.7%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入2200萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入50908萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)968萬(wàn)元，收入總計(jì)67181萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)61044萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年增支34932萬(wàn)元，增長(zhǎng)133.8%。加上調(diào)出資金5137萬(wàn)元，支出總計(jì)66181萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)1000萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)37萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年減收233萬(wàn)元，下降86.3%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)22萬(wàn)元，收入總計(jì)59萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)31萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，比上年減支27萬(wàn)元，下降46.6%，加上調(diào)出資金28萬(wàn)元，支出總計(jì)59萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)18548萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的87.4%，加上上年滾存結(jié)余13156萬(wàn)元，收入總計(jì)31704萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)16699萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.8%。收支相抵，年終滾存結(jié)余15005萬(wàn)元。
5.“三?！敝С鰣?zhí)行情況
2022年我縣“三?！敝С?6064萬(wàn)元，其中：?；久裆?8413萬(wàn)元、保工資51155萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)6496萬(wàn)元，超省定“三?！敝С鲂枨?2763萬(wàn)元?！叭！备髦С隹铐?xiàng)均已按時(shí)發(fā)放，足額保障。
上述預(yù)算執(zhí)行的具體情況請(qǐng)各位代表參閱附表，年終決算后還會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2022年財(cái)政工作情況
2022年，縣財(cái)政認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的決策部署，落實(shí)縣人大及其常委會(huì)的各項(xiàng)決議，多措并舉組織收入，統(tǒng)籌兼顧安排支出，扎實(shí)推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.做實(shí)生財(cái)聚財(cái)文章，增強(qiáng)保障能力。一是加強(qiáng)組織收入。緊緊圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，在疫情防控及落實(shí)大規(guī)模組合式減稅降費(fèi)政策的背景下，縣財(cái)稅部門協(xié)調(diào)配合做好收入組織調(diào)度工作，及時(shí)掌握稅收收入的動(dòng)態(tài)變化情況，做到依法征收、應(yīng)收盡收；同時(shí)，加強(qiáng)非稅收入管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的非稅收入項(xiàng)目、征收范圍和征收標(biāo)準(zhǔn)征收，確保應(yīng)收盡收，及時(shí)足額上繳。2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入比上年增長(zhǎng)10%，超年初預(yù)算7個(gè)百分點(diǎn)。二是積極向上爭(zhēng)取。深入研究上級(jí)政策，把握資金投向，加強(qiáng)部門間的溝通協(xié)調(diào)，促進(jìn)信息有效銜接，及時(shí)掌握項(xiàng)目申報(bào)時(shí)機(jī)。2022年全縣共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金103800萬(wàn)元；爭(zhēng)取地方政府債券資金72341萬(wàn)元，比上年增加41632萬(wàn)元。有力地保障我縣補(bǔ)短板、惠民生等社會(huì)事業(yè)和重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求。三是加大盤活力度。有效盤活資金、資產(chǎn)、資源，提升財(cái)政資源配置效率。2022年共盤活各類財(cái)政存量資金9250萬(wàn)元，有力支持土地征遷及報(bào)批、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、黃金井生態(tài)綜合體項(xiàng)目、居安工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
2.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生。持續(xù)加大民生投入，補(bǔ)齊民生短板，始終堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，堅(jiān)持“哪里有重點(diǎn)工作，財(cái)政就往哪里聚焦，哪里有民生短板，資金就往哪里發(fā)力”，不斷加強(qiáng)民生保障。2022年全縣民生重點(diǎn)支出137116萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出81%，民生福祉進(jìn)一步增進(jìn)。