（江西?。┮素S縣2020年財政總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政總預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于宜豐縣2020年財政總預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政總預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年3月11日在宜豐縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
縣財政局局長 ?甘 勇
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年全縣財政總預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財政總預(yù)算草案，請予審議；2021年縣本級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年全縣財政總預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，突如其來的新冠肺炎疫情使財政減收增支壓力空前，呈現(xiàn)收入組織難，支出保障壓力大，財政收支形勢更加嚴(yán)峻的態(tài)勢。全縣財稅部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持“穩(wěn)”字當(dāng)頭，努力克服疫情和經(jīng)濟(jì)下行影響，落實更加積極有為的財政政策不松勁，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)，有效保障了全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和持續(xù)健康發(fā)展。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年財政總收入執(zhí)行數(shù)200147萬元，比上年下降3.9%,完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的90.7%；一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)116714萬元，下降3.9%，考慮年度增值稅留抵退稅調(diào)庫因素，同口徑下降1.6%，完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的94.6%。全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)331558萬元，比上年決算數(shù)增長7%。
?縣本級2020年財政總收入執(zhí)行數(shù)64998萬元，比上年下降10.6%，一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)46331萬元，比上年下降10.5%。2020年縣本級一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)250606萬元，剔除上級年度執(zhí)行中的專項追加等，本級一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)134218萬元，完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的105.8%。
???（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣2020年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)186385萬元，加上級補(bǔ)助收入16261萬元、省轉(zhuǎn)貸新增專項債券58402萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入761萬元后，全年收入總計執(zhí)行數(shù)261809萬元，比上年增長120.9%，增長原因主要是新增中央抗疫特別國債直達(dá)資金、對棚改空置出來的土地進(jìn)行了拍賣等。2020年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)238782萬元，比上年增長127.7%，上解上級支出3682萬元，調(diào)出資金13650萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出2939萬元，年終滾存結(jié)余2756萬元。
????縣本級2020年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)179529萬元，加上級補(bǔ)助收入16258萬元、省轉(zhuǎn)貸新增專項債券58402萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入316萬元后，全年收入總計執(zhí)行數(shù)254505萬元，比上年增長155.6%，完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的285.3%。2020年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)231603萬元，比上年增長163.6%，上解上級支出3682萬元，調(diào)出資金13650萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出2939萬元，年終滾存結(jié)余2631萬元。
???（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)5411萬元，加上級補(bǔ)助收入13萬元，全年收入總計執(zhí)行數(shù)5424萬元，比上年增長4.5%，完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的1708%，原因主要是利潤及資產(chǎn)處置收入增加。
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計5424萬元，比上年增長4.5%，其中：2020年支出執(zhí)行數(shù)283萬元，調(diào)出資金5141萬元。
