（江西省）靖安縣2020年全縣和縣級預算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣級預算草案的報告 （書面）
關于靖安縣2020年全縣和縣級預算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣級預算草案的報告 （書面）
——2021年2月3日在靖安縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
靖安縣財政局 劉方文
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告2020年全縣和縣級預算執(zhí)行情況與2021年全縣和縣級預算草案（書面），請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）財政預算收入執(zhí)行情況
1、財政收入執(zhí)行情況
2020年，全縣財政總收入完成108595.7萬元，占全年調(diào)整預期數(shù)的101%，同比增收4478.9萬元，增長4.3%。
收入級次完成情況：上劃中央收入完成36599.8萬元，同比增長1.7%；上劃省級收入5211.1萬元，同比增長34.5%；一般公共預算收入完成66784.8萬元（其中縣本級完成53581.3萬元），同比增長3.9%。其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入完成26091.3萬元，同比下降10.8%。
征管部門完成情況：稅務部門組織收入88437.2萬元（含教育費附加1943.6萬元），同比增長1.4%；財政部門組織收入20158.5萬元，同比增長19.4%。
2、政府性基金收入執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金收入完成87770萬元，同比下降41.4%。主要收入項目：①國有土地使用權出讓金收入完成85588萬元；②城市基礎設施配套費收入完成1232萬元；③污水處理費收入完成734萬元；④彩票公益金收入完成216萬元。
3、國有資本經(jīng)營預算收入執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入未實現(xiàn)預期目標。主要受城投公司春秋盛苑項目資金周轉困難影響，預計2021年一季度可實現(xiàn)入庫。
4、社會保險基金收入執(zhí)行情況
2020年，社會保險基金收入完成16868.2萬元，同口徑增長12.9%。主要收入項目：①機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入完成13269.9萬元；②城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成3285.1萬元；③失業(yè)保險基金收入完成313.2萬元。
（二）財政預算支出執(zhí)行情況
1、全縣一般公共預算支出執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預算支出完成230966萬元，同比增長1.5%。主要支出項目是：
一般公共服務支出24732萬元，同比下降17.4%；
國防支出1688萬元，同比增長12.6%；
公共安全支出14362萬元，同比增長20.5%；
教育支出30464萬元，同比增長7%；
科學技術支出9177萬元，同比增長2.6%；
文化旅游體育與傳媒支出3529萬元，同比增長31.6%；
社會保障與就業(yè)支出30146萬元，同比增長3.9%；
衛(wèi)生健康支出20024萬元，同比下降8.5%；
節(jié)能環(huán)保支出10043萬元，同比增長3.7%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出20449萬元，同比下降43.6%；
農(nóng)林水支出26534萬元，同比增長5.3%；
交通運輸支出12353萬元，同比增長242.4%；
資源勘探工業(yè)信息等支出2316萬元，同比增長421.6%；
商業(yè)服務業(yè)等支出519萬元，同比下降40.9%；
金融支出30萬元，同比增長30.4%；
援助其他地區(qū)支出17萬元。
自然資源海洋氣象等支出1282萬元，同比增長11.7%；
住房保障支出14650萬元，同比增長51.6%；
糧油物質(zhì)儲備支出436萬元，同比下降51.9%；
災害防治及應急管理支出2523萬元，同比增長16.9%。
一般債務付息支出3358萬元，同比增長13.1%。
一般債務發(fā)行費用支出28萬元，同比增長115.4%。
其他支出2306萬元。
2、縣本級一般公共預算支出執(zhí)行情況
2020年，縣本級一般公共預算支出完成205098萬元，同比增長4.1%。主要支出項目是：
一般公共服務支出16917萬元，同比下降28.9%；
國防支出1685萬元，同比增長12.4%；
公共安全支出14362萬元，同比增長20.8%；
教育支出26279萬元，同比增長3.2%；
科學技術支出7826萬元，同比增長362%；
文化旅游體育與傳媒支出3529萬元，同比增長48.8%；
社會保障與就業(yè)支出29213萬元，同比增長3.5%；
衛(wèi)生健康支出19760萬元，同比下降8.6%；
節(jié)能環(huán)保支出7066萬元，同比下降8.9%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出13249萬元，同比下降61.4%；
農(nóng)林水支出25845萬元，同比增長46%；
交通運輸支出12348萬元，同比增長245.7%；
