（江西?。┬胖輩^(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年2月23日在信州區(qū)第五屆人民代表大會(huì)六次會(huì)議上
信州區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 徐葉黎
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2020年區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2021年區(qū)級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位區(qū)政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎Ｕ闲鹿诜窝滓咔榉揽睾徒?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“兩手硬、兩戰(zhàn)贏”，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。執(zhí)行情況如下：
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
信州區(qū)2020年財(cái)政收入總量301806萬(wàn)元，首次突破30億元大關(guān)，財(cái)政收入總量全市排名第3名，收入增幅比率為5.9%，增幅全市排名第1名，稅占比為84.7%，稅占比全市排名第3名。
信州區(qū)2020年一般公共預(yù)算收入總量180723萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入總量全市排名第3名,一般公共預(yù)算收入增幅比率為3.1%,全市排名第2名，稅占比74.5%，稅占比全市排名第3名。
信州區(qū)2020年一般公共預(yù)算支出總量391500萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出增幅比率為17.6%，一般公共預(yù)算支出增幅全市排名第1名。
（1）主要收入項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況。稅收收入255705萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%。其中：增值稅153331萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.8%；企業(yè)所得稅35608萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.3%，主要是加強(qiáng)征管；個(gè)人所得稅13785萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.3%，主要是加強(qiáng)征管；契稅19885萬(wàn)元，下降54.7%，主要是上年加強(qiáng)征管；其他稅收收入33096萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.5%。非稅收入46101萬(wàn)元，增長(zhǎng)55.2%，主要是多渠道盤活國(guó)有資金和資產(chǎn)籌集收入彌補(bǔ)減稅帶來(lái)的減收，支持企業(yè)減負(fù)。
（2）主要支出項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出30224萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.5%；公共安全支出8056萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5%；教育支出61116萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.8%；科學(xué)技術(shù)支出4669萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%；文化體育與傳媒支出3394萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出63906萬(wàn)元，下降16.6%，主要原因是2020年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)在省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支；醫(yī)療衛(wèi)生支出67009萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%；節(jié)能環(huán)保4648萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.3%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出72748萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.4%，主要原因是當(dāng)年新增債券及政府基金調(diào)入資金支出及創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生城市支出；農(nóng)林水事務(wù)支出18044萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.4%；交通運(yùn)輸支出2262萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.0%；資源勘探信息等支出3398萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2499萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%；金融監(jiān)管等事務(wù)支出100萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等事務(wù)支出1241萬(wàn)元，增長(zhǎng)1049.1%，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付一次性支出較多；住房保障支出35877萬(wàn)元，增長(zhǎng)4367.9%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付老舊小區(qū)改造支出；糧油物資儲(chǔ)備支出956萬(wàn)元，增長(zhǎng)1246.5%，主要是儲(chǔ)備糧油輪換一次性支出較多；債務(wù)付息支出6588萬(wàn)元；其他支出4765萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入314979萬(wàn)元，增長(zhǎng)156.3%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入173659萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入9666萬(wàn)元，其他各項(xiàng)基金收入1088萬(wàn)元，上級(jí)追加基金專項(xiàng)收入131230萬(wàn)元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算支出273411萬(wàn)元，增長(zhǎng)224.8%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出196059萬(wàn)元，其他各項(xiàng)支出77352萬(wàn)元。
