（江西?。┤f(wàn)載縣2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于萬(wàn)載縣2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年2月27日在萬(wàn)載縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 陳環(huán)峰
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是黨和國(guó)家歷史上具有里程碑意義的一年，過(guò)去的一年里，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，推動(dòng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展取得新成效，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開(kāi)局。
2021年，在面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)以及困擾全球的疫情影響下，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣十六屆六次會(huì)議有關(guān)決議要求，充分發(fā)揮財(cái)政職能，實(shí)施積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌財(cái)政資金資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定恢復(fù)、穩(wěn)中加固、穩(wěn)中向好，完成一般公共預(yù)算收入16.48億元，同比增長(zhǎng)1.1%（考慮到省與市縣財(cái)政收入體制調(diào)整，同口徑增長(zhǎng)12.1%），總量在全市排第六位，財(cái)政總體運(yùn)行情況良好，主要工作開(kāi)展情況如下：
（一）在資金供給上下真功夫，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。實(shí)施積極財(cái)政政策，擴(kuò)大有效投資。落實(shí)落細(xì)中央和省出臺(tái)的系列減稅降費(fèi)政策，及時(shí)公開(kāi)、轉(zhuǎn)發(fā)中央、省、市減免行政事業(yè)性收費(fèi)及政府基金目錄清單，有序推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)非稅收入劃轉(zhuǎn)征收工作，2021年新增減稅降費(fèi)1.52億元，幫助市場(chǎng)主體恢復(fù)元?dú)?、增?qiáng)活力，以政策紅利推動(dòng)企業(yè)發(fā)展。用足用好“財(cái)園信貸通”、 “惠農(nóng)信貸通”、“融資擔(dān)保”等財(cái)政金融工具，發(fā)揮財(cái)政資金四兩撥千斤作用，主動(dòng)服務(wù)企業(yè)，有效緩解市場(chǎng)主體融資難題，財(cái)園信貸通放貸4.75億元，惠及企業(yè)126戶；惠農(nóng)信貸通放貸1.6億元，惠及企業(yè)158戶；開(kāi)展助貸業(yè)務(wù)310筆，涉及企業(yè)310戶，助貸金額19.05億元；信用擔(dān)保0.24億元。積極爭(zhēng)取新增地方政府債券10.91億元，支持用于棚戶區(qū)改造、三農(nóng)、交通、醫(yī)院建設(shè)等領(lǐng)域共11個(gè)項(xiàng)目，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板的作用。強(qiáng)化財(cái)政投入力度，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保駕護(hù)航。多渠道籌措資金，支持我縣花炮企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)現(xiàn)花炮產(chǎn)業(yè)可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展，2021年共撥付花炮產(chǎn)業(yè)退出獎(jiǎng)補(bǔ)資金1.07億元；全力以赴打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，支持“八大標(biāo)志性戰(zhàn)役、30個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”，共投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理經(jīng)費(fèi)4.31億元，占一般公共預(yù)算支出的9%；支持農(nóng)業(yè)綠色可持續(xù)發(fā)展，累計(jì)安排資金3500萬(wàn)元，推進(jìn)2019-2020年畜禽糞污資源化利用整縣推進(jìn)項(xiàng)目；鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，按照“四不摘”要求，保持銜接資金投入力度相對(duì)穩(wěn)定，統(tǒng)籌整合資金8729萬(wàn)元，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育、就業(yè)等領(lǐng)域幫扶；扎實(shí)推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，統(tǒng)籌整合財(cái)政補(bǔ)助資金及發(fā)行地方政府債券資金共1.05億元，用于3.5萬(wàn)畝、涉及9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展提質(zhì)增效；實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，投入資金5580萬(wàn)元，支持全縣186個(gè)新農(nóng)村點(diǎn)建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。
