（江西?。┮素S縣2020年財政總預算執(zhí)行情況和2021年財政總預算草案的報告（書面）
關于宜豐縣2020年財政總預算執(zhí)行情況和2021年財政總預算草案的報告（書面）
——2021年3月11日在宜豐縣第十六屆人民代表大會第七次會議上
縣財政局局長 ?甘 勇
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2020年全縣財政總預算執(zhí)行情況與2021年財政總預算草案，請予審議；2021年縣本級預算草案，請予審查批準。并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年全縣財政總預算執(zhí)行情況
2020年，突如其來的新冠肺炎疫情使財政減收增支壓力空前，呈現(xiàn)收入組織難，支出保障壓力大，財政收支形勢更加嚴峻的態(tài)勢。全縣財稅部門在縣委、縣政府的正確領導下，堅持“穩(wěn)”字當頭，努力克服疫情和經(jīng)濟下行影響，落實更加積極有為的財政政策不松勁，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，有效保障了全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行和持續(xù)健康發(fā)展。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
全縣2020年財政總收入執(zhí)行數(shù)200147萬元，比上年下降3.9%,完成年初人民代表大會批準預算的90.7%；一般公共預算收入執(zhí)行數(shù)116714萬元，下降3.9%，考慮年度增值稅留抵退稅調庫因素，同口徑下降1.6%，完成年初人民代表大會批準預算的94.6%。全縣一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)331558萬元，比上年決算數(shù)增長7%。
?縣本級2020年財政總收入執(zhí)行數(shù)64998萬元，比上年下降10.6%，一般公共預算收入執(zhí)行數(shù)46331萬元，比上年下降10.5%。2020年縣本級一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)250606萬元，剔除上級年度執(zhí)行中的專項追加等，本級一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)134218萬元，完成年初人民代表大會批準預算的105.8%。
???（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣2020年政府性基金預算收入執(zhí)行數(shù)186385萬元，加上級補助收入16261萬元、省轉貸新增專項債券58402萬元、上年結轉收入761萬元后，全年收入總計執(zhí)行數(shù)261809萬元，比上年增長120.9%，增長原因主要是新增中央抗疫特別國債直達資金、對棚改空置出來的土地進行了拍賣等。2020年政府性基金預算支出執(zhí)行數(shù)238782萬元，比上年增長127.7%，上解上級支出3682萬元，調出資金13650萬元，地方政府專項債務還本支出2939萬元，年終滾存結余2756萬元。
????縣本級2020年政府性基金預算收入執(zhí)行數(shù)179529萬元，加上級補助收入16258萬元、省轉貸新增專項債券58402萬元、上年結轉收入316萬元后，全年收入總計執(zhí)行數(shù)254505萬元，比上年增長155.6%，完成年初人民代表大會批準預算的285.3%。2020年政府性基金預算支出執(zhí)行數(shù)231603萬元，比上年增長163.6%，上解上級支出3682萬元，調出資金13650萬元，地方政府專項債務還本支出2939萬元，年終滾存結余2631萬元。
???（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營預算收入執(zhí)行數(shù)5411萬元，加上級補助收入13萬元，全年收入總計執(zhí)行數(shù)5424萬元，比上年增長4.5%，完成年初人民代表大會批準預算的1708%，原因主要是利潤及資產(chǎn)處置收入增加。
2020年國有資本經(jīng)營預算支出總計5424萬元，比上年增長4.5%，其中：2020年支出執(zhí)行數(shù)283萬元，調出資金5141萬元。
???（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金收入執(zhí)行數(shù)64012萬元，加上上年滾存結余收入40278萬元，社會保險基金預算收入總計執(zhí)行數(shù)104290萬元，比上年下降40.8%，完成年初人民代表大會批準預算的65.7%，原因主要是2020年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險納入了省級統(tǒng)籌。
