（江西省）銅鼓縣2022年財政總預算執(zhí)行情況和2023年財政總預算草案的報告
關于銅鼓縣2022年財政總預算執(zhí)行情況和2023年財政總預算草案的報告
——2023年1月17日在縣十七屆人大三次會議上
縣財政局 ?唐江
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年全縣財政總預算執(zhí)行情況與2023年財政總預算草案，請予審議，并請縣政協各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年全縣財政總預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅強領導下，縣人大、縣政協的監(jiān)督指導下，全縣財政部門深入學習貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅持新發(fā)展理念，統籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿铡远ú灰仆苿痈哔|量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務管理，有效防范財政金融風險，為我縣經濟社會高質量發(fā)展提供了堅實的財政保障。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
全縣2022年一般公共預算收入執(zhí)行數56812萬元，比上年增長10.3%，完成年初預算數的101.2%，全縣一般公共預算支出執(zhí)行數268709萬元，比上年增長11.13%，完成年初預算數的111.1%。
縣本級2022年一般公共預算收入執(zhí)行數38467萬元，比上年下降2.3%，完成年初預算數94.24%。剔除已支付上級專項支出、上年結轉支出等，縣本級地方一般公共預算支出為189925萬元，比上年增長12.58%，完成年初預算數的151.08%?？h本級地方一般公共預算支出項目執(zhí)行情況是：一般公共服務支出15755萬元,完成年初預算數的115%；公共安全支出12440萬元,完成年初預算數的115.1%；教育支出28950萬元,完成年初預算數的115.2%；科學技術支出2103萬元,完成年初預算數的113.4%；文化旅游體育與傳媒支出2199萬元,完成年初預算數的115.5%；社會保障和就業(yè)支出20340萬元,完成年初預算數的115.1%；衛(wèi)生健康支出8345萬元,完成年初預算數的115.1%；節(jié)能環(huán)保支出5788萬元,完成年初預算數的115.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5400萬元,完成年初預算數的114.8%；農林水支出15045萬元,完成年初預算數的115%；交通運輸支出2109萬元,完成年初預算數的114.7%；資源勘探信息等支出55639萬元,完成年初預算數的981.98%（主要是消化歷年暫付款及向國企平臺注資）；商業(yè)服務業(yè)等支出1956萬元,完成年初預算數的114.9%；金融支出27萬元,完成年初預算數的150%；自然資源海洋氣象等支出1590萬元,完成年初預算數的115.7%；住房保障支出5301萬元,完成年初預算數的114.1%；糧油物資儲備支出539萬元,完成年初預算數的115.2%；災害防治及應急管理支出1817萬元,完成年初預算數的112.7%；債務付息支出4556萬元,完成年初預算數的107.9%；債務發(fā)行費用支出26萬元,完成年初預算數的130%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年政府性基金預算收入執(zhí)行數138409萬元，完成年初預算數的56.04%，主要原因是國有土地出讓不理想導致與年初預算差距較大。其中：國有土地使用權出讓收入136459萬元，彩票公益金收入324萬元，城市基礎設施配套費收入716萬元，污水處理費收入910萬元。加上上級基金補助收入2937萬元、調入資金2979萬元、專項債務轉貸收入103056萬元、上年結轉收入16894萬元，政府性基金預算收入執(zhí)行數總計264275萬元。
