（江西?。└甙彩?021年度市級決算和2022年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告
關于高安市2021年度市級決算和2022年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告
高安市財政局 ???盧斌
人大常委會主任、副主任及全體委員：
受市人民政府委托，我向市人大常委會報告2021年度市級決算和2022年上半年預算執(zhí)行情況，請予以審議。
一、2021年度市級決算情況
（一）一般公共預算收支決算情況
2021年財政總收入59.85億元，同比增長16.4%，一般公共預算收入33.31億元，同比增長5.4%，一般公共預算支出63.5億元，同比下降13%。
2021年，全市一般公共預算收入33.31億元，上級稅收返還收入6.32億元，上級專項追加4.31億元，一般性轉移支付收入19.83億元，地方政府債券轉貸收入3.49億元，上年滾存結余1.15億元，調入資金10.77億元,全市收入總額79.19億元。全市一般公共預算支出63.5億元，地方政府一般債券還本支出0.89億元，各項上解支出2.62億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金11.2億元，全市支出總額78.2億元。收支兩抵，年終滾存結余0.99億元，其中結轉下年支出0.99億元，實現(xiàn)了全年一般公共預算收支平衡。
（二）基金預算收支執(zhí)行情況
2021年，政府基金預算收入63.69億元，同比下降22.6%，政府基金預算支出70.83億元，同比下降21.8%。
2021年，全市政府性基金預算收支平衡情況是：各項基金收入63.69億元，上級補助收入0.26億元，地方政府專項債券轉貸收入21.28 億元，調入資金0.76億元，上年滾存結余0.85億元，全市收入總額86.84億元；基金支出70.83億元，上解支出1.07億元，調出資金10.55億元，專項債務還本3.71億元，全市支出總額86.16億元。收支兩抵，年終滾存結余0.68億元。
（三）國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況
2021年，國有資本經(jīng)營收入0.25億元，同比下降82.1%，國有資本經(jīng)營支出0.1億元，同比下降47.2%。
2021年，全市國有資本經(jīng)營收入0.25億元，上年結余0.18億元，上級補助收入14萬元，全市收入總額0.43億元；支出0.1億元，調出資金0.22億元，全市支出總額0.32億元。收支兩抵，年底滾存結余0.11億元。
（四）社會保險基金收支執(zhí)行情況
2021年，社會保險基金收入6.48億元，同比下降54.7%，社保基金支出5.68億元，同比下降67.4%。
2021年，全市社保基金收入6.48億元，上年滾存結余7.94億元，醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金由宜春市級統(tǒng)籌減少上年結余1.7億元，全年支出5.68億元，收支相抵，年終滾存結余7.04億元。
二、2021年部門決算收支及三公經(jīng)費執(zhí)行情況
2021年部門決算總收入83.15億元（不包括財政代列資金收支，下同），同比下降5.4%，其中：一般公共預算財政撥款收入52.44億元，占總收入的63.1%，同比下降13.3%；政府性基金收入18.98億元，占總收入的22.8%，同比增長11.2%；事業(yè)收入11.27億元，占總收入的13.6%，同比增長13.1%；經(jīng)營收入0.07億元，占總收入的0.01%，同比下降1.9%；其他收入0.4億元，占總收入的0.5%，同比增長2.9%。
2021年全市部門決算支出86.22億元，同比下降1.2%。其中：一般公共預算財政撥款支出55.47億元，占總支出的64.3%；基金預算撥款支出18.98億元，占總支出的22%；事業(yè)支出及經(jīng)營支出等11.77億元，占總支出的13.7%。
年初結轉和結余3.12億元，其中：基本支出結轉1.1億元，項目支出結轉2.02億元。本年收入83.15億元，本年支出86.22億元，收支結余509.9萬元。結余分配轉入非財政撥款結余71萬元。年末結轉438.9萬元，其中：基本支出結轉438.9萬元。
2021年財政撥款三公經(jīng)費年初預算數(shù)3571萬元，本年支出2775.5萬元，完成預算數(shù)的77.7%，同比下降3.1%。其中：因公出國費未發(fā)生，公務用車購置及運行費1468.9萬元，同比下降1.9%（其中公務用車購置115.9萬元，同比下降14.6%，公車運行費1353萬元，同比下降0.6%），公務接待費1306.7萬元，同比下降4.3%。
三、2022年上半年預算執(zhí)行情況