2020年社會保險基金支出執(zhí)行數(shù)53873萬元,比上年下降49.7%，完成年初人民代表大會批準預算的50.4%。年終滾存結余50417萬元。
???（五）債務限額及省轉貸債券資金情況
債務限額：經(jīng)省政府批準的2020年末全縣地方政府債務限額為334268萬元，其中一般債務限額154609萬元、專項債務限額179659萬元。
省轉貸債券資金：2020年省轉貸債券資金94701萬元，其中：再融資債券16999萬元專項用于置換到期債券；新增債券資金77702萬元，包括用于公益性項目支出的一般債券19300萬元、棚改專項債券10000萬元、高標準農(nóng)田專項債券7402萬元、公共醫(yī)療衛(wèi)生專項債券5500萬元、高質量發(fā)展補短板專項債券28500萬元、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施建設專項債券7000萬元。
???（六）預算穩(wěn)定調節(jié)基金情況
2020年年末縣本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為零，比上年減少3200萬元，原因是在編制2020年度預算時動用上年末3200萬元安排支出。
以上是預算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
按照縣第十六屆人民代表大會第六次會議有關決議精神，一年來重點開展了以下工作：
——履職盡責，積極財政加力提效穩(wěn)住基本盤。一是落實好紓困幫扶政策。落實落細減稅降費和圍繞疫情防控出臺的各項財稅支持政策，推動一系列惠企政策落地見效，全年新增減稅降費1.78億元;積極發(fā)揮“五貸一?！弊饔?，爭取金融支持資金7.26億元，有效幫助企業(yè)復工復產(chǎn)逐步擺脫困境。二是堅持政府過“緊日子”。出臺關于進一步規(guī)范財務管理嚴肅財經(jīng)紀律等若干規(guī)定，大力壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費只減不增；建立健全嚴格有效的預算約束管理機制，全年清理收回財政存量資金1.28億元，統(tǒng)籌用于“三保”和重點領域支出。三是千方百計向上爭資。面對因新冠疫情及政策性等各類因素疊加影響，收入完成難度加大，收支缺口較大的局面，通過深入研究政策，加強與上級溝通協(xié)調，全年共向上爭取各類資金28.43億元，其中資金直達基層、直接惠企利民的直達資金4.18億元，有力支持了經(jīng)濟社會發(fā)展和重點項目建設。
——聚焦重點，支持打贏攻堅戰(zhàn)和疫情阻擊戰(zhàn)。一是防范化解風險。開好合法合規(guī)舉債“前門”，全年爭取債券資金9.47億元，較上年增長93.8%，有力支持教育、公共醫(yī)療衛(wèi)生等重點領域項目建設。嚴堵違法違規(guī)舉債“后門”，確保隱性債務只減不增，全年化解隱性債務2.3億元，占年度化債計劃的119.9%。二是打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。優(yōu)先保障脫貧攻堅支出，2020年全縣共投入財政專項資金2515萬元,批復項目151個，為全面打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供了堅強的財力保障。三是打贏疫情阻擊戰(zhàn)。第一時間啟動應急響應機制，開辟預算安排、資金撥付、政府采購等綠色通道；投入疫情防控資金3360萬元，確保不因資金影響患者救治和疫情防控，為全縣取得抗疫全面勝利提供充足的資金支持。
?——提高站位，推動產(chǎn)城融合城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。一是支持創(chuàng)建全國文明城?？h財政積極籌措資金全力支持文明城創(chuàng)建，僅2020年統(tǒng)籌各類資金3億元，充分體現(xiàn)了財政在創(chuàng)建全國文明城中的責任擔當。二是支持實施鄉(xiāng)村振興。落實耕地地力保護補貼等惠農(nóng)資金22203萬元，提高農(nóng)民生產(chǎn)生活水平；整合資金1.56億元，建成規(guī)模達5.2萬畝的優(yōu)質高標準農(nóng)田建設工程，涉及6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）48個行政村，投入1.1億元打造新農(nóng)村建設點495個。三是支持文旅產(chǎn)業(yè)大會。全力以赴、多方籌集資金9700萬元，確保全市文旅產(chǎn)業(yè)大會資金需求。并以此為契機，不斷推進我縣文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使“禪風竹韻、樂享宜豐”文旅品牌深入人心。
