（江西?。┥蠄蚴袡M峰縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于橫峰縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
—2021年3月30日在橫峰縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 ?劉永峰
各位代表:
受縣人民政府委托，我向大會書面報告橫峰縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
過去的一年，面對突如其來的新冠肺炎疫情挑戰(zhàn)，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強領(lǐng)導(dǎo)下，縣委、縣政府團結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，攻堅克難、擔(dān)當(dāng)實干，有力促進經(jīng)濟運行平穩(wěn)發(fā)展，財政運行情況總體良好。執(zhí)行情況如下：
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣財政總收入13.85億元，比上年增長2.3%，稅收收入占財政總收入的比重為90.3%。一般公共預(yù)算收入7.54億元，比上年增長3.3%，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為82.1%。一般公共預(yù)算收入主要項目執(zhí)行情況：稅收收入完成6.19億元，比上年增長3.2%，其中：受疫情及減稅降費疊加影響，增值稅、個人所得稅分別完成3.73億元、0.12億元，比上年下降7.7%、13.8%；企業(yè)所得稅完成0.49億元，比上年增長0.8%；城建稅完成0.5億元，比上年增長10.8%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成0.15億元，比上年增長13.9%；土地增值稅完成0.13億元，比上年下降4.6%；契稅完成0.84億元，比上年增長131%。非稅收入完成1.35億元，比上年增長3.8%。
2020年全縣一般公共預(yù)算支出28.53億元，比上年下降6.2%，一般公共預(yù)算支出主要項目執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出1.86億元，比上年下降4.1%；公共安全支出0.89億元，比上年下降12.5%；教育支出3.87億元，比上年增長6%；科學(xué)技術(shù)支出0.23億元，比上年增長0.3%；文化旅游體育與傳媒支出0.2億元，比上年下降10.6%；社會保障和就業(yè)支出2.93億元，比上年下降17.9%；衛(wèi)生健康支出2.76億元，比上年下降13.8%；節(jié)能環(huán)保支出0.48億元，比上年增長8.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.29億元，比上年下降58.2%；農(nóng)林水支出4.75億元，比上年增長34.5%；交通運輸支出0.93億元，比上年增長207.9%；資源勘探工業(yè)信息等支出4.54億元，比上年增長54.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.11億元，比上年增長68.3%；自然資源海洋氣象等支出0.29億元，比上年增長61.2%；住房保障支出0.45億元，比上年增長21.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 0.16億元，比上年增長56.5%；其他支出0.74億元，比上年增長0.1%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入16.51億元，比上年增收1.14億元，增長7.4%；政府性基金預(yù)算支出21.04億元，比上年增支11.38億元，增長117.9%，主要是專項債券及抗疫特別國債增加支出較多。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入8.7億元，比上年增收1.55億元，增長21.7%；社會保險基金預(yù)算支出9.64億元，比上年增支2.94億元，增長43.9%。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.12億元，調(diào)入一般公共預(yù)算0.12億元。
以上是2020年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況，待年度決算編成后，正式向縣人大常委會報告。
2020年，財政部門積極應(yīng)對疫情影響，認真落實縣十六屆人大五次會議相關(guān)決議要求，實施積極財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，為推動疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅強財政保障。
一是全力以赴打好疫情防控戰(zhàn)。第一時間啟動應(yīng)急響應(yīng)機制，開辟預(yù)算安排、資金撥付、政府采購等綠色通道，籌集資金2659萬元，用于防疫物資和設(shè)備采購、醫(yī)療救治、疫情防控人員補助、公共衛(wèi)生體系建設(shè)等，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控，支持落實常態(tài)化疫情防控各項措施；發(fā)放“財園信貸通”貸款6976.8萬元、“財園通復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸”4740萬元，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；為全縣50家經(jīng)營主體落實“兩免三減半”政策，減免金額24.8萬元；對疫情重點保障企業(yè)進行金融扶持、就業(yè)扶持、項目扶持。