（二）在保障民生上下實(shí)功夫，織牢織密民生保障網(wǎng)。發(fā)揮財(cái)政兜底保障作用，支持推進(jìn)各項(xiàng)民生建設(shè)，基本公共服務(wù)體系更加健全，民生福祉持續(xù)改善。一是優(yōu)先保障各項(xiàng)民生拓面提標(biāo)到位，提升人民群眾幸福感、獲得感。安排本級(jí)資金2.4億元，用于各項(xiàng)社保、醫(yī)療、教育等領(lǐng)域民生配套補(bǔ)助發(fā)放，確保農(nóng)村特困人員供養(yǎng)、城市和農(nóng)村居民最低生活保障、城鄉(xiāng)孤兒基本生活補(bǔ)助等民生提標(biāo)資金需求，促進(jìn)弱有所扶、老有所養(yǎng)、學(xué)有所教等惠民事業(yè)更加完善。二是聚集教育改革重點(diǎn)，推進(jìn)教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)《萬(wàn)載縣教育改革發(fā)展重點(diǎn)十五條》要求，全年共投入教育經(jīng)費(fèi)10.81億元，占一般公共預(yù)算支出21%。同時(shí)，為減輕鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政負(fù)擔(dān)，縣財(cái)政安排資金1.27億元全額補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師政府獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、義務(wù)教育階段代課教師工資及養(yǎng)老保險(xiǎn)等教育經(jīng)費(fèi)；安排債券資金2.63億元支持縣三中、五小、六小以及城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園建設(shè)；撥付資金299萬(wàn)元促進(jìn)提質(zhì)強(qiáng)校區(qū)域合作；超前于宜春其他縣市落實(shí)非義務(wù)教育生均經(jīng)費(fèi)地方配套政策，安排資金1255萬(wàn)元支持高中和學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助達(dá)標(biāo)。三是助力鄉(xiāng)村振興，支持三農(nóng)建設(shè)。按112元/畝標(biāo)準(zhǔn)撥付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金5210萬(wàn)元，按11.69元/畝的標(biāo)準(zhǔn)撥付種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金756萬(wàn)元，調(diào)動(dòng)農(nóng)民保護(hù)耕地的積極性，保障種糧農(nóng)民收益，提高糧食綜合生產(chǎn)能力；安排本級(jí)資金1052萬(wàn)元發(fā)放早稻種植補(bǔ)貼，全力抓好糧食生產(chǎn)工作，推進(jìn)水稻生產(chǎn)“單改雙”；撥付農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金563萬(wàn)元，補(bǔ)齊水稻生產(chǎn)和機(jī)械化短板，促進(jìn)水稻生產(chǎn)全程機(jī)械化；安排生態(tài)公益林補(bǔ)償、天然林停伐和管護(hù)等林業(yè)補(bǔ)助1860萬(wàn)元，支持林業(yè)生態(tài)發(fā)展，打好“青山”保衛(wèi)戰(zhàn)。
（三）在債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范上下苦功夫，守住風(fēng)險(xiǎn)防控底線。一是堅(jiān)持底線思維，把防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，決不允許新增隱性債務(wù)上新項(xiàng)目、鋪新攤子；二是統(tǒng)籌安排資金，妥善化解和處置隱性債務(wù)存量，按時(shí)足額支付債務(wù)本息，防止逾期風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)政府法定債務(wù)本息支出列入財(cái)政預(yù)算剛性支出需求，優(yōu)先給予保障，2021年累計(jì)支出3.24億元，同時(shí)積極爭(zhēng)取上級(jí)再融資債券額度，緩解財(cái)政支付壓力，騰出更多資金空間支持各項(xiàng)民生實(shí)事建設(shè)；三是對(duì)政府隱性債務(wù)化解，通過(guò)盤活土地、處置存量資產(chǎn)等有效措施，按照計(jì)劃預(yù)期序時(shí)償還債務(wù)存量，2021年共化解隱性債務(wù)8.86億元；四是堅(jiān)持“真化債、化真?zhèn)痹瓌t，嚴(yán)禁虛假化債、數(shù)字化債等違規(guī)行為，按季報(bào)送佐證資料，積極配合財(cái)政部江西監(jiān)管局對(duì)債務(wù)化解及政府債券資金使用管理核查工作，上下同步齊抓債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管；五是加大對(duì)平臺(tái)公司債務(wù)監(jiān)管。全面摸清平臺(tái)公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，聘請(qǐng)會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)我縣平臺(tái)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行全面核查，進(jìn)一步規(guī)范融資平臺(tái)管理，促進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型落到實(shí)處。
（四）在資金監(jiān)管上下硬功夫，資金安全防線更加堅(jiān)固。開(kāi)展財(cái)政資金安全“大體檢”。對(duì)全縣所有預(yù)算單位的崗位設(shè)置、電子印章Ukey的使用管理、實(shí)物印章的保管、專網(wǎng)專機(jī)專用、銀行存款余額、平臺(tái)額度結(jié)余等內(nèi)控制度建設(shè)進(jìn)行深入核查，下發(fā)整改通知，組織 “回頭看”，抓好整改落實(shí)，同時(shí)，建立長(zhǎng)效機(jī)制，印發(fā)《萬(wàn)載縣財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政支付預(yù)算單位電子印章Ukey管理的通知》和《萬(wàn)載縣財(cái)政數(shù)字證書及財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)授權(quán)管理暫行辦法的通知》等規(guī)章制度，從源頭消除資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)清查。組織全縣所有黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開(kāi)展“小金庫(kù)”自查自糾行動(dòng)，進(jìn)一步剖析“小金庫(kù)”產(chǎn)生的根源，挖掘單位管理薄弱環(huán)節(jié)，以強(qiáng)監(jiān)督、重教育、堵漏洞為中心，建立和完善防范“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制。組織實(shí)地督查銜接資金管理。由縣財(cái)政局班子成員帶隊(duì)分組，下沉鄉(xiāng)鎮(zhèn)、深入項(xiàng)目，分筆分項(xiàng)核查財(cái)政銜接資金使用和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照“一個(gè)項(xiàng)目、一個(gè)對(duì)策、一個(gè)計(jì)劃”制定實(shí)施方案，促進(jìn)“財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金”規(guī)范管理走深走實(shí)，并印發(fā)《萬(wàn)載縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》和《萬(wàn)載縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金績(jī)效管理實(shí)施方案》，從制度上和行動(dòng)上雙層保障財(cái)政銜接資金安全、規(guī)范使用。
