（江西?。┟髟律綔厝L(fēng)景名勝區(qū)本級(jí)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
明月山溫泉風(fēng)景名勝區(qū)本級(jí)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
明月山溫泉風(fēng)景名勝區(qū)財(cái)政局
2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，明月山溫泉風(fēng)景名勝區(qū)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，聚焦主責(zé)主業(yè)，勇于擔(dān)當(dāng)作為，向打造“世界溫泉康養(yǎng)與休閑度假旅游目的地”邁出堅(jiān)實(shí)步伐。
一、攻堅(jiān)克難，抓收入促改革。細(xì)化收入目標(biāo)，全力抓好任務(wù)落實(shí)，一般公共預(yù)算收入完成1.74億元，強(qiáng)化稅收征管，加強(qiáng)政府主導(dǎo)工程項(xiàng)目的稅收管理，實(shí)行從批準(zhǔn)立項(xiàng)到竣工結(jié)算的全方位、全過程監(jiān)控，確保稅收及時(shí)、足額入庫。開展稅源調(diào)查，通過對(duì)轄區(qū)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)地走訪調(diào)研，提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平，夯實(shí)轄區(qū)財(cái)源基礎(chǔ)。
二、統(tǒng)籌資金，補(bǔ)短板惠民生。全力加強(qiáng)民生保障，全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金2190.3萬元。全力保障財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入，落實(shí)鄉(xiāng)村振興區(qū)級(jí)投入資金420萬元，爭(zhēng)取財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金212.76萬元。全力支持旅游景區(qū)發(fā)展，2021年成功申報(bào)專項(xiàng)債券2.8億元，有效保障旅游環(huán)境設(shè)施提升工程、轄區(qū)棚戶區(qū)改造、供水管網(wǎng)及污水處理配套管網(wǎng)設(shè)施工程資金需求。
三、強(qiáng)化監(jiān)督，完善各項(xiàng)考核。引入第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，對(duì)明月山公共服務(wù)中心2018-2020年運(yùn)行維護(hù)項(xiàng)目及2020年部門整體支出開展財(cái)政績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)該部門下年度部分項(xiàng)目資金進(jìn)行壓縮。對(duì)各類區(qū)級(jí)項(xiàng)目資金實(shí)行績(jī)效跟蹤管理，定期采集績(jī)效運(yùn)行信息并匯總分析，確保項(xiàng)目按照既定績(jī)效目標(biāo)順利實(shí)施。對(duì)明月山旅游集團(tuán)等四家政府平臺(tái)公司2019年-2020年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行核查，對(duì)平臺(tái)公司債務(wù)情況、債務(wù)化解情況及政府專項(xiàng)債使用情況進(jìn)行全面清理，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2021年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的具體情況：
一、一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)6317萬元，完成預(yù)算的109.67%，同比下降了21.6%，主要是上年度清繳了以前年度非稅收入。主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
稅收收入3526萬元，完成預(yù)算的117.34%，主要是營(yíng)銷公司索道收購(gòu)產(chǎn)生個(gè)人所得稅。增值稅（含改征增值稅）110萬元，完成預(yù)算的62.86%，主要是受疫情影響以及減稅降費(fèi)政策因素疊加造成減收；企業(yè)所得稅294萬元，完成預(yù)算的221.05%，主要是稅務(wù)部門自查清繳了以前年度的企業(yè)所得稅；個(gè)人所得稅1482萬元，完成預(yù)算的5292.86%，主要是營(yíng)銷公司索道收購(gòu)產(chǎn)生一次性個(gè)人所得稅；其他稅收1640萬元，完成預(yù)算的61.45%，主要是樓市降溫導(dǎo)致稅收減少。非稅收入2791萬元，完成預(yù)算的101.31%。其中：專項(xiàng)收入35萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入200萬元，罰沒收入977萬元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1579萬元。
上述一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解收入、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金，減去上解上級(jí)支出、補(bǔ)助下級(jí)支出和一般債務(wù)還本支出后，2021年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出為1.26億元，完成預(yù)算的61.72%，主要是部分項(xiàng)目需跨年度實(shí)施。