主要支出方面，教育支出38766萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出22.9%，其中，教育補(bǔ)短板投入2700萬(wàn)元、一中遷建項(xiàng)目投入2000萬(wàn)元、城關(guān)中學(xué)藝體館建設(shè)項(xiàng)目投入1200萬(wàn)元、第三實(shí)驗(yàn)小學(xué)擴(kuò)建投入900萬(wàn)元、中小學(xué)教學(xué)設(shè)施設(shè)備購(gòu)置投入515萬(wàn)元、教育扶貧資金投入400萬(wàn)元、中小學(xué)校舍安全保障資金投入324萬(wàn)元，教育基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)一步完善；農(nóng)林水支出30014萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出17.7%，其中，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興及試點(diǎn)示范補(bǔ)助資金投入5929萬(wàn)元、農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助2159萬(wàn)元、水利發(fā)展資金投入2072萬(wàn)元、農(nóng)村綜合改革投入1993萬(wàn)元、耕地地力保護(hù)及實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼1837萬(wàn)元，有效改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；社會(huì)保障和就業(yè)支出17458萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出10.3%，其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兜底補(bǔ)助6090萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助3632萬(wàn)元、困難群眾生活補(bǔ)助2398萬(wàn)元、就業(yè)專項(xiàng)補(bǔ)助707萬(wàn)元、殘疾人補(bǔ)助647萬(wàn)元、優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助446萬(wàn)元，社保政策得以有效落實(shí)；衛(wèi)生健康支出15817萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出9.3%，其中，衛(wèi)生健康專項(xiàng)資金投入1949萬(wàn)元、疫情防控資金投入1423萬(wàn)元、公立醫(yī)院改革與高質(zhì)量發(fā)展經(jīng)費(fèi)投入1248萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)1226萬(wàn)元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入883萬(wàn)元，促進(jìn)衛(wèi)生健康服務(wù)能力持續(xù)增強(qiáng)。
3.加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加大產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投入。園區(qū)征遷、報(bào)批等前期經(jīng)費(fèi)及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入8136萬(wàn)元，夯實(shí)工業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。二是加大城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施提升工程投入15000萬(wàn)元、城鎮(zhèn)保障性安居工程投入10632萬(wàn)元、縣總醫(yī)院門診綜合樓建設(shè)投入5000萬(wàn)元、城鄉(xiāng)污水處理項(xiàng)目投入3712萬(wàn)元、坪埠東路二期建設(shè)投入3500萬(wàn)元、城鄉(xiāng)供水一體化項(xiàng)目投入2000萬(wàn)元、中山全民健身活動(dòng)中心項(xiàng)目投入600萬(wàn)元，城鄉(xiāng)品質(zhì)進(jìn)一步提升。三是加大交通基礎(chǔ)設(shè)施投入。元溪高速公路項(xiàng)目資本金投入8636萬(wàn)元、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)投入1438萬(wàn)元、省道S219至興泉鐵路客貨運(yùn)站連接線項(xiàng)目投入800萬(wàn)元、明溪互通口連接線上坊交叉口建設(shè)項(xiàng)目投入342萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民出行條件持續(xù)改善。四是持續(xù)支持綠色低碳循環(huán)發(fā)展。森林生態(tài)效益補(bǔ)償及造林綠化等投入3631萬(wàn)元、再生水循環(huán)利用工程投入1256萬(wàn)元、中溪流域楓溪至大雅段生態(tài)廊道可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目投入1000萬(wàn)元、林業(yè)草原生態(tài)恢復(fù)投入658萬(wàn)元，持續(xù)打好“藍(lán)天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。
4.落實(shí)惠企紓困政策，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。一是持續(xù)抓好助企紓困政策落實(shí)。一方面不折不扣落實(shí)退稅減稅降費(fèi)政策，確保應(yīng)退盡退、應(yīng)減盡減，全年累計(jì)退稅減稅降費(fèi)7466萬(wàn)元、緩繳稅費(fèi)3764萬(wàn)元,有效緩解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)壓力。另一方面落實(shí)對(duì)承租全縣國(guó)有資產(chǎn)類經(jīng)營(yíng)性用房的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)以及個(gè)體工商戶減免房租政策，合計(jì)減免140萬(wàn)元，降低小微企業(yè)及個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)成本。二是大力支持企業(yè)發(fā)展。企業(yè)科技創(chuàng)新及研發(fā)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助544萬(wàn)元、建筑企業(yè)扶持獎(jiǎng)勵(lì)417萬(wàn)元、涉外發(fā)展服務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)333萬(wàn)元、節(jié)能循環(huán)及融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金274萬(wàn)元、企業(yè)增產(chǎn)增效獎(jiǎng)勵(lì)217萬(wàn)元、專精特新小巨人專項(xiàng)補(bǔ)助200萬(wàn)元，扶持企業(yè)發(fā)展壯大。三是加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度。加大對(duì)市場(chǎng)主體的關(guān)切，持續(xù)加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，積極落實(shí)各項(xiàng)政府采購(gòu)優(yōu)惠政策，促進(jìn)政府采購(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)，有力支持我縣中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