3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金決算收入完成236003萬(wàn)元，增長(zhǎng)61.8%。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金決算支出完成269627萬(wàn)元，增長(zhǎng)76.2%。本年收支結(jié)余-33625萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余55241萬(wàn)元。
4．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入790萬(wàn)元；全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出790萬(wàn)元。
以上是2020年財(cái)政收支執(zhí)行情況，年度決算編成后，還會(huì)有些變動(dòng)，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
2020年全區(qū)財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)區(qū)五屆人大五次會(huì)議的相關(guān)決議要求，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理和財(cái)稅體制改革，有效支持促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）多方百計(jì)，全力以赴戰(zhàn)疫情。堅(jiān)持人民至上、生命至上，充分發(fā)揮財(cái)政保障作用，確保中央、省、市、區(qū)各項(xiàng)舉措落到實(shí)處。堅(jiān)決打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，第一時(shí)間啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，開(kāi)辟預(yù)算安排、資金撥付、政府采購(gòu)等綠色通道?；I集1.82億元資金，確保人民群眾不因擔(dān)心費(fèi)用問(wèn)題而不敢就診，確保不因資金問(wèn)題而影響醫(yī)療救治和疫情防控，支持落實(shí)常態(tài)化疫情防控各項(xiàng)措施。爭(zhēng)取并撥付抗疫特別國(guó)債資金1.52億元，統(tǒng)籌用于公共衛(wèi)生領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及相關(guān)支出。
（二）多措并舉，竭力保障財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)定。采取超常規(guī)政策措施對(duì)沖疫情影響，確保全區(qū)財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局穩(wěn)定。一是千方百計(jì)穩(wěn)定財(cái)政運(yùn)行基本盤。面對(duì)巨大收支缺口，一方面，堅(jiān)持向內(nèi)挖潛，堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子的要求，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，全面清理非急需、非剛性支出，能減則減，能壓則壓，能停則停，全區(qū)壓減一般性支出3154萬(wàn)元，盤活存量資金4.8億元，確保“三?！敝С霭磿r(shí)足額兌付，不出任何問(wèn)題。另一方面，搶抓政策機(jī)遇，積極向上爭(zhēng)取支持。緊抓中央擴(kuò)大債券發(fā)行規(guī)模和扶持新基建投資政策機(jī)遇，謀實(shí)謀細(xì)債券項(xiàng)目，爭(zhēng)取債券資金7.57億元，有效緩解我區(qū)重點(diǎn)工程和重大建設(shè)項(xiàng)目資金需求壓力。搶抓當(dāng)前國(guó)家的特殊轉(zhuǎn)移支付資金直接惠企利民政策機(jī)遇，爭(zhēng)取中央直達(dá)資金9.75億元，這些資金全部納入中央直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控，除去省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支資金外，其他資金已撥付完畢，做到直達(dá)市場(chǎng)主體和人民群眾，直接惠企利民。二是千方百計(jì)穩(wěn)定市場(chǎng)主體的基本盤。綜合運(yùn)用減稅降費(fèi)、補(bǔ)貼、擔(dān)保、投資等措施，對(duì)沖疫情影響，保護(hù)市場(chǎng)主體，保住發(fā)展底盤。加大減稅降費(fèi)力度，2020年為企業(yè)減免稅費(fèi)1.89億元，企業(yè)稅費(fèi)成本進(jìn)一步降低。加強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)扶持，區(qū)財(cái)政落實(shí)各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金4.7億元，促進(jìn)我區(qū)行業(yè)重點(diǎn)企業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展，支持企業(yè)做大做強(qiáng)。助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，“財(cái)園信貸通”、“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”、“再就業(yè)小額貸款”發(fā)放貸款59957萬(wàn)元，共555戶企業(yè)受益。出臺(tái)政策，對(duì)承租國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的個(gè)體工商戶、民營(yíng)企業(yè)等減免房租700余萬(wàn)元。
（三）多向發(fā)力，盡力提高民生保障水平。根據(jù)疫情減收增支情況，及時(shí)對(duì)今年的預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，做到基本民生支出只增不減，全年民生支出33.84億元，占財(cái)政支出的86.4%?；I措資金1.81億元，用于農(nóng)林水支出，支持防汛救災(zāi)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)田水利、農(nóng)村公路建設(shè)，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善?；I措資金6.39億元，用于社會(huì)保障和就業(yè)支出，全力推進(jìn)全民參保工作，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率穩(wěn)定增長(zhǎng)。穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，開(kāi)展就業(yè)技能培訓(xùn)397人，創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)1366人，以工代訓(xùn)4581人，崗前培訓(xùn)1799人?；I措資金3.59億元，用于住房保障支出，加大基本住房保障力度，啟動(dòng)改造老舊小區(qū)62個(gè)，改造里弄小巷25條。