（江西省）宜豐縣2022年財政總預算執(zhí)行情況和2023年財政總預算草案的報告（書面）
關(guān)于宜豐縣2022年財政總預算執(zhí)行情況和2023年財政總預算草案的報告（書面）
——2023年2月4日在宜豐縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 ?黃立新
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年全縣財政總預算執(zhí)行情況與2023年財政總預算草案，請予審議；2023年縣本級預算草案，請予審查批準。并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年全縣財政總預算執(zhí)行情況
2022年，面對復雜多變的經(jīng)濟形勢和持續(xù)的疫情沖擊，縣財政在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實中央和省、市、縣決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢牢把握“穩(wěn)住、進好、調(diào)優(yōu)”原則要求，精打細算深化預算管理，提質(zhì)增效實施績效管理，統(tǒng)籌資源增強保障能力，積極應(yīng)對各種風險挑戰(zhàn)，有效保障了全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行和持續(xù)健康發(fā)展，預算執(zhí)行總體平穩(wěn)有序，圓滿完成了全年目標任務(wù)。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
全縣2022年財政總收入執(zhí)行數(shù)378256萬元，比上年增長59.8%；一般公共預算收入執(zhí)行數(shù)174311萬元，增長38.9%，完成年初人代會批準預算的129.8%。全縣一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)352893萬元，比上年決算數(shù)增長5.3%。(見附表一)
?縣本級2022年財政總收入執(zhí)行數(shù)172516萬元，比上年增長91.7%，一般公共預算收入執(zhí)行數(shù)87224萬元，比上年增長53.8%。2022年縣本級一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)272554萬元，剔除上級年度執(zhí)行中的專項追加等，本級一般公共預算支出執(zhí)行數(shù)184980萬元，完成年初人代會批準預算的88.5%,比上年決算數(shù)增長1.5%。(見附表二)
???（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣2022年政府性基金預算收入執(zhí)行數(shù)55586萬元，加上級補助收入6587萬元、調(diào)入資金41230萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入145296萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2779萬元后，全年收入總計執(zhí)行數(shù)251478萬元，比上年下降17.4%。2022年政府性基金預算支出執(zhí)行數(shù)231538萬元，比上年增長5.3%，增長的主要原因是新增債券支出同比增長69.6%；上解上級支出848萬元，調(diào)出資金1005萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出15321萬元，年終滾存結(jié)余2766萬元。（見附表三）
????縣本級2022年政府性基金預算收入執(zhí)行數(shù)46872萬元，加上級補助收入5619萬元、調(diào)入資金21920萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入110295萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2734萬元后，全年收入執(zhí)行數(shù)總計187440萬元，比上年下降36.5%，完成年初人代會批準預算的82.2%。2022年政府性基金預算支出執(zhí)行數(shù)167500萬元，比上年下降22.6%，上解上級支出848萬元，調(diào)出資金1005萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出15321萬元，年終滾存結(jié)余2766萬元。（見附表四）
???（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預算收入執(zhí)行數(shù)2624萬元，加上級補助收入172萬元，全年收入總計執(zhí)行數(shù)2796萬元，比上年增長23.7%，完成年初人代會批準預算的123.2%，原因主要是上級補助資金增加。
2022年國有資本經(jīng)營預算支出總計2796萬元，比上年增長23.7%，其中：2022年支出執(zhí)行數(shù)242萬元，調(diào)出資金2554萬元。（見附表五）