2022年縣本級政府性基金預算支出執(zhí)行數247066萬元，完成年初預算數的95.68%。其中：文化旅游體育與傳媒支出4萬元，社會保障和就業(yè)支出961萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出161575萬元，其他支出77387萬元，債務付息支出7051萬元，債務發(fā)行費用支出88萬元。加上上解上級基金支出2728萬元、結轉下年支出6943萬元、專項債務還本支出7538萬元，政府性基金預算支出執(zhí)行數總計264275萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年縣本級國有資本經營預算收入執(zhí)行數45000萬元，其中：其它國有資本經營收入45000萬元。加上國有資本經營預算轉移支付收入79萬元、上年結轉收入6萬元，國有資本經營預算收入執(zhí)行數總計45085萬元。
2022年縣本級國有資本經營預算支出執(zhí)行數85萬元，加上調出資金45000萬元，國有資本經營預算支出執(zhí)行數總計45085萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年縣本級社會保險基金預算收入執(zhí)行數15678萬元，完成年初預算數的98.07%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4295萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入11383萬元。加上上年結余收入15704萬元，社會保險基金預算收入執(zhí)行數總計31382萬元。
2022年縣本級社會保險基金預算支出執(zhí)行數15222萬元，完成年初預算數的102.81%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3315萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出11907萬元。加上年終滾存結余16160萬元，社會保險基金預算支出執(zhí)行數總計31382萬元。
（五）債務限額及省轉貸債券資金情況
省財政廳核定我縣2022年度地方政府債務限額為444527.92萬元，其中：一般債務限額169605.92萬元，專項債務限額274922萬元。截至2022年底，我縣地方政府債務余額399987.1萬元，其中：一般債務余額138997.87萬元，專項債務余額260989.23萬元，均在限額之內。2022年我縣爭取新增債券116466萬元，其中：新增一般債券15966萬元，新增專項債券100500萬元，債券期限7-30年，利率2.81%-3.44%。新增一般債券用于我縣路網建設工程項目、鄉(xiāng)村消防提升項目以及鄉(xiāng)村示范點建設項目，新增專項債券用于銅鼓縣城市棚改安置房建設項目（溫泉小區(qū)）（24000萬元）、生物醫(yī)藥大健康產業(yè)園（32000萬元）、江西省宜春市銅鼓縣人民醫(yī)院新建項目（41360萬元）、銅鼓縣城區(qū)供水工程（3140萬元）。2022年度我縣還本付息合計33070.6萬元，其中：本金21463萬元(含再融資債券歸還本金16473萬元)，利息11607.6萬元。???
（六）預算穩(wěn)定調節(jié)基金情況
2022年我縣動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金彌補一般公共預算收支缺口12000萬元，最終預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額0萬元。
以上是預算收支執(zhí)行數，年度決算后會稍有變化，屆時再向縣人大常委會報告。
2022年，財政部門認真落實縣十七屆人大第二次會議相關決議，強化政策落實和預算約束，全力以赴抓收入，強化調度促支出，優(yōu)化結構保重點，較好地服務了全縣經濟社會發(fā)展大局。具體工作情況如下：
（一）聚焦紓困惠企，推動經濟發(fā)展
積極發(fā)揮財政職能作用，加大助企紓困力度，保障市場主體充分享受財稅政策紅利，進一步增強企業(yè)發(fā)展后勁。積極爭取上級扶持企業(yè)專項資金403萬元，用于支持我縣實體經濟發(fā)展；兌現縣本級對企業(yè)的獎勵政策，撥付企業(yè)獎勵資金365.65萬元；安排春節(jié)“兩不”企業(yè)穩(wěn)產穩(wěn)崗補貼131.77萬元、企業(yè)“抗疫復工貸”貸款貼息43.98萬元，有效緩解企業(yè)在疫情期間的經濟困難；落實減稅降費政策資金2.5億元，落實留抵退稅政策資金1.11億元；發(fā)放“財園信貸通”貸款13818萬元，惠及企業(yè)28家；超前完成“惠農信貸通”放貸計劃，累計發(fā)放貸款4002萬元；減免服務業(yè)個體戶房屋租金187萬元，受益小微企業(yè)及個體戶312戶。
（二）深化改革創(chuàng)新，提升財政管理水平