二是持之以恒打好三大攻堅戰(zhàn)。決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅，2020年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)扶貧資金9769萬元，其中縣級投入專項扶貧資金800萬元，達到資金績效考核滿分要求；對扶貧資金全面實施資金績效管理，資金使用成效進一步提高。2020年我縣爭取新增地方政府債券額度8.95億元，地方政府債務(wù)限額內(nèi)政府債務(wù)余額25.37億元，控制在省級核定我縣的債務(wù)限額之內(nèi)；新增地方政府債券主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)、社會事業(yè)、交通、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域，充分發(fā)揮債券資金擴內(nèi)需、穩(wěn)投資作用；通過多渠道籌集償債資金，提高償債能力。投入生態(tài)流域治理、重點生態(tài)功能區(qū)、節(jié)能環(huán)保等資金5000多萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、污水處理、大氣治理、天然林保護等領(lǐng)域，確保了生態(tài)環(huán)境質(zhì)量進一步提升，推進藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
三是穩(wěn)步推進財稅改革提效能。堅決落實減稅降費政策，把減稅降費作為重大政治任務(wù)來抓，全年新增減稅降費額5683萬元；改進預(yù)算管理制度，在全縣預(yù)算單位中選擇部分單位實行零基預(yù)算試點，在扶貧資金、直達資金中全面實施績效管理，全面提升資金使用績效；全面落實政府過緊日子政策,大力壓減一般性支出，全年壓縮額達10%，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費、會議費、差旅費、勞務(wù)費等支出，全面盤活財政存量資金，共盤活量資金1.1億元，及時調(diào)整用于經(jīng)濟發(fā)展、保障民生等急需領(lǐng)域；加大財政投資評審力度，全年評審項目173個，送審金額84210萬元，核減金額9612萬元，核減率11.4%，有效的節(jié)約了財政資金；加強財政資金監(jiān)管，通過直達資金、預(yù)算執(zhí)行、公務(wù)消費等“六平臺一中心”，構(gòu)建起比較健全的財政內(nèi)控制度體系。
四是千方百計保障改善民生。2020年，十三項民生支出達20.29億元，占一般公共預(yù)算支出比例71.1%，全面保障了扶貧、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等各項民生支出需求。繼續(xù)實施教育優(yōu)先戰(zhàn)略，全年教育支出38663萬元，較上年增長6%，占一般公共預(yù)算支出的13.6%，主要用于完善教育經(jīng)費保障機制，逐步提高生均公用經(jīng)費、教師待遇和教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保義務(wù)教育教師平均工資收入水平不低于公務(wù)員平均工資收入水平；加強撫恤和社會救助，提高城鄉(xiāng)低保財政補差水平，城鄉(xiāng)低保財政月人均補差水平分別達到450元和325元，城市五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月915元，農(nóng)村特困人員集中、分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一提高到每人每月615元，農(nóng)村特困失能、半失能人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月915元，提高殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼，分別達到每人每月60元、70元，對困難群眾發(fā)放價格臨時補貼；提高醫(yī)療保障水平，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標(biāo)準(zhǔn)，達到550元/人，基本公共衛(wèi)生服務(wù)年人均補助提高到74元。對一批老舊小區(qū)進行水、電、路、氣等進行改造，全面提升群眾生活品質(zhì)；全力支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略，投入近5億元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展、水利工程建設(shè)、人居環(huán)境改善、農(nóng)村道路建設(shè)、農(nóng)機購置補貼、耕地地力保護等方面，不斷改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，建成一批生態(tài)宜居的美麗鄉(xiāng)村。
2020年是“十三五”規(guī)劃圓滿收官之年，我們圍繞縣委、縣政府決策部署，立足實際、開拓創(chuàng)新，努力克服經(jīng)濟下行和新冠肺炎疫情的不利影響，積極作為，財政收入質(zhì)量穩(wěn)中向好。2020年財政總收入13.85億元，增長2.3%，增幅居全市第二位；稅收收入12.5億元，稅收收入占財政總收入的比重90.3%，繼續(xù)保持全市第一，為全市唯一突破90%的縣；一般公共預(yù)算收入7.54億元，比上年增長3.3%，位列全市第一，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重82.1%，位列全市第一，財政收入質(zhì)量進一步提升。