???（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入執(zhí)行數(shù)32780萬元，加上年滾存結(jié)余收入24247萬元，社會保險基金預算收入總計執(zhí)行數(shù)57027萬元，比上年增長12.1%，完成年初人代會批準預算的104.8%，比上年增長的主要原因是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入增加。
2022年社會保險基金支出執(zhí)行數(shù)29712萬元,比上年增長11.5%，完成年初人代會批準預算的101.3%。年終滾存結(jié)余27315萬元。（見附表六）
???（五）債務(wù)限額及省轉(zhuǎn)貸債券資金情況
債務(wù)限額：經(jīng)省政府批準的2022年末全縣地方政府債務(wù)限額為586719萬元，其中一般債務(wù)限額192457萬元、專項債務(wù)限額394262萬元。
省轉(zhuǎn)貸債券資金：2022年省轉(zhuǎn)貸債券資金180760萬元，其中：再融資債券22206萬元專項用于置換到期債券；新增債券資金158554萬元，包括一般債券20397萬元、專項債券138157萬元。
???（六）預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2022年年末縣本級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為33362萬元，比上年增加3296萬元，增量部分為按上級規(guī)定對當年一般公共預算和政府性基金超收部分補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
以上是預算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
按照縣第十七屆人民代表大會第二次會議有關(guān)決議精神，一年來重點開展了以下工作：
——做強財政實力，促進財政平穩(wěn)運行。堅定不移貫徹新發(fā)展理念，打好財政政策“組合拳”，促進財政平穩(wěn)運行。一是做大財政蛋糕，持續(xù)增強發(fā)展實力。過去一年，財稅增收動能強勁，采礦業(yè)等稅收帶動全縣財政收入迎來大幅增長，特別是引進寧德時代、國軒鋰業(yè)、比亞迪等一批頭部企業(yè)，財政收入呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢。全縣一般公共預算收入完成174311萬元，同比增收48811萬元，增長38.9%,增幅列全市第一；財政總量首次突破30個億，達到37.83億元，提前實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標。二是積極向上爭資，助力經(jīng)濟社會發(fā)展。搶抓國家政策靠前發(fā)力、適時加力的機遇，認真研究財政補助政策，積極會同有關(guān)部門謀劃申報“補短板、能落地、快見效”的項目，共爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金19.8億元，新增債券資金15.86億元，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力資金支持。三是兜牢“三保”底線，防范化解重大風險。牢固樹立底線思維，堅決把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，足額安排“三保”經(jīng)費，將退稅減稅降費等新增財力性補助資金，優(yōu)先統(tǒng)籌用于“三保”領(lǐng)域，確保不留硬缺口。設(shè)立財政“三保”資金專戶，實行封閉運行、專項使用，保證國庫資金優(yōu)先保障“三保”支出。嚴格防范政府債務(wù)風險，堅決遏制隱性債務(wù)增量，加快存量隱性債務(wù)化解，全年共化解隱性債務(wù)20385萬元，占年度化債計劃的102.35%，圓滿完成全年化債任務(wù)，有效防范化解金融風險，防止金融風險向財政轉(zhuǎn)移，保障全縣財政平穩(wěn)有序運行。
——積極穩(wěn)妥調(diào)控，優(yōu)化財政資源配置。按照積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，強化統(tǒng)籌調(diào)控，優(yōu)化財政資源配置，促進全縣經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。一是減稅降費添活力。不折不扣落實國家新的組合式稅費支持政策，確保政策執(zhí)行不走樣、不打折扣，切實減輕市場主體稅負，激發(fā)市場主體活力，穩(wěn)住基本盤。全年共減免小微企業(yè)和個體工商戶租金281萬元，留抵退稅1.09億元。二是杠桿撬動添動力。按照“穩(wěn)增長、控質(zhì)量、調(diào)結(jié)構(gòu)”原則，充分發(fā)揮“五貸一保”財政資金杠桿作用，累計撬動信貸資金10.8億元，惠及中小微企業(yè)及個體戶1812戶（人）。三是清理盤活添效力。加大清理以前年度存量資金力度，形成清理整合臺賬，查找原因，分類處理，按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域，進一步優(yōu)化資源配置，提高財政資金使用效益。全年累計盤活3774萬元財政存量資金，統(tǒng)籌用于疫情防控、六穩(wěn)六保、基本民生等重點領(lǐng)域和剛性支出。組織開展資產(chǎn)清查，全面摸清全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)情況，加強縣國有資產(chǎn)處置監(jiān)管，全年通過公開拍賣的方式，共計拍賣7宗國有資產(chǎn)，累計處置收入818.9萬元。
