（江西省）高安市2021年度市級(jí)決算和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
關(guān)于高安市2021年度市級(jí)決算和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
高安市財(cái)政局 ???盧斌
人大常委會(huì)主任、副主任及全體委員：
受市人民政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告2021年度市級(jí)決算和2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予以審議。
一、2021年度市級(jí)決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
2021年財(cái)政總收入59.85億元，同比增長(zhǎng)16.4%，一般公共預(yù)算收入33.31億元，同比增長(zhǎng)5.4%，一般公共預(yù)算支出63.5億元，同比下降13%。
2021年，全市一般公共預(yù)算收入33.31億元，上級(jí)稅收返還收入6.32億元，上級(jí)專項(xiàng)追加4.31億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入19.83億元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入3.49億元，上年滾存結(jié)余1.15億元，調(diào)入資金10.77億元,全市收入總額79.19億元。全市一般公共預(yù)算支出63.5億元，地方政府一般債券還本支出0.89億元，各項(xiàng)上解支出2.62億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11.2億元，全市支出總額78.2億元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余0.99億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.99億元，實(shí)現(xiàn)了全年一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，政府基金預(yù)算收入63.69億元，同比下降22.6%，政府基金預(yù)算支出70.83億元，同比下降21.8%。
2021年，全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：各項(xiàng)基金收入63.69億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.26億元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入21.28 億元，調(diào)入資金0.76億元，上年滾存結(jié)余0.85億元，全市收入總額86.84億元；基金支出70.83億元，上解支出1.07億元，調(diào)出資金10.55億元，專項(xiàng)債務(wù)還本3.71億元，全市支出總額86.16億元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余0.68億元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支執(zhí)行情況
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0.25億元，同比下降82.1%，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出0.1億元，同比下降47.2%。
2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0.25億元，上年結(jié)余0.18億元，上級(jí)補(bǔ)助收入14萬元，全市收入總額0.43億元；支出0.1億元，調(diào)出資金0.22億元，全市支出總額0.32億元。收支兩抵，年底滾存結(jié)余0.11億元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行情況
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入6.48億元，同比下降54.7%，社保基金支出5.68億元，同比下降67.4%。
2021年，全市社?；鹗杖?.48億元，上年滾存結(jié)余7.94億元，醫(yī)療保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金由宜春市級(jí)統(tǒng)籌減少上年結(jié)余1.7億元，全年支出5.68億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余7.04億元。
二、2021年部門決算收支及三公經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況
2021年部門決算總收入83.15億元（不包括財(cái)政代列資金收支，下同），同比下降5.4%，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入52.44億元，占總收入的63.1%，同比下降13.3%；政府性基金收入18.98億元，占總收入的22.8%，同比增長(zhǎng)11.2%；事業(yè)收入11.27億元，占總收入的13.6%，同比增長(zhǎng)13.1%；經(jīng)營(yíng)收入0.07億元，占總收入的0.01%，同比下降1.9%；其他收入0.4億元，占總收入的0.5%，同比增長(zhǎng)2.9%。
2021年全市部門決算支出86.22億元，同比下降1.2%。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出55.47億元，占總支出的64.3%；基金預(yù)算撥款支出18.98億元，占總支出的22%；事業(yè)支出及經(jīng)營(yíng)支出等11.77億元，占總支出的13.7%。
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3.12億元，其中：基本支出結(jié)轉(zhuǎn)1.1億元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)2.02億元。本年收入83.15億元，本年支出86.22億元，收支結(jié)余509.9萬元。結(jié)余分配轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余71萬元。年末結(jié)轉(zhuǎn)438.9萬元，其中：基本支出結(jié)轉(zhuǎn)438.9萬元。
2021年財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)3571萬元，本年支出2775.5萬元，完成預(yù)算數(shù)的77.7%，同比下降3.1%。其中：因公出國(guó)費(fèi)未發(fā)生，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)1468.9萬元，同比下降1.9%（其中公務(wù)用車購(gòu)置115.9萬元，同比下降14.6%，公車運(yùn)行費(fèi)1353萬元，同比下降0.6%），公務(wù)接待費(fèi)1306.7萬元，同比下降4.3%。