一是預算管理改革步伐加快。加快推進“業(yè)務+技術”雙輪驅動的新的預算管理一體化系統建設，促進財政監(jiān)督、績效管理與預算編制、執(zhí)行全面深度融合。二是政府采購提質增效。全面鋪開政府采購全流程電子化工作，除涉密項目以外，所有政府采購項目均實行全程電子化采購，不再進行線下交易活動。實現市場主體“零跑腿”、“不見面”參與政府采購活動，累計減少“跑腿”450余次，減少紙質申請材料1350余份。三是社保監(jiān)管平臺完成上線。通過以社會保障卡“一卡通”為抓手，建立健全監(jiān)管長效機制，堅決斬斷伸向補貼資金的“黑手”，實現補貼項目更精準、資金更安全、政策更惠民。
（三）優(yōu)化支出結構，增進民生福祉
一是推進鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實鄉(xiāng)村振興縣級配套資金1200萬元，為全市所有縣市區(qū)本級投入之最。實施就業(yè)幫扶政策，增加村民收入；完善農村交通基礎設施，方便村民出行；新建產業(yè)項目，壯大村集體經濟；維養(yǎng)農村飲水工程、改善百姓生活條件。二是加強常態(tài)化疫情防控資金保障，確保人民群眾生命健康。全縣累計投入疫情防控資金兩千多萬元，主要用于核酸檢測、醫(yī)療設備和防控物資的采購、及隔離點的開支等方面。三是密切關注弱勢群體，切實兜牢民生底線。發(fā)放特困補助資金568.6萬元，供養(yǎng)特困人員594人；發(fā)放農村低保金1880萬元，補助4207人；發(fā)放城市低保金622.8萬元，補助1056人；發(fā)放城鄉(xiāng)醫(yī)療救助款456萬元，救助8647人次。四是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。多渠道兜底保障困難家庭學業(yè)負擔，其中：撥付2022年春季普通高中貧困生國家助學金58.4萬元，資助學生579人次；撥付2022年春季普通高中免學雜費補助經費10.4萬元，資助學生260人次；撥付2022年春季學期中等職業(yè)學校國家助學金及免學費補助資金129.3萬元，資助學生1813人次。
2022年財政工作取得的成績，是縣委、縣政府科學決策、堅強領導的結果，是縣人大依法監(jiān)督、大力支持的結果，是縣政協民主監(jiān)督、積極幫助的結果，也是全縣上下共同努力的結果。同時，我們也清醒地認識到，當前財政面臨的困難和挑戰(zhàn)依然較多，主要是：財政持續(xù)增收能力還不強，財政收支平衡壓力仍然較大；政府性債務償還壓力較大；直達資金支付進度還需進一步加快；部分項目資金支出績效還有待提高等等。對此，我們將高度重視，認真研究，切實采取針對性的有效措施，努力加以解決。
二、2023年全縣財政總預算草案
2023年財政工作和預算編制指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實習近平總書記視察江西重要講話要求，圍繞中央、省、市、縣經濟工作部署和縣委“生態(tài)立縣、工業(yè)強縣、文旅興縣、依法治縣”發(fā)展戰(zhàn)略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調,完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念,加快構建新發(fā)展格局,堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展,統籌疫情防控和經濟社會發(fā)展,統籌發(fā)展和安全,繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?持續(xù)改善民生。切實提升積極財政政策效能,更加注重精準、可持續(xù);實施減稅降費政策,減輕市場主體負擔;加強財政資源統籌,優(yōu)化支出重點和結構,增強重大戰(zhàn)略任務財力保障;堅持黨政機關過“緊日子”,嚴肅財經紀律,強化預算約束和績效管理,提高支出精準性、有效性;堅決遏制新增地方政府隱性債務,增強財政可持續(xù)性,為推動我縣高質量跨越式發(fā)展全面進位提供強有力的財政支撐。
根據上述指導思想和全縣經濟社會發(fā)展預期目標，綜合考慮各種收支增減因素，按照穩(wěn)中求進的原則，對2023年全縣及縣本級預算安排如下：
(一)一般公共預算收支安排情況