過去一年取得的成績來之不易，是縣委、縣政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全縣人民齊心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結(jié)果。同時，我們也清醒地看到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀況突出；部分支出不夠精準(zhǔn)有效，一些領(lǐng)域存在固化僵化現(xiàn)象；政府性債務(wù)進入還本付息高峰期，債務(wù)風(fēng)險防控任務(wù)艱巨；財政績效管理有待加強、資金使用效益有待進一步提升，等等。對此，我們將堅持問題導(dǎo)向，認真研究，強化措施，努力解決。????二、2021年縣級財政預(yù)算草案
2021年是建黨一百周年，是開啟“十四五”規(guī)劃、向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍的開局之年，做好財政工作意義重大、責(zé)任重大。
2021年財政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)。推動積極財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支岀強度，加大優(yōu)化支岀結(jié)構(gòu)力度，全面落實政府機關(guān)過緊日子要求，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；深化財稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，加強地方政府債務(wù)管理，加快推進高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣經(jīng)濟和社會發(fā)展目標(biāo)，編制2021年財政預(yù)算草案。現(xiàn)將主要情況匯報如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年財政總收入預(yù)算15億元，較2020年執(zhí)行數(shù)增長8.3%；一般公共預(yù)算收入7.32億元，較2020年執(zhí)行數(shù)下降2.9%，主要是省與市縣收入劃分體制改革，增值稅、所得稅、環(huán)保稅上劃比例增加；稅收占財政總收入比重90.3%，地方稅收占一般公共預(yù)算收入比重80.1%。
2021年一般公共預(yù)算收入7.32億元，加上各項上級補助收入9.67億元、上年結(jié)余0.94億元、政府性基金預(yù)算調(diào)入資金3億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.18億元，減去上解支出0.78億元，預(yù)算可用財力20.33億元。一般公共預(yù)算支出安排20.33億元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年政府性基金預(yù)算收入安排11.68億元，加上上級補助收入0.09億元、上年結(jié)余收入0.29億元，政府性基金收入總計12.06億元。政府性基金預(yù)算支出安排8.83億元，上解支出0.23億元，調(diào)出資金3億元，基金支出總計12.06億元。收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2021年社會保險基金預(yù)算收入安排1.82億元，社會保險基金預(yù)算支出安排1.6億元，基金本年結(jié)余0.22億元。年末滾存結(jié)余2.16億元。社會保險基金預(yù)算收支較2020年變化較大，主要是2021年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、醫(yī)療保險(含生育保險)基金、工傷保險基金等保險基金由省、市統(tǒng)收統(tǒng)支，縣級不再編制相關(guān)預(yù)算，縣級僅編制城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金和失業(yè)保險基金預(yù)算。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排0.18億元，全部調(diào)出到一般公共預(yù)算彌補財力。
2021年縣直部門預(yù)算請一并予以審議，涉及事業(yè)單位改革的預(yù)算單位，待改革到位后再進行預(yù)算調(diào)整，并向縣人大常委會報告。
三、扎實做好2021年各項財政工作
2021年是“十四五”起步之年，財政部門將按照縣委經(jīng)濟工作會議的決策部署，緊緊圍繞年初預(yù)算目標(biāo)，扎實完成全年各項工作任務(wù)。
（一）加強財源建設(shè)，推動財政增收。一是增強市場主體活力，全面落實系列減稅降費政策，繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)收費，為企業(yè)“松綁”讓利，激發(fā)市場主體的活力和發(fā)展后勁；用足用好“財園信貸通”、“惠農(nóng)信貸通”、融資擔(dān)保等財政工具，落實財政普惠金融政策，緩解企業(yè)融資困難問題，進一步擴大稅源。二是創(chuàng)新縣鄉(xiāng)財政體制，全面總結(jié)上輪財政體制利弊，結(jié)合省與市縣財政體制改革，廣泛征求意見建議，運用創(chuàng)新思維，構(gòu)建符合縣情、分配科學(xué)、利于發(fā)展的新一輪縣鄉(xiāng)財政體制，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)自主謀發(fā)展的能力，做大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源，逐步構(gòu)建多級支撐的財源體系。三是加大向上爭資力度，緊盯國家、省市宏觀政策導(dǎo)向，加強各相關(guān)部門工作協(xié)調(diào)，做好各類項目的對接和申報工作，力爭在地方政府債券、上級轉(zhuǎn)移支付等方面獲得更多的資金支持。