5.推進(jìn)財(cái)政管理改革，提升理財(cái)質(zhì)效。一是完善零基預(yù)算改革，支出預(yù)算安排以資金使用績(jī)效為導(dǎo)向，打破基數(shù)概念和支出固化格局，切實(shí)提高財(cái)政資金的配置效率，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。我縣零基預(yù)算改革工作受省財(cái)政廳肯定，并在全省財(cái)政工作會(huì)議上作典型經(jīng)驗(yàn)交流。二是落實(shí)“兩電”改革，在全省率先完成非稅收繳電子化和財(cái)政電子票據(jù)改革中，我縣實(shí)現(xiàn)涉票行業(yè)、票種、單位全覆蓋，“兩電”實(shí)施率達(dá)100%，工作成效獲省財(cái)政廳通報(bào)表?yè)P(yáng)。三是實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，提高財(cái)政運(yùn)行的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映，保證預(yù)算管理的規(guī)范高效，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。四是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步拓展績(jī)效管理工作的深度和廣度，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，構(gòu)建事前事中事后績(jī)效管理閉環(huán)系統(tǒng)，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與支出預(yù)算安排相掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。五是支持推進(jìn)國(guó)企改革，優(yōu)化國(guó)有資本布局，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，著力解決我縣國(guó)有企業(yè)“總量小、效益低”“管理弱、活力差”“缺監(jiān)管、失方向”的問題，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力，逐步建立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相融合的現(xiàn)代企業(yè)制度，初步形成布局合理、機(jī)制靈活、發(fā)展穩(wěn)健的國(guó)企發(fā)展格局，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)做大做優(yōu)做強(qiáng)。六是嚴(yán)格落實(shí)財(cái)審制度，提高評(píng)審時(shí)效，做到收件材料即送即審，有效提升服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的能力。2022年，共完成評(píng)審項(xiàng)目63個(gè)，累計(jì)評(píng)審金額125669萬(wàn)元，核減金額9169萬(wàn)元，平均核減率7.3%，財(cái)政資金得到有效節(jié)約。
6.完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，守牢底線防線。一是認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)督職能，有效開展財(cái)政資金專項(xiàng)檢查、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、涉糧問題及違規(guī)公務(wù)接待專項(xiàng)整治等，加強(qiáng)資金監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政資金使用。二是繼續(xù)強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)管。建立健全債券支出進(jìn)度通報(bào)機(jī)制，督促部門加快項(xiàng)目推進(jìn)，提高支出進(jìn)度；加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理，規(guī)范舉債方式，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，嚴(yán)控債務(wù)增量，積極向上爭(zhēng)取更高的再融資置換比例，緩解財(cái)政支出壓力。三是開展財(cái)政財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)，提升財(cái)政財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力，增強(qiáng)法律意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和職業(yè)道德水平，防范財(cái)務(wù)管理廉政風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，上述工作成績(jī)的取得，是縣委縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大政協(xié)民主監(jiān)督、傾力支持的結(jié)果，也是全縣各部門各鄉(xiāng)鎮(zhèn)共同努力、團(tuán)結(jié)協(xié)作的結(jié)果，在此表示衷心的感謝！
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到工作中仍存在不少困難和問題，主要有：受疫情及大規(guī)模組合式減稅降費(fèi)政策影響，組織收入壓力大；全縣民生領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及“三?！钡葎傂灾С鲂枨蟠?；部分單位財(cái)政資金結(jié)余大、債券資金支出進(jìn)度慢，資金使用效益有待提高，財(cái)政管理和監(jiān)督還需進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)于這些困難和問題，我們將認(rèn)真研究予以解決。同時(shí)，懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予關(guān)心、指導(dǎo)和支持。
二、2023年預(yù)算草案
2023年，縣財(cái)政將始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)福建、對(duì)明溪工作重要講話重要指示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)省市縣黨委、政府工作要求，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入和服務(wù)新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極的財(cái)政政策要加力提效，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，為加快建設(shè)更具實(shí)力新僑鄉(xiāng)，全力推進(jìn)新時(shí)代明溪革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算總收入65790萬(wàn)元，比上年增收6072萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.2%。