（五）在推進(jìn)財(cái)稅改革上下細(xì)功夫，預(yù)算管理改革持續(xù)深化。全面實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)。深入推進(jìn)預(yù)算管理信息化建設(shè)，提升財(cái)政管理規(guī)范化、資金監(jiān)管精準(zhǔn)化、財(cái)政信息集約化水平。于2021年8月開(kāi)始，全面啟用一體化系統(tǒng)編制2022年度預(yù)算，9月份起，運(yùn)用一體化系統(tǒng)實(shí)施2021年國(guó)庫(kù)集中支付，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行100%覆蓋。全面落實(shí)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)剛性約束。2021年績(jī)效目標(biāo)管理覆蓋所有項(xiàng)目資金，并將部門整體支出納入績(jī)效目標(biāo)管理范圍，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)管理部門和項(xiàng)目“雙覆蓋”。全年共批復(fù)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)142個(gè)，涉及金額2.53億元；縣直各部門和單位開(kāi)展2020年度項(xiàng)目自評(píng)個(gè)數(shù)165個(gè)，涉及79個(gè)單位，自評(píng)金額2.75億元；全縣93個(gè)一級(jí)預(yù)算單位均開(kāi)展了部門整體支出自評(píng)。推進(jìn)民生資金“碼上”監(jiān)督平臺(tái)建設(shè)。打通監(jiān)督最后一公里，運(yùn)用大數(shù)據(jù)和信息化手段加強(qiáng)民生資金、村級(jí)“三資”和鄉(xiāng)村振興資金監(jiān)管，共涉及23個(gè)部門、25個(gè)民生項(xiàng)目、25個(gè)到戶資金項(xiàng)目信息、181個(gè)行政村的村級(jí)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及各類惠民利民政策，累計(jì)錄入數(shù)據(jù)98.3萬(wàn)余條，涉及資金17.39億元，分配項(xiàng)目1700個(gè)，覆蓋群眾94.4萬(wàn)人次。持續(xù)深化財(cái)政“放管服”改革。全面推行財(cái)政票據(jù)“無(wú)紙化”，推動(dòng)非稅繳費(fèi)“掌上辦”，非稅收入收繳管理系統(tǒng)共上線單位232家，開(kāi)出票據(jù)203萬(wàn)余份；穩(wěn)步推進(jìn)“江西省教育繳費(fèi)云平臺(tái)”學(xué)校非稅線上繳費(fèi)，上線46所學(xué)校，累計(jì)14萬(wàn)人次，繳費(fèi)19萬(wàn)余筆。實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制常態(tài)化。安排專人管理，時(shí)刻關(guān)注監(jiān)控動(dòng)態(tài)，建立時(shí)提醒、周督促、月調(diào)度管控機(jī)制，切實(shí)加快直達(dá)資金支出進(jìn)度，全年共收到直達(dá)資金6.58億元，支付進(jìn)度100%。
2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)16.48億元，完成匯總預(yù)算的100.4%，增長(zhǎng)1.1%（考慮到省與市縣財(cái)政收入體制調(diào)整，同口徑增長(zhǎng)12.1%）。收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
稅收收入11.01億元，完成匯總預(yù)算的92%，其中：增值稅6.27億元，完成匯總預(yù)算的104%；企業(yè)所得稅0.53億元，完成匯總預(yù)算的93%；個(gè)人所得稅0.12億元，完成匯總預(yù)算的116%；其他稅收收入4.09億元，完成匯總預(yù)算的90%。非稅收入5.47億元，完成匯總預(yù)算的124%，其中專項(xiàng)收入0.75億元，完成匯總預(yù)算的121%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入2.76億元，完成匯總預(yù)算的121%；罰沒(méi)收入1.56億元，完成匯總預(yù)算的82%；其他收入0.4億元，完成匯總預(yù)算的133%。
全縣一般公共預(yù)算收入16.48億元，加上各項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入22.1億元、調(diào)入資金14.89億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入0.05億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.89億元，減去上解上級(jí)支出1.51億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.02億元、地方政府一般債務(wù)還本支出1.1億元后，一般公共預(yù)算總收入50.78億元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)49.95億元，增長(zhǎng)2.4%，完成匯總預(yù)算的134%，主要是年度執(zhí)行中上級(jí)追加轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入及新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入等增加相關(guān)支出。