?——保障民生，兜牢底線增進福祉促社會和諧。2020年全縣民生支出26.5億元，同比增長6.8%，占一般公共預算支出的80%。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。籌措5106萬元用于貫徹落實好黨中央、國務院關于“2020年底前實現(xiàn)義務教育教師平均工資收入水平不低于當?shù)毓珓諉T平均工資收入水平”的決策部署。安排債券資金6300萬元，用于新昌七小及城東學校建設項目。二是提升社會保障水平。安排資金6464萬元發(fā)放困難人員生活補貼和救助資金；安排資金1404萬元為1400余名優(yōu)撫對象發(fā)放撫恤金和生活補助，安排資金16577萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險補助，不斷健全多層次社會保障體系。三是支持公共社會事業(yè)發(fā)展。安排保障性安居工程資金2.3億元，支持新開工保障性安居工程626套，安排資金1422萬元支持老舊小區(qū)改造1698戶;安排體育彩票公益金376萬元，支持體育賽事、改善城鄉(xiāng)公共體育設施、開展健身活動等。
——克難攻堅，深化財政領域重點改革有突破。一是全面深化預算績效管理。出臺《關于全面實行預算績效管理的實施意見》，加快建立全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，實現(xiàn)預算和績效管理一體化。積極推進項目績效評價,委托第三方機構對扶貧動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)中的24個項目2421.7萬元資金績效目標進行復核，開展城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)保、土地整理項目財政重點績效評價。二是強化財政資金監(jiān)督管理。構建“互聯(lián)網(wǎng)+”常態(tài)化監(jiān)管機制，確保扶貧和直達資金安全高效運轉，全縣納入監(jiān)控系統(tǒng)的扶貧資金、直達資金（含參照直達資金）分配進度均為100%。三是財政信息公開更加規(guī)范和全面。常態(tài)化公開政府預決算和部門預決算，全面公開財政扶貧資金及各項政策信息，按月公開財政收支運行情況。為社會和公眾監(jiān)督提供了良好平臺。
回首2020年，這一年，我們贏得了三大攻堅戰(zhàn)的全面勝利、打贏了疫情阻擊戰(zhàn)、成功創(chuàng)建全國文明城、圓滿承辦全市文旅產(chǎn)業(yè)大會，這每一個成功的背后都體現(xiàn)了宜豐財政“疫”勢有為的財政擔當。但當前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：一方面，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，而我縣財稅增收亮點不多、產(chǎn)業(yè)結構較單一、實體經(jīng)濟發(fā)展緩慢的局面短期內(nèi)難以改變，財政運行“緊平衡”狀態(tài)凸顯。另一方面，財政資金使用績效不佳，部門過“緊日子”思想、績效理念有待提高。對于這些問題，我們將高度重視，堅持問題導向，統(tǒng)籌謀劃、改革創(chuàng)新，努力加以解決。
二、2021年全縣財政總預算草案
2021年財政工作和預算編制指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照黨中央、國務院和省委、省政府以及縣委、縣政府的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持高質量跨越式發(fā)展首要戰(zhàn)略，堅持以供給側結構性改革為主線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿铡４罅﹂_源挖潛、提質增效，加強財政資金、資產(chǎn)、資本統(tǒng)籌整合，加快盤活存量資金。堅持以收定支、統(tǒng)籌兼顧，切實保障“三?！焙椭攸c支出需要；牢固樹立過緊日子思想，勤儉節(jié)約、精打細算，大力壓減一般性支出。探索實施零基預算試點，建立健全項目庫及其管理機制，增強部門預算的精準性和實效性。全面實施預算績效管理，推進預算和績效管理一體化，加強績效評價結果應用，不斷完善規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。
根據(jù)上述指導思想和全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，綜合考慮各種收支增減因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，對2021年全縣及縣本級預算安排如下：
(一)全縣財政總預算草案
2021年全縣財政預算總收入安排216200萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8%；按照省與市縣收入劃分體制調整，一般公共預算收入安排110500萬元，預計比上年同口徑增長6%。