資源勘探工業(yè)信息等支出2316萬元，同比增長421.6%；
商業(yè)服務業(yè)等支出519萬元，同比下降40.9%；
金融支出30萬元，同比增長30.4%；
援助其他地區(qū)支出17萬元。
自然資源海洋氣象等支出1282萬元，同比增長11.7%；
住房保障支出14300萬元，同比增長67.6%；
糧油物質(zhì)儲備支出436萬元，同比下降51.9%；
災害防治及應急管理支出2476萬元，同比增長16.4%。
一般債務付息支出3358萬元，同比增長13.1%；
一般債務發(fā)行費用支出28萬元，同比增長115.4%；
其他支出2257萬元。
3、政府性基金支出執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金支出完成190240萬元，同比增長61.2%。主要支出項目：①國有土地使用權出讓金收入及對應專項債務收入安排的支出91336萬元；②棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出28000萬元；③抗疫特別國債安排的支出8400萬元；④債務付息支出4343萬元；⑤其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出53151萬元。⑥城市配套費安排的支出1232萬元等。
4、國有資本經(jīng)營預算支出執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預算支出未實現(xiàn)預期目標。待2021年收繳后在2021年形成支出。
5、社會保險基金支出執(zhí)行情況
2020年，社會保險基金支出完成15309.6萬元，同口徑增長9.2%。主要支出項目：①機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出完成12418.8萬元；②城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出完成2363.5萬元；③失業(yè)保險基金支出完成527.3萬元。
以上是預算收支執(zhí)行數(shù)，年度決算后會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2021年財政預算草案
（一）財政預算指導思想：
2021年縣級部門預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中全會精神，按照黨中央、國務院和省委、省政府、市委、市政府及縣委、縣政府的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持高質(zhì)量跨越式發(fā)展首要戰(zhàn)略，堅持以供給側結構性改革為主線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務。持續(xù)完善政府預算體系，實行全口徑預算管理，推進中期財政規(guī)劃管理，提高預算編制的前瞻性和完整性；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，調(diào)整優(yōu)化支出結構；加大盤活存量資金力度，保障“三保”和重點支出需求；牢固樹立真正過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費；進一步加強和規(guī)范項目預算編制，嚴格項目立項，加強預算評審；硬化預算約束，強化預算執(zhí)行，加大預算公開力度，進一步提高預算透明度。全面實施預算績效管理，推進預算和績效管理一體化，加強績效評價結果運用，不斷完善規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。
按照上述指導思想，2021年全縣部門預算編制原則是：2021年支出預算安排以2020年支出規(guī)模為基礎，從嚴控制支出，從緊編制預算，突出保障公共衛(wèi)生應急事件，優(yōu)先保障個人部分，切實保障單位運轉經(jīng)費，重點保障基本民生支出，足額保障還本付息資金；按照輕重緩急、量力而行的原則，力求保障重點建設項目所需資金。
2021年縣級部門預算編制的工作重點是：1、進一步夯實預算編制基礎。結合機構改革情況，及時做好預算單位人員、資產(chǎn)和工資等基礎信息的更新、報送和審核工作，確保數(shù)據(jù)準確、內(nèi)容完整。2、進一步完善綜合預算編制。一是按照綜合預算的原則，將財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、非本級財政撥款收入、其他收入（含利息收入、固定資產(chǎn)出租及變價收入等）、上年結轉結余資金等全部納入部門預算，堅持統(tǒng)一預算編制、統(tǒng)一執(zhí)行管理、統(tǒng)籌安排使用的原則，牢固樹立“先有預算、后有支出”的意識，對沒有預算的項目，一律不得安排支出，堅決做到?jīng)]有預算不支出，確保年初預算的完整性和到位率。二是按照《江西省政府非稅收入管理條例》要求，分類管理非稅收入，做到準確預測、足額上繳。對于行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置收入，嚴格執(zhí)行條例規(guī)定，不編入部門預算。三是對已落實到部門的上級提前下達的轉移支付資金和本級集中安排項目中能落實到單位使用的專項資金，足額列入部門預算，縮小部門預決算差距。3、進一步調(diào)整優(yōu)化支出結構。一是優(yōu)先保障人員經(jīng)費。準確編制支出預算，對基本工資、離休費（生活補貼）、津貼補貼（績效工資）、社會保障繳費等要按標準足額安排；事業(yè)單位績效工資在批準的總量內(nèi)安排，不得低于基本標準線。