籌措資金6.11億元，用于教育支出，鞏固城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全區(qū)4.85萬(wàn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)生免除學(xué)雜費(fèi)并獲得免費(fèi)教科書；支持改善辦學(xué)條件，一小三江總校、時(shí)喬幼兒園、新三中、職業(yè)中學(xué)等新建、改擴(kuò)建學(xué)校陸續(xù)投入使用；落實(shí)義務(wù)教育老師工資待遇保障政策，確保義務(wù)教育老師收入不低于同級(jí)公務(wù)員收入?；I措資金6.7億元，用于衛(wèi)生健康支出，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)提標(biāo)和公立醫(yī)院綜合改革財(cái)政補(bǔ)助政策，全面推進(jìn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)熱門診規(guī)范化建設(shè)，市立醫(yī)院三江總院、市立醫(yī)院體檢中心等項(xiàng)目加快實(shí)施。籌措資金7.28億元，用于城鄉(xiāng)社區(qū)支出，為創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生城市項(xiàng)目、城區(qū)保潔經(jīng)提供有力資金保障。
（四）多管齊下，傾力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。強(qiáng)化地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，推進(jìn)存量隱性債務(wù)化解，2020年我區(qū)綜合債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果為綠色最低等級(jí)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)完全可控。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政扶貧投入政策，安排財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金3998萬(wàn)元，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障，全區(qū)建檔立卡戶2664戶8146人全部脫貧，如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)?；I措資金4648萬(wàn)元，用于節(jié)能環(huán)保支出，支持“廁所革命”、鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理、城鄉(xiāng)生活垃圾分類等項(xiàng)目建設(shè)，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境顯著改善。
(五）多點(diǎn)突破，奮力推進(jìn)財(cái)政改革。一是修訂完善區(qū)、鎮(zhèn)（街）財(cái)政體制，激發(fā)鎮(zhèn)（街）活力，牢牢掌握組織收入主動(dòng)權(quán)，鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)再攀新高，西市、北門、沙溪財(cái)政收入超3億元，水南、茅家?guī)X財(cái)政收入突破2億元。二是建立財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。根據(jù)中央、省、市的要求，快速建立了財(cái)政資金直達(dá)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)疫情防控和疫后重振補(bǔ)助資金直達(dá)基層、直接惠企利民，實(shí)現(xiàn)從源頭到末端全鏈條全過(guò)程監(jiān)控，確保財(cái)政資金使用效益。三是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理。全區(qū)所有一級(jí)單位編制了預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)及整體支出績(jī)效目標(biāo)，覆蓋率達(dá)100%；通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式，聘請(qǐng)4家第三方機(jī)構(gòu)，對(duì)4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)行了財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，支出重點(diǎn)評(píng)價(jià)金額達(dá)到4924萬(wàn)元，評(píng)價(jià)質(zhì)量進(jìn)一步提升，評(píng)價(jià)結(jié)果得到應(yīng)用。四是加強(qiáng)預(yù)算公開(kāi)。2020年全區(qū)財(cái)政預(yù)算和部門預(yù)算全部按時(shí)上網(wǎng)公開(kāi)，完善與人大、審計(jì)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，接受人大、審計(jì)在線實(shí)時(shí)監(jiān)督。五是優(yōu)化政府投資建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政投資預(yù)、決算評(píng)審機(jī)制，全力推進(jìn)投資評(píng)審業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)上線，切實(shí)解決信州區(qū)投資評(píng)審信息化管理“最后一公里”問(wèn)題，成為全省第一批上線地區(qū)，全年完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目398個(gè)，累計(jì)送審金額391787萬(wàn)元，凈審減42446萬(wàn)元，凈審減率10.8%；完成決算評(píng)審項(xiàng)目30個(gè)，累計(jì)送審金額8154萬(wàn)元，凈審減319萬(wàn)元，凈審減率3.9%。六是完善國(guó)有資產(chǎn)和會(huì)計(jì)管理，狠抓制度建設(shè)和執(zhí)行，對(duì)全區(qū)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行清查復(fù)核，切實(shí)管好用好財(cái)政資金和國(guó)有資產(chǎn)。
2020年是“十三五”規(guī)劃圓滿收官之年?；仡欉^(guò)去的五年，我們圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，立足實(shí)際、開(kāi)拓創(chuàng)新，不斷探索財(cái)政工作新規(guī)律，謀求經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新舉措，開(kāi)創(chuàng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展新局面。財(cái)政收入首次突破30億元大關(guān)，是“十二五”期末的1.4倍，收入質(zhì)量穩(wěn)居全市前列。預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，四套預(yù)算全部提交人大審議，預(yù)決算公開(kāi)深入推進(jìn)，全面實(shí)施績(jī)效管理。