一般公共預算收入安排110500萬元，加上預計上級各項補助收入、上年結轉收入、調入資金及地方政府一般債務轉貸收入，減去預計上解省市財政支出等，2021年全縣一般公共預算財力預計336000萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排一般公共預算支出336000萬元。
(二)縣本級預算草案
????1.一般公共預算收支安排情況
2021年縣本級稅收財力預計76568萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師經(jīng)費上劃23732萬元，加上調入資金等，縣本級一般公共預算財力預計149800萬元，比上年預算數(shù)增長18.1%；按照量入為出、收支平衡的原則，相應安排一般公共預算支出149800萬元。
????2.政府性基金預算收支安排情況
2021年政府性基金預算收入安排85580萬元，加上級提前告知補助、地方政府專項債務轉貸收入及上年結轉資金，減去上解上級支出、調出資金（調入一般公共預算）及地方政府專項債務還本支出后，2021年基金預算支出安排96756萬元。
????3.國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
2021年國有資本經(jīng)營預算收入安排5583萬元，安排改革成本支出93萬元，調出資金5490萬元（調入一般公共預算）。
????4.社會保險基金預算收支安排情況
2021年社會保險基金預算收入安排24365萬元(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險及城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險上級統(tǒng)收統(tǒng)支，縣級不編列預算)，加上年結余收入26301萬元，收入總計50666萬元。2021年社會保險基金預算支出安排26916萬元。年末滾存結余23750萬元。
(三)縣扶貧辦部門預算收支情況
按照縣人大常委會的要求，今年重點審核縣扶貧辦部門預算草案?？h扶貧辦2021年部門預算收支安排如下：
????1.收入預算139.42萬元。其中財政撥款收入139.42萬元。
2.支出預算139.42萬元。
????三、凝心聚力，確保全面完成2021年預算任務
?（一）聚焦涵養(yǎng)稅源，確保財政收入平穩(wěn)增長。一是積極培植財源。用好用活“全國文明城”金字招牌，打響“禪風竹韻、樂享宜豐”文旅品牌，積極扶持培育“專精特新”和重點骨干企業(yè)發(fā)展壯大，落實落細各項財稅政策激發(fā)市場活力，以經(jīng)濟高質量發(fā)展厚植高質量稅源。二是強化收入征管。堅持把組織收入作為財稅部門的核心任務來抓，抓主體稅種、抓綜合治稅、抓依法治稅，突出對重點稅源行業(yè)、企業(yè)的監(jiān)控，改進加強管控手段，增強組織收入工作的針對性、均衡性和時效性。三是把握政策機遇。牢牢把握“十四五”期間政策窗口期，認真研判上級各類扶持政策和資金投向，爭取獲得更多轉移支付補助資金和專項債券資金，切實緩解收支矛盾。
???（二）強化效能管理，提升財政資金使用績效。一是嚴格落實“緊日子”要求。從嚴從緊編制部門預算，堅持有保有壓，兜住“三?！钡拙€；突出重點，將有限的財力用于民生重點領域以及保障縣重大項目資金需求。二是加強財政存量資金管理。健全完善財政存量資金定期清理機制，對于超過結轉年限的資金以及項目結余資金一律予以收回，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展重點、急需的領域。三是加強預算績效管理。進一步強化預算績效管理的念，強化預算績效評價結果應用，健全績效結果與預算安排，解決部分預算單位“盲目要錢、隨意花錢”的問題。
（三）深化財政改革，促進高質量可持續(xù)發(fā)展。一是實施部門零基預算改革。打破部門預算固有格局，提升預算編制水平。嚴格審核預算追加方案，從嚴從緊控制財政資金支出，增強預算執(zhí)行嚴肅性。二是推進預算管理一體化建設。促進業(yè)務規(guī)范標準、軟件系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理實現(xiàn)“三個一體化”，為完善全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度提供有力保障。三是落實《預算法實施條例》。立足于現(xiàn)行預算主體框架，抓好新修訂的《預算法實施條例》的宣傳培訓和貫徹落實，特別是在完善預算編制工作、加強預算執(zhí)行和財政資金管理、強化預決算公開等方面，確保各項規(guī)定落到實處，全面提升預算管理水平。
各位代表，2021年是“十四五”開局之年，也是我國全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開啟之年，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，秉承初心、踐行使命、迎難而上、聚力趕超，為奪取全面建成小康社會偉大勝利，奮力譜寫新時代新宜豐絢麗篇章提供堅強的財力保障！