其中：一般公共服務(wù)支出3.32億元，國(guó)防支出0.08億元，公共安全支出2.04億元，教育支出10.81億元，科學(xué)技術(shù)支出1.38億元，文化旅游體育與傳媒支出0.54億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出5.47億元，衛(wèi)生健康支出2.65億元，節(jié)能環(huán)保支出2.51億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.3億元，農(nóng)林水支出6.07億元，交通運(yùn)輸支出2.33億元，資源勘探信息等支出2.38億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.09億元，自然資源海洋氣象等支出1.3億元，住房保障支出3.54億元，糧油物資儲(chǔ)備支出0.05億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.46億元，其他支出24萬(wàn)元，債務(wù)付息支出0.63億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出29萬(wàn)元。
（二）縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)7.34億元，完成預(yù)算的147%，同比下降4.8%（考慮到2021年縣工業(yè)園單獨(dú)財(cái)政體制調(diào)整，同口徑增長(zhǎng)31.5%）。收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：
稅收收入3.06億元，完成調(diào)整預(yù)算的136%，其中：增值稅0.55億元，完成調(diào)整預(yù)算的148%，主要是疫情對(duì)企業(yè)影響相對(duì)減弱，企業(yè)稅收恢復(fù)增稅；企業(yè)所得稅0.19億元，完成調(diào)整預(yù)算的104%；個(gè)人所得稅0.06億元，完成調(diào)整預(yù)算的158%，主要是加強(qiáng)行業(yè)個(gè)人所得稅征繳；其他稅收收入2.26億元，完成調(diào)整預(yù)算的137%，主要是土地交易稅收增加。非稅收入4.28億元，完成調(diào)整預(yù)算的158%。其中專項(xiàng)收入0.27億元，完成調(diào)整預(yù)算的134%，主要是國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增加；行政事業(yè)性收費(fèi)收入2.27億元，完成調(diào)整預(yù)算的165%，主要是落實(shí)審計(jì)整改要求，補(bǔ)繳以前年度收入；罰沒(méi)收入1.48億元，完成調(diào)整預(yù)算的78%；其他收入0.26億元，完成調(diào)整預(yù)算的93%。
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入7.34億元，加各項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入22.1億元、下級(jí)上解收入7.43億元、調(diào)入資金14.89億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.05億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.89億元，減去上解上級(jí)支出1.51億元、補(bǔ)助下級(jí)支出6.71億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.02億元、地方政府一般債務(wù)還本支出1.1億元后，一般公共預(yù)算總收入42.36億元。
2021年，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)41.53億元，增長(zhǎng)2.4%，完成調(diào)整預(yù)算的98.1%。其中：一般公共服務(wù)支出1.62億元，國(guó)防支出0.08億元，公共安全支出1.97億元，教育支出8.96億元，科學(xué)技術(shù)支出0.57億元，文化旅游體育與傳媒支出0.43億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出5.1億元，衛(wèi)生健康支出2.46億元，節(jié)能環(huán)保支出1.6億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.11億元，農(nóng)林水支出5.19億元，交通運(yùn)輸支出2.32億元，資源勘探信息等支出1.13億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.09億元，自然資源海洋氣象等支出1.3億元，住房保障支出3.47億元，糧油物資儲(chǔ)備支出0.05億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.45億元，其他支出16萬(wàn)元，債務(wù)付息支出0.63億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出29萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)43.97億元，完成調(diào)整預(yù)算99.8%,其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入41.95億元，國(guó)有土地收益金收入1.85億元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入0.06億元，污水處理費(fèi)收入0.07億元，彩票公益金收入0.04億元。加上各項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入0.13億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9.3億元、調(diào)入資金0.25億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入0.09億元，政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)總計(jì)53.74億元。