???（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入執(zhí)行數(shù)64012萬元，加上上年滾存結(jié)余收入40278萬元，社會保險基金預(yù)算收入總計執(zhí)行數(shù)104290萬元，比上年下降40.8%，完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的65.7%，原因主要是2020年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險納入了省級統(tǒng)籌。
2020年社會保險基金支出執(zhí)行數(shù)53873萬元,比上年下降49.7%，完成年初人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算的50.4%。年終滾存結(jié)余50417萬元。
???（五）債務(wù)限額及省轉(zhuǎn)貸債券資金情況
債務(wù)限額：經(jīng)省政府批準(zhǔn)的2020年末全縣地方政府債務(wù)限額為334268萬元，其中一般債務(wù)限額154609萬元、專項債務(wù)限額179659萬元。
省轉(zhuǎn)貸債券資金：2020年省轉(zhuǎn)貸債券資金94701萬元，其中：再融資債券16999萬元專項用于置換到期債券；新增債券資金77702萬元，包括用于公益性項目支出的一般債券19300萬元、棚改專項債券10000萬元、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田專項債券7402萬元、公共醫(yī)療衛(wèi)生專項債券5500萬元、高質(zhì)量發(fā)展補(bǔ)短板專項債券28500萬元、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項債券7000萬元。
???（六）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2020年年末縣本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為零，比上年減少3200萬元，原因是在編制2020年度預(yù)算時動用上年末3200萬元安排支出。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
按照縣第十六屆人民代表大會第六次會議有關(guān)決議精神，一年來重點開展了以下工作：
——履職盡責(zé)，積極財政加力提效穩(wěn)住基本盤。一是落實好紓困幫扶政策。落實落細(xì)減稅降費和圍繞疫情防控出臺的各項財稅支持政策，推動一系列惠企政策落地見效，全年新增減稅降費1.78億元;積極發(fā)揮“五貸一?！弊饔?，爭取金融支持資金7.26億元，有效幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)逐步擺脫困境。二是堅持政府過“緊日子”。出臺關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律等若干規(guī)定，大力壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費只減不增；建立健全嚴(yán)格有效的預(yù)算約束管理機(jī)制，全年清理收回財政存量資金1.28億元，統(tǒng)籌用于“三保”和重點領(lǐng)域支出。三是千方百計向上爭資。面對因新冠疫情及政策性等各類因素疊加影響，收入完成難度加大，收支缺口較大的局面，通過深入研究政策，加強(qiáng)與上級溝通協(xié)調(diào)，全年共向上爭取各類資金28.43億元，其中資金直達(dá)基層、直接惠企利民的直達(dá)資金4.18億元，有力支持了經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和重點項目建設(shè)。
——聚焦重點，支持打贏攻堅戰(zhàn)和疫情阻擊戰(zhàn)。一是防范化解風(fēng)險。開好合法合規(guī)舉債“前門”，全年爭取債券資金9.47億元，較上年增長93.8%，有力支持教育、公共醫(yī)療衛(wèi)生等重點領(lǐng)域項目建設(shè)。嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債“后門”，確保隱性債務(wù)只減不增，全年化解隱性債務(wù)2.3億元，占年度化債計劃的119.9%。二是打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)。優(yōu)先保障脫貧攻堅支出，2020年全縣共投入財政專項資金2515萬元,批復(fù)項目151個，為全面打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供了堅強(qiáng)的財力保障。三是打贏疫情阻擊戰(zhàn)。第一時間啟動應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，開辟預(yù)算安排、資金撥付、政府采購等綠色通道；投入疫情防控資金3360萬元，確保不因資金影響患者救治和疫情防控，為全縣取得抗疫全面勝利提供充足的資金支持。
?——提高站位，推動產(chǎn)城融合城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。一是支持創(chuàng)建全國文明城?？h財政積極籌措資金全力支持文明城創(chuàng)建，僅2020年統(tǒng)籌各類資金3億元，充分體現(xiàn)了財政在創(chuàng)建全國文明城中的責(zé)任擔(dān)當(dāng)。二是支持實施鄉(xiāng)村振興。落實耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼等惠農(nóng)資金22203萬元，提高農(nóng)民生產(chǎn)生活水平；整合資金1.56億元，建成規(guī)模達(dá)5.2萬畝的優(yōu)質(zhì)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)工程，涉及6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）48個行政村，投入1.1億元打造新農(nóng)村建設(shè)點495個。三是支持文旅產(chǎn)業(yè)大會。全力以赴、多方籌集資金9700萬元，確保全市文旅產(chǎn)業(yè)大會資金需求。并以此為契機(jī)，不斷推進(jìn)我縣文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使“禪風(fēng)竹韻、樂享宜豐”文旅品牌深入人心。