過(guò)去五年的成績(jī)來(lái)之不易，是區(qū)委、區(qū)政府科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)人民齊心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問(wèn)題，主要是：收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀況突出；部分支出還不夠精準(zhǔn)有效，一些領(lǐng)域存在固化僵化現(xiàn)象；償債壓力較大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨；現(xiàn)代財(cái)稅體制建設(shè)還需加快，治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任重道遠(yuǎn)，等等。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，認(rèn)真研究，強(qiáng)化舉措，努力解決。
二、2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。2021年全區(qū)財(cái)政工作和預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，圍繞中央、省、市和區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。推動(dòng)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障；深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，加快推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（一）2021年預(yù)算安排的主要原則
一是堅(jiān)持實(shí)事求是、夯實(shí)基礎(chǔ)。聚焦“作示范、勇?tīng)?zhēng)先”的目標(biāo)定位，充分發(fā)揮財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。收入編制實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。
二是堅(jiān)持以收定支、勤儉節(jié)約。積極推進(jìn)零基預(yù)算改革，根據(jù)事業(yè)發(fā)展實(shí)際需要和財(cái)力可能，量入為出科學(xué)核定預(yù)算，打破基數(shù)概念和支出固化僵化格局。大力壓縮一般性支出，削減低效無(wú)效和長(zhǎng)期沉淀資金，盤活財(cái)政存量資金，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，開(kāi)源節(jié)流、精打細(xì)算，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。
三是堅(jiān)持改革創(chuàng)新、加強(qiáng)管理。圍繞推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，以踏石留印、抓鐵有痕的韌勁，深化財(cái)稅體制改革。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格制度執(zhí)行，硬化預(yù)算約束。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
四是堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)、齊心協(xié)力。強(qiáng)化全區(qū)財(cái)政“一盤棋”思想，加強(qiáng)區(qū)與鎮(zhèn)（街）協(xié)同配合，提高財(cái)政系統(tǒng)貫徹中央、省、市和區(qū)委、區(qū)政府決策部署的執(zhí)行力，在落實(shí)財(cái)稅改革部署、強(qiáng)化財(cái)政收支管理、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展后勁等方面形成強(qiáng)大合力，更好發(fā)揮集中力量辦大事的制度優(yōu)勢(shì)。
（二）2021年區(qū)級(jí)預(yù)算收支
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算321380萬(wàn)元，比上年實(shí)際增加19574萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.5%。其中：稅務(wù)部門280995萬(wàn)元（其中：稅收收入276000萬(wàn)元，稅務(wù)非稅收入4995萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)8.0%；財(cái)政部門40385萬(wàn)元，同比下降3.0%。一般公共預(yù)算收入170523萬(wàn)元，比上年實(shí)際減少10200萬(wàn)元，同比下降5.6%（按老體制計(jì)算，一般公共預(yù)算收入189700萬(wàn)元，同比增加8977萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.0%)。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入，加預(yù)計(jì)中央稅收返還、上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及補(bǔ)助等，減去預(yù)計(jì)上解上級(jí)支出，預(yù)算當(dāng)年區(qū)級(jí)可用財(cái)力為350600萬(wàn)元。2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排350600萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.8%。支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出34927萬(wàn)元，公共安全支出9223萬(wàn)元，教育支出61707萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出5185萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出4434萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出67848萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出62929萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出2616萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出49573萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出19975萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出2281萬(wàn)元，其他各項(xiàng)支出29902萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排58283萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)減少126130萬(wàn)元，下降68.4%，主要是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入減少118806萬(wàn)元。加上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入、上年結(jié)余收入，基金收入總計(jì)89639萬(wàn)元。