其中，全縣地方一般公共預(yù)算收入40660萬(wàn)元，比上年增收1184萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入103000萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入22189萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，調(diào)入資金41942萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3000萬(wàn)元，收入總計(jì)225791萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出安排185773萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出4000萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出18918萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，支出總計(jì)223691萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2100萬(wàn)元。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入31350萬(wàn)元，比上年增收681萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入103000萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入22189萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，調(diào)入資金41942萬(wàn)元，下級(jí)上解收入2220萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3000萬(wàn)元，收入總計(jì)218701萬(wàn)元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排163273萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出4000萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出18918萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出15410萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，支出總計(jì)216601萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2100萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入安排42400萬(wàn)元，比上年增收29295萬(wàn)元，增長(zhǎng)223.5%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1000萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入3915萬(wàn)元，收入總計(jì)47315萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出安排23832萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5220萬(wàn)元，調(diào)出資金17263萬(wàn)元，支出總計(jì)46315萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)1000萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣由國(guó)資監(jiān)管并納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)40家，將有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的16家企業(yè)可分配利潤(rùn)的30%作為本年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排24萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減收13萬(wàn)元，下降35.1%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排17萬(wàn)元，比上年完成數(shù)減支14萬(wàn)元，下降45.2%。調(diào)出資金7萬(wàn)元用于平衡一般公共預(yù)算，支出總計(jì)24萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排20922萬(wàn)元，比上年增收2374萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.8%，加上上年滾存結(jié)余15005萬(wàn)元，收入總計(jì)35927萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排19049萬(wàn)元，比上年增支2350萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.1%；收支相抵，年終滾存結(jié)余16878萬(wàn)元。
（五）“三保”支出安排情況
按照省定范圍及標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，2023年全縣“三?！敝С鲂枨?2189萬(wàn)元，其中：保基本民生22356萬(wàn)元、保工資36180萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3653萬(wàn)元。全縣實(shí)際“三?！敝С鲱A(yù)算安排76740萬(wàn)元，其中：?；久裆?4759萬(wàn)元、保工資46522萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)5459萬(wàn)元，達(dá)到并超過省定需求。
按照我縣“三保”實(shí)際需求測(cè)算，2023年全縣“三?！敝С鲂枨?6710萬(wàn)元，其中：?；久裆?1738萬(wàn)元、保工資61319萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3653萬(wàn)元，相關(guān)資金均已列入預(yù)算安排進(jìn)行保障。
以上全口徑預(yù)算收支項(xiàng)目和財(cái)力匡算，請(qǐng)各位代表參閱附表及說明。
三、扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