（二）嚴(yán)把支出關(guān)口，兜牢“三保”底線。把做好“三保”工作作為當(dāng)前財政工作最根本的出發(fā)點和落腳點，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)。一是壓減一般性支出，認真貫徹國家、省市規(guī)定，牢固樹立政府過“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對浪費，“三公”經(jīng)費只減不增，嚴(yán)格控制非剛性、非重點項目支出，集中財力保障改善民生，持續(xù)增進民生福祉。二是嚴(yán)控預(yù)算安排，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，堅持盡力而為、量力而行，繼續(xù)堅持“先有預(yù)算后有支出”，無預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費、績效低下的項目，一律削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無效的資金。三是嚴(yán)格財政管理，健全完善財政管理制度，積極開展直達資金、扶貧資金安全使用，“三公”經(jīng)費使用等監(jiān)督檢查，堵塞制度漏洞，嚴(yán)防管理風(fēng)險。
（三）多方統(tǒng)籌資金，保障改善民生。為扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，健全基本公共服務(wù)體系，加大開源挖潛、盤活財政存量資金、預(yù)算單位實有賬戶清理力度，統(tǒng)籌政府資金、資源、資產(chǎn)要素，增強財政保障能力，改善人民生活品質(zhì)。一是實施教育優(yōu)先戰(zhàn)略，持續(xù)推進普通教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，促進職業(yè)教育提質(zhì)創(chuàng)優(yōu)，保障落實教師待遇。二是健全社會保障體系，加大職業(yè)技能培訓(xùn)力度，落實小額擔(dān)保貸款和各類就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼扶持政策，強化對貧困戶、殘疾人等重點群體就業(yè)幫扶；提高基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、城鄉(xiāng)低保和優(yōu)撫對象等保障水平，健全臨時救助等制度，及時足額發(fā)放各項社保待遇。三是推進健康橫峰建設(shè)，落實常態(tài)化疫情防控資金保障，推進基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，支持開展重大疾病救治工作。四是支持發(fā)展文體事業(yè)，實施博物館、文化館、圖書館免費開放，支持公共文化設(shè)施設(shè)備購置維修改造，加快縣域文化建設(shè)。五是統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)發(fā)展，積極爭取中央預(yù)算內(nèi)和政府債券資金，實施城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、停車場建設(shè)等城市功能與品質(zhì)提升工程；調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，加強農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟，鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）加強債務(wù)管理，防控財政風(fēng)險。嚴(yán)格控制政務(wù)債務(wù)增量，化解債務(wù)存量，積極向上爭取政府再融資債券和新增債券額度，延長債務(wù)期限，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解償債壓力。堅守隱性債務(wù)總量不增長、“三?！辟Y金不斷鏈的底線，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解政府隱性債務(wù)存量，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險。同時，加強與上級財政部門的對接溝通，做好2021年債券項目的申報工作。 ????????
（五）深化財政改革，提升治理效能。一是建立健全預(yù)算管理制度，建立健全以預(yù)算編制為前提，以績效管理為核心，投資評審、政府采購、資產(chǎn)管理、國庫集中支付、監(jiān)督檢查、內(nèi)部控制、績效評價等各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)聯(lián)動的現(xiàn)代財政制度，提升財政綜合治理效能。二是深化部門預(yù)算改革，積極推進零基預(yù)算改革，逐步探索建立預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，打破財政資金分配的固化模式，建立財政資金能進能出的決策機制；推進預(yù)算績效管理制度化、科學(xué)化、規(guī)范化、強化績效結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤，做好“花錢必有效、無效必問責(zé)”。三是深化財政“放管服”，推進財政投資評審信息化建設(shè)，規(guī)范財政電子票據(jù)社會化應(yīng)用，不斷完善政府采購制度。四是加強國有資產(chǎn)管理，強化資產(chǎn)配置與使用、處置的統(tǒng)籌管理，提高資產(chǎn)使用效率。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，迎難而上，奮力實干，扎實做好財政各項工作，為建設(shè)“三優(yōu)”幸福新橫峰、打造“可愛的中國”搖籃而不懈奮斗，以優(yōu)異的成績向建黨100周年獻禮！