2023年，全縣一般公共預算收入安排61929萬元，比上年執(zhí)行數增長9%。收入項目安排情況是：稅收收入32929萬元，比上年執(zhí)行數增長6.56%。其中：增值稅21636萬元，增值稅留抵退稅省級以下調庫-1468萬元，企業(yè)所得稅3654萬元，個人所得稅635萬元，其他稅收8472萬元。非稅收入29000萬元，比上年執(zhí)行數增長12%。其中：專項收入2000萬元，行政事業(yè)性收費收入1600萬元，罰沒收入4000萬元，國有資源（資產）有償使用收入21000萬元，政府住房基金收入400萬元。
上述一般公共預算收入加上預計上級補助收入、上年結余結轉收入、調入資金和新增一般債券收入，減去預計上解上級支出、結轉支出等，2023年全縣一般公共預算財力225967萬元，相應安排一般公共預算支出225967萬元，比上年預算數下降6.6%。
2023年，縣本級一般公共預算收入安排42685萬元，比上年執(zhí)行數增長10.96%。收入項目安排情況是：稅收收入13685萬元，比上年執(zhí)行數增長9%。其中：增值稅6853萬元，企業(yè)所得稅1633萬元，個人所得稅318萬元，其他稅收4881萬元。非稅收入29000萬元，比上年執(zhí)行數增長12%。其中：專項收入2000萬元，行政事業(yè)性收費收入1600萬元，罰沒收入4000萬元，國有資源（資產）有償使用收入21000萬元，政府住房基金收入400萬元。
上述縣本級一般公共預算收入加上預計上級財力性補助收入、調入資金和下級上解收入，減去預計上解上級支出、補助下級支出和結轉下年支出后，縣本級一般公共預算財力預計141509萬元，相應安排地方一般公共預算支出141509萬元。縣本級地方一般公共預算支出項目安排情況是：一般公共服務支出15805萬元，比上年執(zhí)行數增長0.32%；公共安全支出12856萬元，比上年執(zhí)行數增長3.34%；教育支出29952萬元，比上年執(zhí)行數增長3.46%；科學技術支出2225萬元，比上年執(zhí)行數增長5.8%；文化旅游體育與傳媒支出2235萬元，比上年執(zhí)行數增長1.64%；社會保障和就業(yè)支出23572萬元，比上年執(zhí)行數增長15.89%；衛(wèi)生健康支出8456萬元，比上年執(zhí)行數增長1.33%；節(jié)能環(huán)保支出5860萬元，比上年執(zhí)行數增長1.25%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5521萬元，比上年執(zhí)行數增長2.24%；農林水支出15623萬元，比上年執(zhí)行數增長3.84%；交通運輸支出2236萬元，比上年執(zhí)行數增長6.02%；資源勘探信息等支出1213萬元，比上年執(zhí)行數下降97.8%（主要是上年預算執(zhí)行中安排消化歷年暫付款規(guī)模較大）；商業(yè)服務業(yè)等支出1958萬元，比上年執(zhí)行數增長0.13%；金融支出27萬元，與上年持平；自然資源海洋氣象等支出1580萬元，比上年執(zhí)行數下降0.62%；住房保障支出5342萬元，比上年執(zhí)行數增長0.77%；糧油物資儲備支出538萬元，比上年執(zhí)行數下降0.15%；災害防治及應急管理支出1854萬元，比上年執(zhí)行數增長0.59%；債務付息支出4606萬元，比上年執(zhí)行數增長1.1%；債務發(fā)行費用支出50萬元,比上年執(zhí)行數增長92.31%。
（二）政府性基金預算收支安排情況
2023年，縣本級政府性基金預算收入安排86749萬元，其中：國有土地使用權出讓收入85199萬元、彩票公益金收入450萬元、城市基礎設施配套費收入500萬元、污水處理費收入600萬元。加上預計上級基金補助收入1400萬元、上年結余結轉收入3964萬元、專項債券轉貸收入100471萬元，縣本級政府性基金預算收入安排數總計192584萬元。
2023年，縣本級政府性基金預算支出安排169696萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出900萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出91373 萬元,其他支出68565萬元,債務付息支出8758萬元,債務發(fā)行費用支出100萬元。加上上解上級基金支出1704萬元、專項債券還本支出20498萬元、結轉下年686萬元，縣本級政府性基金預算支出安排數總計192584萬元。
（三）國有資本經營預算收支安排情況
2023年，縣本級國有資本經營預算收入安排50429萬元，其中：利潤收入100萬元，其他國有資本經營收入50329萬元。加轉移支付收入79萬元，國有資本經營預算收入總計50508萬元。
2023年，縣本級國有資本經營預算支出安排179萬元，主要為：解決歷史遺留問題及改革成本支出79萬元，其他國有資本經營預算支出100萬元。加調出資金50329萬元，國有資本經營預算支出總計50508萬元。