?——保障民生，兜牢底線增進(jìn)福祉促社會和諧。2020年全縣民生支出26.5億元，同比增長6.8%，占一般公共預(yù)算支出的80%。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。籌措5106萬元用于貫徹落實好黨中央、國務(wù)院關(guān)于“2020年底前實現(xiàn)義務(wù)教育教師平均工資收入水平不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資收入水平”的決策部署。安排債券資金6300萬元，用于新昌七小及城東學(xué)校建設(shè)項目。二是提升社會保障水平。安排資金6464萬元發(fā)放困難人員生活補(bǔ)貼和救助資金；安排資金1404萬元為1400余名優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤金和生活補(bǔ)助，安排資金16577萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險補(bǔ)助，不斷健全多層次社會保障體系。三是支持公共社會事業(yè)發(fā)展。安排保障性安居工程資金2.3億元，支持新開工保障性安居工程626套，安排資金1422萬元支持老舊小區(qū)改造1698戶;安排體育彩票公益金376萬元，支持體育賽事、改善城鄉(xiāng)公共體育設(shè)施、開展健身活動等。
——克難攻堅，深化財政領(lǐng)域重點改革有突破。一是全面深化預(yù)算績效管理。出臺《關(guān)于全面實行預(yù)算績效管理的實施意見》，加快建立全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。積極推進(jìn)項目績效評價,委托第三方機(jī)構(gòu)對扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)中的24個項目2421.7萬元資金績效目標(biāo)進(jìn)行復(fù)核，開展城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)保、土地整理項目財政重點績效評價。二是強(qiáng)化財政資金監(jiān)督管理。構(gòu)建“互聯(lián)網(wǎng)+”常態(tài)化監(jiān)管機(jī)制，確保扶貧和直達(dá)資金安全高效運(yùn)轉(zhuǎn)，全縣納入監(jiān)控系統(tǒng)的扶貧資金、直達(dá)資金（含參照直達(dá)資金）分配進(jìn)度均為100%。三是財政信息公開更加規(guī)范和全面。常態(tài)化公開政府預(yù)決算和部門預(yù)決算，全面公開財政扶貧資金及各項政策信息，按月公開財政收支運(yùn)行情況。為社會和公眾監(jiān)督提供了良好平臺。
回首2020年，這一年，我們贏得了三大攻堅戰(zhàn)的全面勝利、打贏了疫情阻擊戰(zhàn)、成功創(chuàng)建全國文明城、圓滿承辦全市文旅產(chǎn)業(yè)大會，這每一個成功的背后都體現(xiàn)了宜豐財政“疫”勢有為的財政擔(dān)當(dāng)。但當(dāng)前財政運(yùn)行和改革工作依然面臨一些困難和問題：一方面，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，而我縣財稅增收亮點不多、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較單一、實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢的局面短期內(nèi)難以改變，財政運(yùn)行“緊平衡”狀態(tài)凸顯。另一方面，財政資金使用績效不佳，部門過“緊日子”思想、績效理念有待提高。對于這些問題，我們將高度重視，堅持問題導(dǎo)向，統(tǒng)籌謀劃、改革創(chuàng)新，努力加以解決。
二、2021年全縣財政總預(yù)算草案
2021年財政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照黨中央、國務(wù)院和省委、省政府以及縣委、縣政府的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持高質(zhì)量跨越式發(fā)展首要戰(zhàn)略，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。大力開源挖潛、提質(zhì)增效，加強(qiáng)財政資金、資產(chǎn)、資本統(tǒng)籌整合，加快盤活存量資金。堅持以收定支、統(tǒng)籌兼顧，切實保障“三保”和重點支出需要；牢固樹立過緊日子思想，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，大力壓減一般性支出。探索實施零基預(yù)算試點，建立健全項目庫及其管理機(jī)制，增強(qiáng)部門預(yù)算的精準(zhǔn)性和實效性。全面實施預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，不斷完善規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，綜合考慮各種收支增減因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，對2021年全縣及縣本級預(yù)算安排如下：
(一)全縣財政總預(yù)算草案
2021年全縣財政預(yù)算總收入安排216200萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8%；按照省與市縣收入劃分體制調(diào)整，一般公共預(yù)算收入安排110500萬元，預(yù)計比上年同口徑增長6%。
一般公共預(yù)算收入安排110500萬元，加上預(yù)計上級各項補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金及地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，減去預(yù)計上解省市財政支出等，2021年全縣一般公共預(yù)算財力預(yù)計336000萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出336000萬元。
(二)縣本級預(yù)算草案