今年以來，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入落實習近平總書記視察江西重要講話精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，按照省、宜春和高安市黨代會部署要求，堅持過緊日子，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預算約束和績效管理，提高支出精準性、有效性；堅決遏制新增地方政府隱性債務，增強財政可持續(xù)性；全力為實現(xiàn)“爭得百強更好位次、人民生活更加美好”奮斗目標提供堅強財力保障，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。上半年，財政運行總體平穩(wěn)，各項改革穩(wěn)步推進，有力促進了高安經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）預算執(zhí)行總體情況
1.公共財政預算收支情況
1-6月，全市財政總收入38.21億元，完成預算數(shù)的57.9%，同比增長0.7%。其中：一般公共財政預算收入24.18億元，完成預算數(shù)的66.9%，同比增長10.2%；中央級收入11.05億元，同比下降13%；省級收入2.98億元，同比下降9.7%。
2月17日，經(jīng)市七屆人大二次會議審議通過的公共財政預算支出59.56億元（含上級財政部門下達我市的專項轉移支付及一般性轉移支付補助12.7億元），加上2021年結轉下年支出0.99億元和省轉貸新增地方政府債券2.65億元，預算調整數(shù)暫為63.2億元。上半年，全市公共財政預算支出35.37億元，占預算調整數(shù)的55.96%，同比下降1.6%。
2．政府性基金預算收支情況
上半年，政府性基金收入12.76億元，完成預算數(shù)的38.7%，同比下降57.3%。其中國有土地使用權出讓收入12.68億元，其他基金收入0.08億元。
政府性基金支出24.65億元，完成預算數(shù)的83%，同比下降56.6%。其中國有土地使用權出讓收入安排的支出14.75億元，專項債券收入安排的支出9.55億元，其他基金收入安排的支出0.35億元。
3．國有資本經(jīng)營預算收支情況
截止6月30日，國有資本經(jīng)營收入無。
國有資本經(jīng)營支出30萬元，完成預算數(shù)的1.25%，同比下降97.1%。
4．社會保險基金預算收支情況
社會保險基金收入5.57億元，完成預算數(shù)的78.9%，同比增長24.61%，增加1.1億元。
社會保險基金支出2.96億元，完成預算數(shù)的47.9%，同比增長8.2%。
（二）預算執(zhí)行中存在的困難和問題
今年疫情的卷土重來，疊加減稅降費的影響，財政運行面臨非常大的困難，特別是一般公共預算收入的增長異常艱難。疫情防控、債務還本付息、“三保”支出不斷攀升，財政收支平衡難度將進一步加大，我市面臨的主要困難和問題：
一是一般公共預算收入增長困難。上半年，受國家大規(guī)模減稅降費和疫情影響，我市一般公共預算收入中的稅收收入同比下降18.7%；非稅收入同比增長83%。
二是財政保障難度越來越大。隨著房地產(chǎn)市場受宏觀經(jīng)濟調控影響，我市商品房銷售回落，房地產(chǎn)稅收及土地價格均會逐步下降，土地出讓金收入下降明顯。年初在土地基金收入預算中安排的五大領域等項目支出16.86億元和專項債券還本付息5.4億元難以保障。
四、2022年地方政府債務限額及新增債券使用情況
（一）債務限額。根據(jù)目前省財政廳已下達我市新增債券情況，我市2022年債務限額為123.05億元，其中一般債務27.98億元，專項債務95.07億元。
（二）新增債務。根據(jù)宜財債〔2022〕7號、宜財債〔2022〕27號、宜財債〔2022〕40號和宜財債〔2022〕48號文件精神，省轉貸我市新增債券20.91億元，其中一般債券2.65億元，專項債券18.26億元。新增債券項目詳見《高安市2022年新增地方政府債券項目明細表》。
五、下半年財政工作重點
（一）強化收入征管,確保完成任務。進一步用好綜合治稅平臺，會同稅務部門深挖稅源，積極作為，瞄準全年收入任務，確保年初收入目標如期完成。主動與國土部門配合，及時將符合條件的土地掛牌出讓，努力增加政府性基金收入。
（二）積極向上爭資，彌補財力缺口。緊盯上級財政支持穩(wěn)經(jīng)濟大盤的各項財政政策，積極做好向上爭資工作，力爭更多的上級轉移支付資金彌補我市財力不足，不斷增強庫款保障能力，支持保障全市經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（三）優(yōu)化支出結構，提升保障能力。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持開源節(jié)流和精打細算并重，整合各類資金，不斷優(yōu)化支出結構，壓減非剛性、非重點項目支出，兜牢“三保”底線，支持保障重點領域支出。
主任、各位副主任、各位委員，在實現(xiàn)第二個百年奮斗目標新的趕考路上，財政工作面臨的任務將會更加艱巨，我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，牢記初心使命，銳意開拓進取，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，努力開創(chuàng)高安財政各項工作新局面！