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出2012萬元，完成預(yù)算的44.05%，主要是嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，壓減一般性項(xiàng)目支出；公共安全支出850萬元，完成預(yù)算的79.59%，主要是部分項(xiàng)目需跨年度實(shí)施；教育支出1428萬元，完成預(yù)算的76.94%，主要是部分項(xiàng)目需跨年度實(shí)施；科學(xué)技術(shù)支出8萬元，完成預(yù)算的200%，主要是上級(jí)一次性補(bǔ)助收入增加；文化旅游體育與傳媒支出749萬元，完成預(yù)算的40.36%，主要是部分營(yíng)銷經(jīng)費(fèi)支出轉(zhuǎn)由旅游集團(tuán)承擔(dān)；社會(huì)保障和就業(yè)支出830萬元，完成預(yù)算的83.75%，主要是區(qū)之間城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)尚未清算；衛(wèi)生健康支出完成958萬元，完成預(yù)算的82.09%，主要是區(qū)之間城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)尚未清算；節(jié)能環(huán)保支出240萬元，完成預(yù)算的39.47%，主要是優(yōu)化項(xiàng)目支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出727萬元，完成預(yù)算的34.45%，主要是垃圾分類、農(nóng)村清潔工程兩個(gè)項(xiàng)目需跨年度實(shí)施；農(nóng)林水支出4004萬元，完成預(yù)算的220.97%，主要是上級(jí)補(bǔ)助資金增加；資源勘探工業(yè)信息等支出41萬元，完成預(yù)算的2.05%，主要是受疫情影響部分企業(yè)未達(dá)到扶持政策兌現(xiàn)要求相應(yīng)減少支出；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出13萬元，為上級(jí)追加的電子商務(wù)發(fā)展專項(xiàng)補(bǔ)助；自然資源海洋氣象等支出219萬元，完成預(yù)算的120.99%，主要是上級(jí)補(bǔ)助資金增加；住房保障支出完成107萬元，完成預(yù)算的69.48%，主要是老舊小區(qū)改造項(xiàng)目需跨年度實(shí)施；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成247萬元，完成預(yù)算的66.58%，主要是轄區(qū)防汛救災(zāi)、水毀修復(fù)等項(xiàng)目支出減少；債務(wù)付息支出118萬元，完成預(yù)算的21.97%，據(jù)實(shí)安排；其他支出22萬元，完成預(yù)算的7.33%，主要是年度執(zhí)行中將預(yù)留增人增資等未定項(xiàng)目資金在年度執(zhí)行中列入具體支出科目。
二、政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)總計(jì)4.6億元，完成預(yù)算的100.72%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入635萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入61萬元，污水處理費(fèi)收入60萬元，上級(jí)基金預(yù)算補(bǔ)助收入4.37億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1558萬元。
2021年，政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)總計(jì)4.6億元，完成預(yù)算的100.72%。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出791萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.92億元，其他支出1.01億元，債務(wù)付息支出2739萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出24萬元，上解上級(jí)基金支出6萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年3168萬元。
2022年預(yù)算安排情況
一、一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年，一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排4500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降28.76%，主要是上年存在一次性耕地占用稅和營(yíng)銷公司收購(gòu)索道產(chǎn)生個(gè)人所得稅等。主要收入項(xiàng)目安排情況是：
稅收收入1815萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降48.52%，主要是一次性耕地占用稅及營(yíng)銷公司收購(gòu)索道產(chǎn)生個(gè)人所得稅影響。其中：增值稅（含改征增值稅）129萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)17.27%，主要是預(yù)計(jì)行業(yè)企穩(wěn)回升；企業(yè)所得稅294萬元，與上年執(zhí)行數(shù)持平；個(gè)人所得稅43萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降97.09%，主要是上年存在營(yíng)銷公司收購(gòu)索道產(chǎn)生一次性個(gè)人所得稅；其他稅收1349萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降17.74%，主要是上年存在一次性耕地占用稅。非稅收入2685萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降3.79%，主要是上年存在一次性清繳以前年度非稅收入。其中：專項(xiàng)收入316萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入305萬元，罰沒收入734萬元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1245萬元，政府住房基金收入85萬元。
上述一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解收入、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金，減去上解上級(jí)支出、補(bǔ)助下級(jí)支出和一般債務(wù)還本支出后，一般公共預(yù)算財(cái)力2.26億元，相應(yīng)安排支出2.26億元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)10.83%。