2021年，縣級(jí)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)37.77億元，完成調(diào)整預(yù)算96.1%，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出0.06億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出33.4億元，其他支出3.29億元，債務(wù)付息支出1.02億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元。加上上解上級(jí)基金支出0.81億元、調(diào)出資金12.78億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.89億元、地方政府專項(xiàng)債券還本支出0.49億元，政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)總計(jì)53.74億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)2.22億元，完成調(diào)整預(yù)算的90%。其中：資產(chǎn)出租收益0.39億元，資產(chǎn)處置收入75萬(wàn)元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1.82億元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0.01億元。加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入10萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.1億元，縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)總計(jì)2.32億元。
縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)0.01億元，主要是其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。加上調(diào)出資金2.11億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.2億元，縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)總計(jì)2.32億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)3.78億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.45億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.33億元。
縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)3.5億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.17億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2.33億元。
當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，結(jié)余0.28億元，加上年結(jié)余，滾存結(jié)余3.28億元。
成績(jī)是繼續(xù)前行的基礎(chǔ)，問(wèn)題是必須突破的關(guān)卡。當(dāng)前財(cái)政工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。這其中既有長(zhǎng)期的老難題，例如：財(cái)政盤子總量仍然不大，收支矛盾仍然比較突出，績(jī)效評(píng)價(jià)主體責(zé)任還沒(méi)有得到完全落實(shí)，評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用還需要強(qiáng)化等等。也有面臨的新挑戰(zhàn)，例如：落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)剛性支出只增不減，加劇收支矛盾；債券項(xiàng)目資金使用進(jìn)度有待提高等等。對(duì)此，我們要高度重視，認(rèn)真研究，積極采取措施加以解決。
二、2022年全縣預(yù)算和縣級(jí)預(yù)算草案
2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施零基預(yù)算。落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，完善部門預(yù)算約束機(jī)制。實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，建立健全項(xiàng)目庫(kù)及其管理制度，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化。繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎訌?qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)好過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，統(tǒng)籌保障好重點(diǎn)支出，堅(jiān)定不移推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）2022年全縣預(yù)算草案
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排17.8億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加8%，收入項(xiàng)目安排情況是：
稅收收入12.22億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加11%。其中增值稅6.66億元，企業(yè)所得稅0.55億元，個(gè)人所得稅0.08億元，其他稅收收入1.93億元。非稅收入5.58億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2%。其中：專項(xiàng)收入0.8億元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入2.8億元，罰沒(méi)收入1.48億元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.5億元。