（四）社會保險基金預算收支安排情況
2023年，縣本級社會保險基金預算收入安排18813萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入5053萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入13760萬元。加上滾存結余收入16160萬元，縣本級社會保險基金預算收入安排數總計34973萬元。
2023年，縣本級社會保險基金預算支出安排16392萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3677萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出12715萬元。加上年終滾存結余18581萬元，縣本級社會保險基金預算支出安排數總計34973萬元。
三、凝心聚力，扎實做好2023年各項財政工作
?（一）加強財源建設，推動財政可持續(xù)發(fā)展
聚焦高質量發(fā)展，強化財源培植，加大創(chuàng)新財政投入力度，2023年財政支出預算中安排工業(yè)發(fā)展專項資金1.2億元，促進我縣醫(yī)藥、電子科技、竹加工等企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。積極支持構建現代產業(yè)體系，不斷完善產業(yè)鏈條，加強財政對工業(yè)、農業(yè)、旅游產業(yè)扶持力度，充分挖掘內需潛力，加快新舊動能轉換。優(yōu)化營商環(huán)境，繼續(xù)落實好 “減、免、緩、退、抵” 等稅收優(yōu)惠政策，用好“財園信貸通”、“惠農信貸通”等信貸支持政策，整合各類優(yōu)勢資源，提供最優(yōu)質服務，推動企業(yè)快速發(fā)展。大力爭取上級專項資金，緊盯國家、省市宏觀政策導向，加強部門間協調，做好各類項目的對接和申報工作，力爭在上級轉移支付、地方政府債券等方面獲得更多的資金支持。做好存量資產資源盤活工作，著力對結轉兩年以上的項目資金予以盤活，并切實加大國有存量資產資源統籌力度，提升財政統籌保障能力。
（二）嚴把財政支出順序，兜牢“三?！钡拙€
堅持把“三保”放在預算安排的優(yōu)先級次。堅持政府過“緊日子”，優(yōu)化財政支出結構，嚴控一般性支出和“三公”經費支出。扎實保障、提高干部職工待遇，合理統籌安排一般公共預算財力，落實各項政策要求，確保全縣干部職工工資和績效獎金按時發(fā)放。持續(xù)推進鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，重點保障教育、社會保障、公共衛(wèi)生和環(huán)境保護等民生政策落實，保障義務教師收入待遇，全面配套社會保障和困難群眾救助資金，全力做好城鄉(xiāng)環(huán)境整治和環(huán)保專項工作。
（三）規(guī)范財政管理，提升工作效能
統籌實施財政預算管理一體化改革，著力推進零基預算改革，深化部門收入統籌。開展全員預算績效管理，提升績效管理水平。進一步健全和完善全覆蓋全過程績效管理機制和平臺，通過財政部門、預算單位、項目單位共同參與，實行全員參與預算績效管理的格局。完善政府采購內控制度，加強采購需求管理，落實預留采購份額、價格評審優(yōu)惠等措施，降低中小企業(yè)參加政府采購門檻。堅持盡力而為、量力而行，切實做到?；尽⒍档拙€，堅決不搞跨越發(fā)展階段的承諾，不提不可持續(xù)的支出標準，增強民生政策的可持續(xù)性。
（四）積極防范化解風險，突出財政安全
切實防范地方政府債務風險。嚴格按照債務限額舉債發(fā)展，開展新增地方政府債券資金使用專項督查，督促項目實施單位和主管部門落實管理責任，加快債券資金支出進度，提高資金績效。加強政府債務管理，進一步細化目標，壓實責任，通過預算安排資金、土地出讓收益、國有資產處置等措施，全面推進隱性債務化解工作。切實防范財政資金安全風險。面對財政收支壓力大的局面，縣財政積極應對風險和挑戰(zhàn)，將通過靈活調度庫款、大力盤活存量、合理調整結構、壓減部門非急需非剛性支出等方式，保障重點項目資金需求，力保財政平穩(wěn)運行。加強基層財會人員財務培訓，完善源頭管控，推進財政資金管理規(guī)范化建設。
各位代表，奮斗創(chuàng)造歷史，實干成就未來，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監(jiān)督指導下，秉承初心、踐行使命、攻堅克難，砥礪奮進，為建設開放、創(chuàng)新、文明、和諧新銅鼓提供堅實有力保障。