?——統(tǒng)籌財力保障，筑牢民生幸福根基。堅持以人民為中心，立足群眾所盼、未來所向、政府所能，著力解決“七位”等人民群眾急難愁盼問題，兜住民生底線，筑牢幸福根基。全年撥付各類民生支出28.9億元，占一般公共預算支出的82%，確保民生投入的強度，兜牢了民生底線。一是學有所教，提升教育辦學條件?？h本級共投入1.2億元用于建設(shè)城東學校、投入5000萬元用于建設(shè)宜豐中專、投入1億元建設(shè)第三、四、五、六幼兒園，共新增學位2950個，有效解決學生就近入學和城區(qū)大班額問題。二是就業(yè)有崗，扎實推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)。全年累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款1165筆，發(fā)放貸款累計2.28億元，直接扶持人數(shù)累計1297人，帶動就業(yè)人數(shù)累計7150人。三是穩(wěn)扎穩(wěn)打，提升社會保障水平。落實好價格臨時補貼、城鄉(xiāng)低保和殘疾人等特殊群體的補貼、救濟政策。全年共發(fā)放社會救助資金7572萬元、撫恤救助資金2176萬元、殘疾人兩項補貼546萬元；全面推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作，撥付老舊小區(qū)改造項目資金6266萬元,人民群眾住房條件大幅改善。四是積極賦能，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。投入5000多萬元用于農(nóng)村環(huán)衛(wèi)一體化項目和城區(qū)市容環(huán)衛(wèi)保潔等，城區(qū)道路機械化清掃率穩(wěn)定在80%以上，全縣村莊生活垃圾有效治理率穩(wěn)定在95%以上，生活垃圾無害化處理率穩(wěn)定在100%。
??——堅持守正創(chuàng)新，提升財政治理效能。不斷深化財政各項改革與管理，推進財政體制機制更加優(yōu)化，財政職能發(fā)揮更加有效，財政保障更加精準。一是持續(xù)推進零基預算改革。打破過去部門支出固化僵化、預算安排只增不減的格局，依托預算管理一體化改革，探索形成基本支出標準化、項目支出績效化的新型預算模式。二是深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革。優(yōu)化和完善財政預算管理體制，加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財力傾斜力度，調(diào)動各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）努力培植財源、不斷壯大財政實力的積極性，進一步激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟活力。三是不斷強化預算績效管理。出臺一系列管理辦法，明確財政支出績效評價工作的管理職責、預算績效監(jiān)控對象和內(nèi)容、績效目標、績效管理指標、評價標準等，對2022年度項目支出及部門整體支出開展了5次績效監(jiān)控，并對預算安排的10個重點項目績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行情況實行重點監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題要求相關(guān)單位及時糾正并督促整改。四是扎實推進國有企業(yè)改革。牽頭制定了《關(guān)于進一步深化縣屬國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展實施方案》，推進縣政府融資平臺改革，完善融資平臺公司監(jiān)督和運營管理體制機制，推動縣政府融資平臺的轉(zhuǎn)型升級發(fā)展。
回首2022年，我們?nèi)媛鋵崱耙咔橐雷?、?jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，著力穩(wěn)定經(jīng)濟基本盤，保障和改善民生，搶抓機遇、乘勢而上，財政實力不斷壯大。然而當前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題：主要是財政收支緊平衡狀態(tài)仍將延續(xù)，收支矛盾依然突出。收入組織方面不確定因素較多，而支出方面，“三?！钡葎傂灾С鲇性鰺o減，債務(wù)還本付息進入高峰期，財政支出壓力不斷增大，縣級財政雖風險總體可控但運行難度大。對此，我們將保持高度的緊迫感和責任感，主動作為，積極應(yīng)對，采取有效措施，予以妥善解決，懇請各位代表和委員一如既往地理解、支持和指導。
二、2023年全縣財政總預算草案