各位代表，2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵之年，縣財(cái)政要貫徹落實(shí)好中央省市縣的決策部署，堅(jiān)決落實(shí)好健全現(xiàn)代預(yù)算制度各項(xiàng)任務(wù)，完善部門預(yù)算約束機(jī)制，實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)，全方位推進(jìn)明溪革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強(qiáng)財(cái)源培植，強(qiáng)化收入組織。一是持續(xù)完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)配套，為企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展提供良好的營(yíng)商環(huán)境；支持推進(jìn)“三新”產(chǎn)業(yè)融合集群發(fā)展，加大企業(yè)科研投入，激發(fā)企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新活力，推動(dòng)科研成果加快轉(zhuǎn)化，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。二是積極組織收入，主動(dòng)作為，加強(qiáng)財(cái)稅部門的溝通配合，動(dòng)態(tài)跟蹤收入情況，做好稅源調(diào)查，實(shí)地走訪主要稅源企業(yè)，了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及稅源情況，培植好財(cái)源，全力抓好稅收征管，做到應(yīng)收盡收。三是盤活國(guó)有資產(chǎn)資源，支持合理、有序拍賣商住地塊，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)收入、資產(chǎn)出租、處置等收入的管理，不斷拓寬其他非稅收入來源。四是繼續(xù)支持推進(jìn)國(guó)企改革，做好兼并重組企業(yè)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)整合，拓寬經(jīng)營(yíng)范圍和投融資能力，做大做強(qiáng)國(guó)有資本。
（二）拓寬籌資渠道，增強(qiáng)財(cái)力保障。一是把握閩西革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)建設(shè)契機(jī)，運(yùn)用好蘇區(qū)老區(qū)、國(guó)家生態(tài)文明建設(shè)示范縣、縣級(jí)基本財(cái)力保障縣等“牌子”優(yōu)勢(shì)，加大跑省跑市力度，加強(qiáng)部門間的協(xié)同配合，及時(shí)傳遞政策信息，積極組織申報(bào)項(xiàng)目，爭(zhēng)取上級(jí)更大的支持。二是深入研究國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革工作的指導(dǎo)意見》文件精神，緊盯改革動(dòng)向，了解最新改革動(dòng)態(tài)，做好改革前準(zhǔn)備工作，爭(zhēng)取在新一輪財(cái)政體制中得到更多的支持。三是繼續(xù)有效盤活存量資金，加大統(tǒng)籌力度，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，為補(bǔ)短板惠民生及縣委、縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域方面支出提供更多的資金保障。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。一是嚴(yán)格“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，認(rèn)真落實(shí)“三?！敝С鲱A(yù)算安排，兜牢兜實(shí)“三保”底線。二是繼續(xù)支持教育優(yōu)先發(fā)展。持續(xù)加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入，加快推進(jìn)縣一中遷建、第二幼兒園改擴(kuò)建等項(xiàng)目建設(shè)，極力解決進(jìn)城務(wù)工人員隨遷子女就學(xué)問題；加大對(duì)骨干教師、學(xué)科帶頭人、工作室領(lǐng)銜人、名師名校長(zhǎng)培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)保障力度，促進(jìn)教師教學(xué)質(zhì)量提升；加大學(xué)前教育投入力度，支持職業(yè)教育發(fā)展。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域改革。繼續(xù)支持縣總醫(yī)院門診綜合樓建設(shè)、縣中醫(yī)院遷建啟動(dòng)項(xiàng)目、中醫(yī)藥創(chuàng)新發(fā)展及人才培養(yǎng)，完善基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全面提升醫(yī)療服務(wù)能力。四是支持文旅事業(yè)發(fā)展。做好南山遺址博物館“四館合一”、南山田園綜合體二期、滴水巖紅色旅游景區(qū)配套設(shè)施提升項(xiàng)目（一期）、王橋生態(tài)觀鳥景區(qū)、鳴溪省級(jí)濕地公園、延壽山森林康養(yǎng)基地等項(xiàng)目資金保障，不斷完善公共文化服務(wù)體系，積極支持保護(hù)傳承文化遺產(chǎn)。五是支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展。做好康樂路地塊安置房回購(gòu)、造紙廠安置房、猴子山公租房、河濱南路向西與河濱北路向東延伸、城鄉(xiāng)供水一體化、元溪高速等項(xiàng)目資金保障，全力推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，打造宜居宜業(yè)和美城鄉(xiāng)。六是全面促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。完善農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)；加大農(nóng)業(yè)科技投入，推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；全面落實(shí)糧食安全責(zé)任及各項(xiàng)涉農(nóng)惠農(nóng)政策，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展，把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政支出的重點(diǎn)保障領(lǐng)域，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。七是統(tǒng)籌發(fā)展和安全。持續(xù)加大常態(tài)化疫情防控、食品藥品安全、安全生產(chǎn)、社會(huì)綜合治理等保障力度；繼續(xù)支持基層政府治理，助力基層社會(huì)穩(wěn)定有序發(fā)展。
（四）強(qiáng)化預(yù)算約束，提高執(zhí)行效率。一是繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算約束，進(jìn)一步深化零基預(yù)算改革，轉(zhuǎn)變理財(cái)用財(cái)理念，堅(jiān)持量入為出，量力而行，牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)從緊編制年度預(yù)算，壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，堅(jiān)持有保有壓、突出重點(diǎn)，根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急，充分考慮我縣財(cái)力和庫(kù)款情況，科學(xué)性、統(tǒng)籌性、有計(jì)劃安排調(diào)度資金，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。三是進(jìn)一步提高執(zhí)行效率，針對(duì)年初安排的預(yù)算項(xiàng)目，結(jié)合年度實(shí)際執(zhí)行情況，對(duì)支出進(jìn)度慢、支出效益不高的項(xiàng)目，進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或削減年初預(yù)算。同時(shí)，加強(qiáng)指導(dǎo)并督促部門加快債券等財(cái)政資金支出進(jìn)度，推動(dòng)項(xiàng)目盡快形成實(shí)物工作量，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。四是繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，力爭(zhēng)在全國(guó)縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)工作中再獲好名次。