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出3986萬元，比上年預(yù)算下降12.74%，主要是落實(shí)過“緊日子”要求，進(jìn)一步壓減一般性支出；公共安全支出1031萬元，比上年預(yù)算下降3.46%，主要是優(yōu)化項(xiàng)目減少支出；教育支出1824萬元，比上年預(yù)算下降1.72%，優(yōu)化項(xiàng)目減少支出；科學(xué)技術(shù)支出4萬元，與上年預(yù)算持平；文化旅游體育與傳媒支出2588萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)39.43%，主要是計(jì)劃加大營(yíng)銷推廣力度，旅游宣傳相關(guān)費(fèi)用增加；社會(huì)保障和就業(yè)支出996萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)0.5%；衛(wèi)生健康支出1336萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)14.48%，主要是增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)；節(jié)能環(huán)保支出1470萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)141.77%，主要是上級(jí)加大流域生態(tài)保護(hù)資金投入；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2137萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)1.27%；農(nóng)林水支出4236萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)133.77%，主要是上級(jí)加大水庫移民后期扶持資金投入；交通運(yùn)輸支出146萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)6.56%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出80萬元；自然資源海洋氣象等支出172萬元，比上年預(yù)算下降4.79%，主要是落實(shí)過“緊日子”要求，壓減一般性項(xiàng)目支出；住房保障支出889萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)477.27%，主要是加大老舊小區(qū)改造投入力度；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出389萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4.85%；預(yù)備費(fèi)550萬元，比上年預(yù)算下降15.38%，占一般公共預(yù)算支出的2.38%；債務(wù)付息支出393萬元，比上年預(yù)算下降26.81%，據(jù)實(shí)測(cè)算；其他支出350萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)16.66%，主要是增加預(yù)決算項(xiàng)目評(píng)審費(fèi)。
二、政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022年，政府性基金預(yù)算收入安排數(shù)總計(jì)4.04億元，其中：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入700萬元，上級(jí)基金預(yù)算補(bǔ)助收入3.65億元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入3168萬元。
2022年，政府性基金預(yù)算支出安排數(shù)總計(jì)4.04億元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出287萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.3億元，其他支出126萬元，債務(wù)付息支出3589萬元，上解上級(jí)基金支出7萬元，調(diào)出資金865萬元，債務(wù)還本支出2000萬元。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排數(shù)總計(jì)80萬元，全部為利潤(rùn)收入。
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排數(shù)總計(jì)80萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元，調(diào)出資金75萬元。
2022年工作舉措
2022年，明月山財(cái)政將緊緊圍繞“依法、創(chuàng)新、保障、防控”要求，安排好各項(xiàng)重點(diǎn)工作。
一、抓實(shí)財(cái)政收入。狠抓收入調(diào)度，盯緊收入目標(biāo)。確定財(cái)政收入年度工作目標(biāo)，加大組織收入工作力度，確保全年收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。開展稅源調(diào)查，掌握財(cái)源狀況。聯(lián)合稅務(wù)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府開展轄區(qū)財(cái)源稅源調(diào)查，摸清財(cái)源稅源狀況。
二、強(qiáng)化績(jī)效考核。堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出，沒有預(yù)算不能支出”的原則，以科學(xué)精準(zhǔn)的預(yù)算約束預(yù)算執(zhí)行。委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果將作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。嚴(yán)格按照預(yù)算法要求，將管委會(huì)本級(jí)預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算通過管委會(huì)政務(wù)網(wǎng)全面向社會(huì)公開，增強(qiáng)預(yù)算透明度。
三、防范避免風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)債務(wù)資金投向，明確相關(guān)部門的償還責(zé)任。按照債務(wù)舉借、使用、償還相對(duì)應(yīng)的原則，制定償債計(jì)劃，逐步實(shí)現(xiàn)舉債有度、用債有方、還債有源的目標(biāo)。加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目、基礎(chǔ)建設(shè)、教育衛(wèi)生、社保優(yōu)撫、惠農(nóng)補(bǔ)貼、精準(zhǔn)扶貧等專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度，確保資金安全高效運(yùn)行。