2023年財政工作和預算編制指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，圍繞國家、省、市、縣各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局。進一步深化預算管理制度改革，鞏固提升零基預算改革成果，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實好過“緊日子”要求，堅決兜住“三保”底線，統(tǒng)籌保障好重點支出。落實預算單位預算管理主體責任，完善部門預算約束機制；大力開源挖潛、提質(zhì)增效，加強政府性資源統(tǒng)籌管理，盤活各類存量資金，將預算單位所有的收入全面納入預算；推動預算績效管理提質(zhì)增效，推進預算管理一體化建設(shè)，以信息化推進預算管理現(xiàn)代化，建立完善規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度；堅持底線思維，完善債務(wù)管理機制，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風險，為加快描繪“美好生活在宜豐”提供財力支撐。
根據(jù)上述指導思想和全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，綜合考慮各種收支增減因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，對2023年全縣及縣本級預算安排如下：
(一)全縣財政總預算草案
2023年全縣一般公共預算收入安排200500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長15%。
一般公共預算收入200500萬元，加上預計上級各項補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金及地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，減去預計上解省市財政支出、地方政府一般債券還本支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年等，2023年全縣一般公共預算財力預計380878萬元。按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預算支出380878萬元。(見附表七)
(二)縣本級預算草案
????1.一般公共預算收支安排情況
2023年縣本級收入財力預計191770萬元，比上年預算數(shù)下降8.3%；按照量入為出、收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預算支出191770萬元。（見附表八）
????2.政府性基金預算收支安排情況
2023年政府性基金預算收入安排143828萬元，加上級提前告知補助、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)轉(zhuǎn)資金，減去上解上級支出、調(diào)出資金（調(diào)入一般公共預算35570萬元）及地方政府專項債務(wù)還本支出后，2023年基金預算支出安排124500萬元。（見附表九）
????3.國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
2023年國有資本經(jīng)營預算收入安排2250萬元，安排改革成本支出155萬元，調(diào)出資金2095萬元（調(diào)入一般公共預算）。（見附表十）
????4.社會保險基金預算收支安排情況
2023年社會保險基金預算收入安排34324萬元(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險及城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險上級統(tǒng)收統(tǒng)支，縣級不編列預算)，加上年結(jié)余收入27315萬元，收入總計61639萬元。2023年社會保險基金預算支出安排32078萬元。年末滾存結(jié)余29561萬元。(見附表十一)
(三)2023年重點審查部門預算及專項資金情況
按照上級要求，2023年重點審查縣工信局的部門預算編制草案和科學技術(shù)專項資金預算編制情況。
1.縣工信局2023年部門預算收支安排主要情況：收入預算安排1898.4萬元，全部為財政撥款收入；支出預算安排1898.4萬元，其中：工資福利支出383.5萬元，商品和服務(wù)支出146.2萬元，對個人和家庭補助支出68.7萬元，資本性支出1300萬元。
2.2023年安排企業(yè)科技創(chuàng)新專項資金預算1950萬元，主要用于深入實施“產(chǎn)業(yè)興縣、工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，支持全縣“1+2+N”綠色工業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、科技研發(fā)和技術(shù)改造，引導企業(yè)實施“專精特新”發(fā)展，不斷做強做大縣域?qū)嶓w經(jīng)濟。(見附表十二)
三、奮勇爭先，加速描繪“美好生活在宜豐”絢麗畫卷
2023年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，我們將以黨的二十大精神為引領(lǐng)，圍繞政府工作報告確定的各項任務(wù)，堅持穩(wěn)字當頭，穩(wěn)中求進，不斷推動財政事業(yè)再上新臺階，取得新進步。