（五）抓好隊(duì)伍建設(shè)，提升服務(wù)水平。一是加強(qiáng)政治建設(shè)。深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，堅(jiān)定擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，踐行一系列新思想、新論斷、新部署、新要求，自覺用習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦，推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨“兩個(gè)責(zé)任”貫通協(xié)同、一體落實(shí)。二是加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。持之以恒貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作縱深推進(jìn)，抓好意識(shí)形態(tài)工作，牢牢把握意識(shí)形態(tài)主動(dòng)權(quán)，堅(jiān)持從講政治高度整治形式主義、官僚主義，堅(jiān)持糾“四風(fēng)”與樹新風(fēng)并舉，營(yíng)造風(fēng)清氣正政治生態(tài)。三是加強(qiáng)財(cái)政干部政策理論、財(cái)政知識(shí)的學(xué)習(xí)教育，提高依法理財(cái)、主動(dòng)理財(cái)、科學(xué)理財(cái)水平，努力建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化的財(cái)政干部隊(duì)伍，增強(qiáng)新時(shí)代財(cái)政干部的使命感和責(zé)任感。
各位代表，讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)的意見和建議，牢記“三個(gè)務(wù)必”，弘揚(yáng)偉大建黨精神，自信自強(qiáng)、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為加快建設(shè)更具實(shí)力新僑鄉(xiāng)，全力推進(jìn)新時(shí)代明溪革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展而團(tuán)結(jié)奮斗！
名 詞 解 釋
1.“三提三效”：即提高效率、提升效能、提增效益。
2.“兩穩(wěn)一保一防”：即穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)市場(chǎng)主體、保就業(yè)、防風(fēng)險(xiǎn)。
3.一般公共預(yù)算總收入：指地方一般公共預(yù)算收入與上劃中央的稅收部分之和。地方一般公共預(yù)算收入由地方級(jí)稅收收入與列入一般公共預(yù)算的非稅收入構(gòu)成。上劃中央的稅收部分包括增值稅（50%部分）、企業(yè)所得稅（60%部分）、個(gè)人所得稅（60%部分）、消費(fèi)稅以及車輛購(gòu)置稅。
4.轉(zhuǎn)移支付：分為一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付是以均衡地區(qū)間基本財(cái)力為主要目標(biāo)安排的可由地方政府按規(guī)定統(tǒng)籌使用的資金補(bǔ)助。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付是為實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展目標(biāo)安排的指定具體用途的資金補(bǔ)助。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指中央或地方財(cái)政通過超收收入和支出結(jié)余等安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。
6.“三公”經(jīng)費(fèi)：即公務(wù)接待費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
7.政府債務(wù)限額管理：根據(jù)預(yù)算法和國(guó)務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》等相關(guān)規(guī)定，各省、自治區(qū)、直轄市債務(wù)限額由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)規(guī)模內(nèi)，根據(jù)各地債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素測(cè)算，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)。市、縣（區(qū)）地方政府債務(wù)限額由省級(jí)財(cái)政部門報(bào)經(jīng)省級(jí)政府批準(zhǔn)后下達(dá)。
8.政府債券種類：政府債券包括一般債券、專項(xiàng)債券、置換債券。其中，一般債券是指為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行，主要以一般公共預(yù)算收入作為還本付息資金來源的地方政府債券。專項(xiàng)債券是指為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行，以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為還本付息資金來源的地方政府債券。置換債券（再融資債券）是指用于償還部分到期地方政府債券本金的債券。
9.零基預(yù)算管理：零基預(yù)算改變現(xiàn)行“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算編制方式，即不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
10.“兩電”改革：即非稅收繳電子化和財(cái)政電子票據(jù)改革。
11.“三?！保杭幢；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
12.“三新”產(chǎn)業(yè)：即新材料、新醫(yī)藥、新能源產(chǎn)業(yè)。
13.南山遺址博物館“四館合一”：即南山遺址博物館、縣博物館、中醫(yī)藥文化館、濕地監(jiān)測(cè)指揮中心。
14.“三個(gè)務(wù)必”：即務(wù)必不忘初心、牢記使命，務(wù)必謙虛謹(jǐn)慎、艱苦奮斗，務(wù)必敢于斗爭(zhēng)、善于斗爭(zhēng)。