????1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2021年縣本級稅收財力預(yù)計76568萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師經(jīng)費上劃23732萬元，加上調(diào)入資金等，縣本級一般公共預(yù)算財力預(yù)計149800萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長18.1%；按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出149800萬元。
????2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2021年政府性基金預(yù)算收入安排85580萬元，加上級提前告知補(bǔ)助、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，減去上解上級支出、調(diào)出資金（調(diào)入一般公共預(yù)算）及地方政府專項債務(wù)還本支出后，2021年基金預(yù)算支出安排96756萬元。
????3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5583萬元，安排改革成本支出93萬元，調(diào)出資金5490萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
????4.社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2021年社會保險基金預(yù)算收入安排24365萬元(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險及城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險上級統(tǒng)收統(tǒng)支，縣級不編列預(yù)算)，加上年結(jié)余收入26301萬元，收入總計50666萬元。2021年社會保險基金預(yù)算支出安排26916萬元。年末滾存結(jié)余23750萬元。
(三)縣扶貧辦部門預(yù)算收支情況
按照縣人大常委會的要求，今年重點審核縣扶貧辦部門預(yù)算草案?？h扶貧辦2021年部門預(yù)算收支安排如下：
????1.收入預(yù)算139.42萬元。其中財政撥款收入139.42萬元。
2.支出預(yù)算139.42萬元。
????三、凝心聚力，確保全面完成2021年預(yù)算任務(wù)
?（一）聚焦涵養(yǎng)稅源，確保財政收入平穩(wěn)增長。一是積極培植財源。用好用活“全國文明城”金字招牌，打響“禪風(fēng)竹韻、樂享宜豐”文旅品牌，積極扶持培育“專精特新”和重點骨干企業(yè)發(fā)展壯大，落實落細(xì)各項財稅政策激發(fā)市場活力，以經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展厚植高質(zhì)量稅源。二是強(qiáng)化收入征管。堅持把組織收入作為財稅部門的核心任務(wù)來抓，抓主體稅種、抓綜合治稅、抓依法治稅，突出對重點稅源行業(yè)、企業(yè)的監(jiān)控，改進(jìn)加強(qiáng)管控手段，增強(qiáng)組織收入工作的針對性、均衡性和時效性。三是把握政策機(jī)遇。牢牢把握“十四五”期間政策窗口期，認(rèn)真研判上級各類扶持政策和資金投向，爭取獲得更多轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金和專項債券資金，切實緩解收支矛盾。
???（二）強(qiáng)化效能管理，提升財政資金使用績效。一是嚴(yán)格落實“緊日子”要求。從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，堅持有保有壓，兜住“三?！钡拙€；突出重點，將有限的財力用于民生重點領(lǐng)域以及保障縣重大項目資金需求。二是加強(qiáng)財政存量資金管理。健全完善財政存量資金定期清理機(jī)制，對于超過結(jié)轉(zhuǎn)年限的資金以及項目結(jié)余資金一律予以收回，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點、急需的領(lǐng)域。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算績效管理的念，強(qiáng)化預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，健全績效結(jié)果與預(yù)算安排，解決部分預(yù)算單位“盲目要錢、隨意花錢”的問題。
（三）深化財政改革，促進(jìn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。一是實施部門零基預(yù)算改革。打破部門預(yù)算固有格局，提升預(yù)算編制水平。嚴(yán)格審核預(yù)算追加方案，從嚴(yán)從緊控制財政資金支出，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅性。二是推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。促進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、軟件系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理實現(xiàn)“三個一體化”，為完善全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度提供有力保障。三是落實《預(yù)算法實施條例》。立足于現(xiàn)行預(yù)算主體框架，抓好新修訂的《預(yù)算法實施條例》的宣傳培訓(xùn)和貫徹落實，特別是在完善預(yù)算編制工作、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和財政資金管理、強(qiáng)化預(yù)決算公開等方面，確保各項規(guī)定落到實處，全面提升預(yù)算管理水平。
各位代表，2021年是“十四五”開局之年，也是我國全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開啟之年，我們將在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，秉承初心、踐行使命、迎難而上、聚力趕超，為奪取全面建成小康社會偉大勝利，奮力譜寫新時代新宜豐絢麗篇章提供堅強(qiáng)的財力保障！