(一)充分挖潛增收，提高財政保障能力。圍繞強化財政保障能力，深入做好財政收入組織工作，切實提高可用財力。一是努力提升收入質(zhì)量。兼顧量質(zhì)提升，強化地方稅種的征收力度，提高一般公共預算收入中稅收占比。二是用好上級政策資金。加大對上爭資爭項力度，加強對接協(xié)調(diào)工作，及時了解和掌握最新政策和投向，精準儲備更多項目，最大化的挖掘上級政策，確保中央省市對我縣更多更大的政策及資金支持。三是積極盤活資產(chǎn)資源。加強預算資金與部門單位事業(yè)收入、經(jīng)營收入等非財政撥款收入統(tǒng)籌使用，加強跨部門資金統(tǒng)籌使用，加強國有資產(chǎn)、土地等資產(chǎn)資源統(tǒng)籌盤活，切實增強財政統(tǒng)籌調(diào)控能力。
（二）落實積極政策，增強經(jīng)濟發(fā)展動能。落實落細各項減稅降費舉措，加強涉企收費監(jiān)管力度，堅決制止各種亂收費行為，持續(xù)激發(fā)市場活力和經(jīng)濟競爭力。用足用好各項財稅、金融政策，支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，在重大項目引進、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進裝備制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、重大技術(shù)創(chuàng)新等方面加大扶持；保障在建、續(xù)建項目建設(shè)，重點推進我縣“十四五”規(guī)劃確定的重大項目。落實中央直達資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達資金使用情況，確保更多的財政資金直接惠企利民，直達基層。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進民生改善升級。對國家、省、市出臺的民生支出政策，做到“應(yīng)保必保”；對本級政府出臺的民生支出政策，堅持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，與財力保障水平相匹配，通過政策評估等方式確定合理的支出標準與穩(wěn)定的保障機制，提高民生政策的可持續(xù)性。突出公共財政導向,堅決落實政府過緊日子要求,進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出,注重精打細算、節(jié)用裕民,全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)。將建設(shè)“幸福江西”與就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等群眾關(guān)心的民生領(lǐng)域突出問題一體推進,加大財政支持力度,穩(wěn)步提高財政保障水平,堅決兜緊兜牢基本民生底線,把財政支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠。
????（四）樹立底線思維，防范化解財政風險。在當前經(jīng)濟發(fā)展依然錯綜復雜的情況下，加強經(jīng)濟形勢研判分析，確保財政收支平穩(wěn)運行尤顯重要。嚴格落實預算法及其實施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，強化預算對執(zhí)行的控制。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A算管理工作機制，堅持“三?！敝С鲈陬A算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三保”風險。加強地方政府債務(wù)管理，堅持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化隱性債務(wù)風險管控和專項債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。
（五）深化財政改革，提升財政管理效能。一是深化預算管理改革。嚴格執(zhí)行“資金跟著項目走”、“先有項目后排預算”等編制理念，編實編細項目支出，深入落實零基預算理念，健全財政支出標準體系，推進項目庫建設(shè)和加強預算評審，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。二是提升績效管理效能。健全以績效為導向的預算分配體系，建立預算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制。深入推進事前績效評估和績效目標評審相結(jié)合的預算源頭管理,開展部門重點項目績效運行監(jiān)控,對重大政策、重大項目開展全生命周期跟蹤評價,深化監(jiān)控和評價結(jié)果運用,以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。三是構(gòu)建信息化管理機制。隨著預算管理一體化系統(tǒng)成功上線，構(gòu)建起了現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機制，2023年我們將按照上級部署重點推動指標賬、直達資金監(jiān)控系統(tǒng)等模塊上線工作，全面提高財政預算規(guī)范化、標準化和自動化水平。
各位代表，要做好2023年的財政工作，任務(wù)更加艱巨、責任更加重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，按照“綠色發(fā)展、產(chǎn)業(yè)強縣”戰(zhàn)略，踔厲奮發(fā)，提質(zhì)增效、攻堅克難，為加速描繪“美好生活在宜豐”絢麗畫卷提供堅強保障。