全縣一般公共預(yù)算收入17.8億元(其中：縣級(jí)7億元，工業(yè)園4億元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道6.8億元)，加各項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入16.46億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.98億元、調(diào)入資金7.13億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.65億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.84億元，減去上解上級(jí)支出1.55億元等，2022年全縣一般公共預(yù)算財(cái)力44.31億元，全部用于安排支出。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出4.01億元，國(guó)防支出0.02億元，公共安全支出1.09億元，教育支出8.91億元，科學(xué)技術(shù)支出2.71億元，文化旅游體育與傳媒支出0.25億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出6.13億元，衛(wèi)生健康支出2.19億元，節(jié)能環(huán)保支出1.13億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.25億元，農(nóng)林水支出4.66億元，交通運(yùn)輸支出0.06億元，資源勘探工業(yè)信息等支出1.7億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.22億元，自然資源海洋氣象等支出0.16億元，住房保障支出1.05億元，糧油物資儲(chǔ)備支出0.03億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.37億元，預(yù)備費(fèi)0.48億元，其他支出3.39億元，債務(wù)還本支出2.79億元，債務(wù)付息支出0.69億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出0.02億元。
（二）2022年縣級(jí)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2022年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入安排7億元，比上年執(zhí)行數(shù)減少4.6%，收入項(xiàng)目安排情況是：
稅收收入3.3億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加8%。其中增值稅0.6億元，企業(yè)所得稅0.18億元，個(gè)人所得稅0.06億元，其他稅收收入2.46億元。非稅收入3.7億元，比上年執(zhí)行數(shù)減少13%，主要是2021年存在審計(jì)整改一次性補(bǔ)繳非稅收入。其中：專項(xiàng)收入0.26億元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入2億元，罰沒(méi)收入1億元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0.44億元。
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入7億元，加各項(xiàng)上級(jí)補(bǔ)助收入16.46億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.98億元、下級(jí)上解收入6.07億元、調(diào)入資金7.13億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.65億元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.83億元，減去上解上級(jí)支出1.55億元和補(bǔ)助下級(jí)支出4.38億元等，2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力35.19億元，全部用于安排支出。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出2.1億元，國(guó)防支出0.02億元，公共安全支出0.97億元，教育支出7.52億元，科學(xué)技術(shù)支出1.09億元，文化旅游體育與傳媒支出0.15億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出5.8億元，衛(wèi)生健康支出2.04億元，節(jié)能環(huán)保支出0.66億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.71億元，農(nóng)林水支出4.06億元，交通運(yùn)輸支出0.06億元，資源勘探工業(yè)信息等支出0.06億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.19億元，自然資源海洋氣象等支出0.12億元，住房保障支出0.96億元，糧油物資儲(chǔ)備支出0.03億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.36億元，預(yù)備費(fèi)0.48億元，其他支出3.31億元，債務(wù)還本支出2.79億元，債務(wù)付息支出0.69億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出0.02億元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排12.11億元，較上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)25%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入12億元、污水處理費(fèi)收入0.07億元、彩票公益金收入0.04億元。
政府性基金收入12.11億元加上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1.88億元和地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入4.84億元，減去調(diào)出資金5億元和上解支出0.24億元后，縣級(jí)政府性基金總收入為13.59億元，全部用于安排各項(xiàng)基金支出，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.82億元、其他支出6.56億元、專項(xiàng)債券付息支出1.3億元、專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)用支出80萬(wàn)元、專項(xiàng)債券還本支出1.91億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
2022年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排0.6億元，其中：股利股息收入0.01億元；其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0.59億元，包括資產(chǎn)出租收益0.5億元、資產(chǎn)占用收入0.08億元、旅游經(jīng)營(yíng)收入0.01億元。
縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.6億元加上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入0.2億元，減去調(diào)出資金0.5億元后，縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入為0.3億元，全部用于安排支出，支出項(xiàng)目為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
自2020年企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支、工傷保險(xiǎn)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，2021年職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和失業(yè)保險(xiǎn)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支后，縣級(jí)不再編制該部分預(yù)算。
2022年，縣級(jí)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4.1億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.59億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.51億元。
2022年，縣級(jí)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出3.8億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.29億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2.51億元。
當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，結(jié)余0.3億元，加上年結(jié)余3.28億元，滾存結(jié)余3.58億元。
（三）縣文化廣電新聞出版旅游局部門預(yù)算收支情況
1.2022年萬(wàn)載縣文化廣電新聞出版旅游局收入預(yù)算總額為678.02萬(wàn)元，全部為財(cái)政撥款收入。
2.2022年萬(wàn)載縣文化廣電新聞出版旅游局支出預(yù)算總額為678.02萬(wàn)元。按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出645.25萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的95.17%，包括工資福利支出597.59萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出42.08萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5.58萬(wàn)元；項(xiàng)目支出32.77萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的4.83%，包括商品和服務(wù)支出18.3萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助14.47萬(wàn)元。按支出功能科目劃分：文化旅游體育與傳媒支出489.60萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的72.21%；社會(huì)保障和就業(yè)支出66.83萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的9.86%；衛(wèi)生健康支出46.93萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的6.92%；住房保障支出74.66萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的11.01%。
三、凝心聚力，多措并舉，扎實(shí)做好2022年財(cái)政工作
1.堅(jiān)定工業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是堅(jiān)持發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)不動(dòng)搖，立足園區(qū)主戰(zhàn)場(chǎng)，強(qiáng)扶持、重培育、擠水分、提質(zhì)量，以工業(yè)實(shí)力提升縣域經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力。二是優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，著力培育地方稅源，密切跟蹤關(guān)注國(guó)家消費(fèi)稅征收環(huán)節(jié)后移和房產(chǎn)稅改革動(dòng)向，提前謀劃，推動(dòng)改革落地，提高稅收收入比重。三是健全完善園區(qū)獨(dú)立財(cái)政體制改革，縱深推進(jìn)“放管服”，全力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。四是充分發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，精準(zhǔn)實(shí)施“四貸一?！狈龀謾C(jī)制，壯大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，支持企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。五是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策落地見(jiàn)效，讓企業(yè)有更多獲得感，為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)增添動(dòng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙贏。