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出82634萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)減少190777萬(wàn)元，下降69.7%。
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算減去上解上級(jí)支出2211萬(wàn)元后年末滾存結(jié)余4794萬(wàn)元。
3．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制范圍包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、和失業(yè)保險(xiǎn)基金三項(xiàng)，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金已上劃省級(jí)統(tǒng)籌，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金已上劃市級(jí)統(tǒng)籌，不在區(qū)級(jí)編制預(yù)算。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算主要包括保險(xiǎn)繳費(fèi)收入、利息收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、委托投資收益、其他收入和轉(zhuǎn)移收入。
社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余收入29367萬(wàn)元。
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算28950萬(wàn)元，同比增加2592萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.83%。
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算28822萬(wàn)元，同比增加1333萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.85%。
當(dāng)年收支相抵，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余127萬(wàn)元。
2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余29494萬(wàn)元。
4．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算1137.57萬(wàn)元。其中：國(guó)有參股公司股利、股息收入100萬(wàn)元；利潤(rùn)收入1000萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入37.57萬(wàn)元。
2021年安排全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算1137.57萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金1100萬(wàn)元；國(guó)有企業(yè)退
休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出37.57萬(wàn)元。
2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算合計(jì)1137.57萬(wàn)元；2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算合計(jì)1137.57萬(wàn)元。收支相抵，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
2021年區(qū)直部門預(yù)算請(qǐng)一并予以審議。另外，就幾個(gè)具體問(wèn)題向各位代表說(shuō)明如下：
1、政府債務(wù)方面。債務(wù)限額情況：省政府核定我區(qū)2020年政府債務(wù)限額378929萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額226990萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額151939萬(wàn)元。債務(wù)余額情況：2020年，全區(qū)政府債務(wù)余額為351185萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)204267萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)146918萬(wàn)元。全區(qū)政府債務(wù)余額未超過(guò)省政府規(guī)定的限額。
2、關(guān)于區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收支情況。2020年轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2436萬(wàn)元，其中政府性基金收入盤活存量2436萬(wàn)元。2021年預(yù)算擬調(diào)入使用2436萬(wàn)元，調(diào)入后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0。
3、2021年預(yù)算年度開(kāi)始后，至區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，區(qū)財(cái)政按規(guī)定安排了部分運(yùn)行支出。
三、扎實(shí)做好2021年財(cái)政各項(xiàng)工作
一是加強(qiáng)財(cái)源培植，促進(jìn)財(cái)政長(zhǎng)期穩(wěn)定增收。強(qiáng)化財(cái)政政策預(yù)期管理，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，不斷完善財(cái)政稅務(wù)協(xié)作機(jī)制，強(qiáng)化稅源動(dòng)態(tài)管理。開(kāi)展稅源聯(lián)合調(diào)查，跟蹤研判減稅優(yōu)惠政策實(shí)施效果，鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，確保應(yīng)免盡免、應(yīng)收盡收。密切關(guān)注房地產(chǎn)市場(chǎng)形勢(shì)，有序做好土地儲(chǔ)備，平穩(wěn)供應(yīng)土地，確保房地產(chǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定。用好產(chǎn)業(yè)扶持資金和各項(xiàng)惠企政策資金，重點(diǎn)培育支柱產(chǎn)業(yè)，壯大我區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。完善制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)，有效遏制隱性債務(wù)增量。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，確保規(guī)模適度、風(fēng)險(xiǎn)可控。