三、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，按照省、宜春和高安市黨代會(huì)部署要求，堅(jiān)持過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高支出精準(zhǔn)性、有效性；堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性；全力為實(shí)現(xiàn)“爭(zhēng)得百?gòu)?qiáng)更好位次、人民生活更加美好”奮斗目標(biāo)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。上半年，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)改革穩(wěn)步推進(jìn)，有力促進(jìn)了高安經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）預(yù)算執(zhí)行總體情況
1.公共財(cái)政預(yù)算收支情況
1-6月，全市財(cái)政總收入38.21億元，完成預(yù)算數(shù)的57.9%，同比增長(zhǎng)0.7%。其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入24.18億元，完成預(yù)算數(shù)的66.9%，同比增長(zhǎng)10.2%；中央級(jí)收入11.05億元，同比下降13%；省級(jí)收入2.98億元，同比下降9.7%。
2月17日，經(jīng)市七屆人大二次會(huì)議審議通過的公共財(cái)政預(yù)算支出59.56億元（含上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)我市的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付及一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12.7億元），加上2021年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.99億元和省轉(zhuǎn)貸新增地方政府債券2.65億元，預(yù)算調(diào)整數(shù)暫為63.2億元。上半年，全市公共財(cái)政預(yù)算支出35.37億元，占預(yù)算調(diào)整數(shù)的55.96%，同比下降1.6%。
2．政府性基金預(yù)算收支情況
上半年，政府性基金收入12.76億元，完成預(yù)算數(shù)的38.7%，同比下降57.3%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入12.68億元，其他基金收入0.08億元。
政府性基金支出24.65億元，完成預(yù)算數(shù)的83%，同比下降56.6%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出14.75億元，專項(xiàng)債券收入安排的支出9.55億元，其他基金收入安排的支出0.35億元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
截止6月30日，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入無。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出30萬元，完成預(yù)算數(shù)的1.25%，同比下降97.1%。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入5.57億元，完成預(yù)算數(shù)的78.9%，同比增長(zhǎng)24.61%，增加1.1億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2.96億元，完成預(yù)算數(shù)的47.9%，同比增長(zhǎng)8.2%。
（二）預(yù)算執(zhí)行中存在的困難和問題
今年疫情的卷土重來，疊加減稅降費(fèi)的影響，財(cái)政運(yùn)行面臨非常大的困難，特別是一般公共預(yù)算收入的增長(zhǎng)異常艱難。疫情防控、債務(wù)還本付息、“三?！敝С霾粩嗯噬?，財(cái)政收支平衡難度將進(jìn)一步加大，我市面臨的主要困難和問題：
一是一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)困難。上半年，受國(guó)家大規(guī)模減稅降費(fèi)和疫情影響，我市一般公共預(yù)算收入中的稅收收入同比下降18.7%；非稅收入同比增長(zhǎng)83%。
二是財(cái)政保障難度越來越大。隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)受宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控影響，我市商品房銷售回落，房地產(chǎn)稅收及土地價(jià)格均會(huì)逐步下降，土地出讓金收入下降明顯。年初在土地基金收入預(yù)算中安排的五大領(lǐng)域等項(xiàng)目支出16.86億元和專項(xiàng)債券還本付息5.4億元難以保障。
四、2022年地方政府債務(wù)限額及新增債券使用情況
（一）債務(wù)限額。根據(jù)目前省財(cái)政廳已下達(dá)我市新增債券情況，我市2022年債務(wù)限額為123.05億元，其中一般債務(wù)27.98億元，專項(xiàng)債務(wù)95.07億元。
（二）新增債務(wù)。根據(jù)宜財(cái)債〔2022〕7號(hào)、宜財(cái)債〔2022〕27號(hào)、宜財(cái)債〔2022〕40號(hào)和宜財(cái)債〔2022〕48號(hào)文件精神，省轉(zhuǎn)貸我市新增債券20.91億元，其中一般債券2.65億元，專項(xiàng)債券18.26億元。新增債券項(xiàng)目詳見《高安市2022年新增地方政府債券項(xiàng)目明細(xì)表》。
五、下半年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）強(qiáng)化收入征管,確保完成任務(wù)。進(jìn)一步用好綜合治稅平臺(tái)，會(huì)同稅務(wù)部門深挖稅源，積極作為，瞄準(zhǔn)全年收入任務(wù)，確保年初收入目標(biāo)如期完成。主動(dòng)與國(guó)土部門配合，及時(shí)將符合條件的土地掛牌出讓，努力增加政府性基金收入。
（二）積極向上爭(zhēng)資，彌補(bǔ)財(cái)力缺口。緊盯上級(jí)財(cái)政支持穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤的各項(xiàng)財(cái)政政策，積極做好向上爭(zhēng)資工作，力爭(zhēng)更多的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金彌補(bǔ)我市財(cái)力不足，不斷增強(qiáng)庫(kù)款保障能力，支持保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升保障能力。牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持開源節(jié)流和精打細(xì)算并重，整合各類資金，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，兜牢“三?！钡拙€，支持保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
主任、各位副主任、各位委員，在實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)新的趕考路上，財(cái)政工作面臨的任務(wù)將會(huì)更加艱巨，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，牢記初心使命，銳意開拓進(jìn)取，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，努力開創(chuàng)高安財(cái)政各項(xiàng)工作新局面！