2.以人民為中心，著力增強(qiáng)民生福祉。堅(jiān)持“穩(wěn)是前提、進(jìn)是方向、改是動(dòng)力”的工作思路，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全力支持就業(yè)、醫(yī)療、教育、養(yǎng)老、文化等民生保障服務(wù)，緊扣普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，強(qiáng)化困難群體保障和救助機(jī)制健全完備。深入貫徹《萬(wàn)載縣教育改革發(fā)展重點(diǎn)十五條》，推動(dòng)教育強(qiáng)縣建設(shè)，落實(shí)“一個(gè)一般不低于、兩個(gè)只增不減”要求，保障學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、特殊教育等各階段教育發(fā)展投入。優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)財(cái)政扶持，健全以綠色生態(tài)為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策，推動(dòng)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境優(yōu)化工程，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，深化農(nóng)村綜合幫扶，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興銜接資金，保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定、銜接補(bǔ)助資金整體穩(wěn)定，落實(shí)好土地出讓收入安排用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)政策要求，不斷開(kāi)創(chuàng)鄉(xiāng)村振興新局面。牢固樹(shù)立綠水青山就是金山銀山理念，進(jìn)一步加大生態(tài)環(huán)保及生態(tài)文明建設(shè)投入力度，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村環(huán)境綜合整治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、農(nóng)村生活污水收集設(shè)施等重大環(huán)保項(xiàng)目建設(shè)，支持推進(jìn)黑臭水體治理。鞏固提升城市綜合治理，重點(diǎn)支持城市老舊小區(qū)改造、貨運(yùn)停車場(chǎng)等設(shè)施建設(shè)，提升市政基礎(chǔ)設(shè)施水平，補(bǔ)齊公共服務(wù)短板。
3.緊扣風(fēng)險(xiǎn)防范，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)運(yùn)行。兜牢“三?！钡拙€，足額安排“三保”預(yù)算，強(qiáng)化庫(kù)款保障水平研判，防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生“三保”運(yùn)轉(zhuǎn)等突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)底線，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定大局。用好政府債券資金，充分發(fā)揮政府債券資金作為積極財(cái)政政策實(shí)現(xiàn)穩(wěn)投資內(nèi)動(dòng)力作用，聚焦推進(jìn)民生實(shí)事及縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。提高政府債券資金使用效率，深化部門間協(xié)同配合，推動(dòng)縣鄉(xiāng)兩級(jí)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)入庫(kù)一批、發(fā)行使用一批、開(kāi)工建設(shè)一批的常態(tài)化滾動(dòng)機(jī)制，讓資金跟著項(xiàng)目走，確保債券“即發(fā)、即用、即見(jiàn)效”。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，債務(wù)率控制在合理范圍內(nèi)，多渠道發(fā)力做好政府債務(wù)化解工作，落實(shí)落細(xì)化債責(zé)任，減存量、控增量，切實(shí)防范新增政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
4.以厲行節(jié)約為抓手，提升預(yù)算管理信息化建設(shè)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行控制，樹(shù)牢“先謀事、再排錢”理念，建立健全項(xiàng)目庫(kù)及其管理制度，編入年度預(yù)算的項(xiàng)目必須從項(xiàng)目庫(kù)挑選，未入庫(kù)項(xiàng)目一律不予安排預(yù)算。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！辟Y金支出，重點(diǎn)保障中央、省、市和縣確定的重大政策、重要改革和教育、科技、生態(tài)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出以及償還債務(wù)等剛性支出，推進(jìn)預(yù)算一體化建設(shè)向縱深發(fā)展。堅(jiān)決落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，大力壓縮一般性支出，加強(qiáng)公務(wù)消費(fèi)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本，2022年部門業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)安排較上年壓減10%。提升預(yù)算績(jī)效管理信息化水平，運(yùn)用預(yù)算一體化系統(tǒng)開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)等全過(guò)程績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理鏈條的信息化，提高績(jī)效管理信息化水平和工作效率。2022年將持續(xù)擴(kuò)大重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目數(shù)量和范圍，加大績(jī)效評(píng)價(jià)力度，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。
各位代表，在實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)前進(jìn)路上，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)更加艱巨。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，牢記初心使命，協(xié)力奮發(fā)進(jìn)取，努力開(kāi)創(chuàng)我縣財(cái)政工作新局面，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