三是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，著力保障和改善民生。從嚴(yán)從緊管好財(cái)政支出，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)“過(guò)緊日子”思想不動(dòng)搖，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓縮非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目和日常公用經(jīng)費(fèi)支出。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，增強(qiáng)社保、養(yǎng)老、教育、醫(yī)療和疫情防控等托底保障能力，推進(jìn)民生實(shí)事工程，逐步建立與財(cái)力相適應(yīng)的區(qū)級(jí)民生保障體系。統(tǒng)籌財(cái)政資金，支持鄉(xiāng)村振興和環(huán)境保護(hù)支出，保障中央和省、市、區(qū)重大決策部署落實(shí)。
四是加強(qiáng)財(cái)政改革，健全現(xiàn)代財(cái)政管理體系。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。健全完善績(jī)效指標(biāo)和評(píng)價(jià)體系，細(xì)化預(yù)算績(jī)效管理操作辦法和業(yè)務(wù)流程；推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，推動(dòng)將預(yù)算績(jī)效管理關(guān)口從事后評(píng)價(jià)向事前和事中延伸，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性，完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和整改制度，并與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤；加大績(jī)效信息公開(kāi)，穩(wěn)步推進(jìn)重大政策和項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。深化國(guó)企國(guó)資改革。積極整合資產(chǎn)資源，持續(xù)推進(jìn)市場(chǎng)化的企事業(yè)單位整合改革。加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)管理，完善政府向同級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度。推進(jìn)部門預(yù)算改革，強(qiáng)化項(xiàng)目庫(kù)管理和審核評(píng)估工作，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，建立預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行結(jié)果對(duì)預(yù)算編制的約束作用，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性；加強(qiáng)與人大預(yù)算信息網(wǎng)絡(luò)聯(lián)通，積極配合人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展，依法保障人大代表知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)。
各位代表，做好今年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，勠力同心、感恩奮進(jìn)，擔(dān)當(dāng)實(shí)干、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，在推進(jìn)“大美上饒、魅力信州”建設(shè)中牢記使命、奮勇?tīng)?zhēng)先，以高質(zhì)量全面發(fā)展的優(yōu)異成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮！
說(shuō)?明
《預(yù)算報(bào)告》中有關(guān)2020年預(yù)算執(zhí)行和2021年預(yù)算安排的具體情況詳見(jiàn)《信州區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算收支(草案)》。
一般公共預(yù)算。是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算。是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。是對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
財(cái)政總收入。根據(jù)財(cái)政部統(tǒng)一明確的口徑，全區(qū)財(cái)政總收入包括全區(qū)一般公共預(yù)算收入、繳入中央金庫(kù)的國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅和增值稅、納入中央與地方分享范圍并繳入中央金庫(kù)的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。但不包括關(guān)稅以及海關(guān)代征的增值稅、消費(fèi)稅、車輛購(gòu)置稅、未納入中央與地方分享范圍的國(guó)有銀行、石油、石化、郵政企業(yè)所得稅以及繳入中央金庫(kù)的非稅收入。
為什么2020年預(yù)算執(zhí)行中一般公共預(yù)算支出大于一般公共預(yù)算收入。因?yàn)橐话愎差A(yù)算支出中除當(dāng)年一般公共預(yù)算收入安排的支出外，還包括由上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、稅收返還資金、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金、地方政府債券以及調(diào)入資金安排的支出。
為什么2021年一般公共預(yù)算支出預(yù)算數(shù)小于2020一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)。因?yàn)?020年一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)中包括上級(jí)補(bǔ)助安排的支出、新增地方政府債券及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的支出；2021年支出預(yù)算中沒(méi)有包括上年結(jié)轉(zhuǎn)安排的支出，執(zhí)行中上級(jí)還會(huì)陸續(xù)追加下達(dá)補(bǔ)助資金和新增地方政府債券限額。
區(qū)級(jí)可用財(cái)力。全區(qū)一般公共預(yù)算收入，加上稅收返還收入，上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助收入，政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金，減去上解上級(jí)支出。
新增債券。根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。
置換債券?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)(2014)43號(hào)）規(guī)定，納入預(yù)算管理的地方政府存量債務(wù)可以發(fā)行一定規(guī)模的地方政府債券置換。地方政府存量債務(wù)是新《預(yù)算法》實(shí)施之前形成的，以一定規(guī)模的政府債券置換部分債務(wù)，是規(guī)范預(yù)算管理的有效途徑，有利于保障在建項(xiàng)目融資和資金鏈不斷裂，處理好化解債務(wù)與穩(wěn)增長(zhǎng)的關(guān)系，還有利于優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低利息負(fù)擔(dān)，緩解部分地方支出壓力，也為地方騰出一部分資金用于加大其他支出創(chuàng)造條件。
政府債務(wù)限額管理。為進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理，防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)務(wù)院根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素確定全國(guó)地方政府債務(wù)總限額，并報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。財(cái)政部在批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國(guó)家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出各省債務(wù)限額，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)。年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額），具體分為一般債務(wù)限額和專項(xiàng)債務(wù)限額。
一般債務(wù)。地方政府對(duì)沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過(guò)發(fā)行一般債券融資形成的債務(wù)。一般債務(wù)納入一般公共預(yù)算管理，主要以一般公共預(yù)算收入償還。
專項(xiàng)債務(wù)。地方政府對(duì)有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展，通過(guò)發(fā)行專項(xiàng)債券融資形成的債務(wù)。專項(xiàng)債務(wù)納入政府性基金預(yù)算管理，通過(guò)對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
隱性債務(wù)。地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)。
財(cái)園信貸通。是指省財(cái)政與地方財(cái)政按1：1的比例籌集財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，存入合作銀行，合作銀行放大8倍，向當(dāng)?shù)仄髽I(yè)提供無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保、低利息（年基準(zhǔn)利率上浮不超過(guò)30%）、一年期以內(nèi)、1000萬(wàn)元以下的流動(dòng)資金貸款。企業(yè)通過(guò)當(dāng)?shù)亍柏?cái)園信貸通”協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組推薦、合作銀行審核，獲得貸款。
財(cái)政惠農(nóng)信貸通。為破解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資難題，帶動(dòng)金融和社會(huì)資金更多投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村，按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、互惠共贏”的原則，省、市、縣三級(jí)財(cái)政按2：1：2的比例籌集財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，存入合作銀行，合作銀行約定不低于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的8倍向農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)、種養(yǎng)大戶以及社會(huì)化服務(wù)組織和休閑農(nóng)業(yè)等經(jīng)營(yíng)主體發(fā)放1-3年期內(nèi)貸款，貸款必須用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，各級(jí)一般公共預(yù)算按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預(yù)算調(diào)入后的規(guī)模一般不超過(guò)當(dāng)年本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額（含對(duì)下級(jí)轉(zhuǎn)移支付）的5%。
財(cái)政投資評(píng)審。運(yùn)用工程技術(shù)和財(cái)務(wù)管理等專業(yè)技術(shù)手段，對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算進(jìn)行評(píng)價(jià)與審查，對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目資金使用情況，以及其他財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查及追蹤問(wèn)效，從而保證財(cái)政資金規(guī)范、安全、有效運(yùn)行。
預(yù)算績(jī)效管理。以預(yù)算為對(duì)象，以支出結(jié)果為導(dǎo)向，貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程的預(yù)算管理模式，是政府績(jī)效管理的重要組成部分。
中期財(cái)政規(guī)劃。是指根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)和國(guó)家、省中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，研究編制三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，對(duì)未來(lái)三年重大財(cái)政收支情況進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，對(duì)規(guī)劃期內(nèi)一些重大改革、重要政策和重大項(xiàng)目，研究政策目標(biāo)、運(yùn)行機(jī)制和評(píng)價(jià)方法。強(qiáng)化三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束，年度預(yù)算安排要與三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃相銜接，提高財(cái)政政策的綜合性、前瞻性和可持續(xù)性。