二是堅持真正過緊日子?？h直部門要嚴格支出管理，規(guī)范公務活動經(jīng)費開支，將過緊日子作為長期堅持的基本方針，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。認真貫徹執(zhí)行《中共靖安縣委辦公室 靖安縣人民政府辦公室印發(fā)<關于貫徹落實嚴把財政支出關口堅持過緊日子要求的二十一條措施>的通知》（靖辦發(fā)電[2020]104號）規(guī)定，大力壓減一般性支出（2021年一般性支出在2020年的基礎上壓減15%），精簡會議、差旅、培訓、展會、論壇、博覽會和國際會議等活動，清理和減少節(jié)慶活動。從嚴控制“三公”經(jīng)費，堅決取消無實質(zhì)內(nèi)容的因公出國（境）、公務接待等活動。嚴格執(zhí)行公務用車配備及使用管理規(guī)定，嚴格控制車輛報廢更新，公務用車運維經(jīng)費只減不增。除符合規(guī)定且必要的危舊房修繕外，各部門一律不得新建、改建、擴建及大規(guī)模維修樓堂館所。三是合理安排項目支出，突出保障重點支出。項目預算重點保障中央、省、市、縣確定的重大政策、重要改革和教育、衛(wèi)生、科技等重點領域支出。足額編制債務還本付息預算。根據(jù)財力可能，區(qū)分輕重緩急，安排部門剛性、急需、重點項目支出。同時，清理規(guī)范部門項目支出，2021年各部門項目支出按照不超過5個項目、單個項目不少于5萬元進行整合。4、加快盤活財政存量資金。一是所有縣直部門（單位）均應科學預計截至2020年底的結轉結余資金情況，實事求是編入2021年度部門預算。對沒有主動編入部門預算的結轉結余資金，財政部門將依據(jù)相關文件規(guī)定，把部門沉淀資金全部收回統(tǒng)籌使用。二是各部門在辦理年度決算時，應同步開展結轉結余資金清理工作。對財政性資金安排的項目支出結余和一年以上的結轉資金（含上級專項），一律按規(guī)定收回縣財政統(tǒng)籌安排使用，對不足一年的結轉資金，要加快預算執(zhí)行。對年末財政結余結轉資金規(guī)模占當年部門預算支出執(zhí)行數(shù)比重超過縣直平均水平10個百分點的，縣財政在正常清理存量的基礎上，再按10%比例扣減結轉資金。繼續(xù)開展縣直部門實有賬戶資金清理工作，對沉淀資金按規(guī)定收回縣財政統(tǒng)籌使用。三是嚴格財政存量資金定期報告制度，于每季度結束后5日內(nèi)，將財政存量資金相關情況報縣財政局。5、繼續(xù)深化預算管理改革。一是按照《江西省財政廳轉發(fā)財政部關于印發(fā)<支出經(jīng)濟分類科目改革方案>的通知》（贛財預[2017]31號）要求，合理確定政府和各部門的支出預算，進一步規(guī)范政府和各部門（單位）的支出行為。二是根據(jù)《江西省政府性債務管理暫行辦法》規(guī)定，未經(jīng)本級財政審核并報政府批準，各部門和單位一律不得舉借新的政府性債務，對當年要償還的政府性債務本息，應足額列入部門預算。三是科學編制政府采購預算，根據(jù)規(guī)定的服務事項、支出預算標準和資產(chǎn)配置標準等，科學編制政府采購預算和政府購買服務預算。政府購買服務項目、政府與社會資本合作項目（PPP項目）預算必須納入政府采購預算。除政策性因素急需增加采購外，對未按要求在年初預算中編報政府采購預算的采購事項，原則上不得調(diào)整采購預算。對預算執(zhí)行中,中央和省、市、縣財政及其他政策性因素追加的專項資金，依據(jù)資金追加文件辦理政府采購事項，不另行調(diào)整政府采購預算。四是健全政府購買服務內(nèi)容，推進政府購買服務預算編制，參照《關于公布宜春市市本級2019年政府購買服務指導性目錄的通知》（宜財綜發(fā)[2019]1號）及《關于公布靖安縣2019年政府購買服務指導性目錄的通知》（靖財綜發(fā)[2019]2號），凡屬于目錄中的政府購買服務事項，應按要求編制政府購買服務預算。6、進一步強化預算績效管理。一是加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提升預算績效管理水平和政策實施效果。二是各主管部門要切實履行績效管理的主體責任，建立健全績效指標和標準體系，按照“誰申請、誰編制”的要求申報績效目標，落實事前績效評估，增強立項的科學性和有效性。三是項目實施過程中，對績效目標的實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，確保績效目標按期保質(zhì)保量實現(xiàn)。四是扎實開展項目資金和部門整體支出績單位自評和部門評價，提高評價質(zhì)量和可信度。五是切實強化績效評價結果應用，將預算編制與上年預算執(zhí)行績效掛鉤，對績效好的項目優(yōu)先保障，對低效無效項目一律削減或取消預算。7、進一步嚴格預算收支執(zhí)行。一是硬化預算約束，對收入預算，要依法依規(guī)足額征收，并按確定的科目及時上交國庫或財政專戶。對支出預算要嚴格按照人大批準的科目和金額執(zhí)行，未列入預算的不得支出。嚴格預算調(diào)整事項，規(guī)范和減少執(zhí)行中預算調(diào)整，對預算單位非稅收入、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等超收部分，在年度執(zhí)行中一律不追加收支預算。二是嚴格按照財政國庫管理制度有關規(guī)定，加快預算支出，特別是項目支出執(zhí)行進度，確實消化和減少結余結轉資金，努力提高預算執(zhí)行的均衡性及財政資金使用績效。三是嚴格厲行節(jié)約。加強厲行節(jié)約相關管理制度建設與預算編制、預算執(zhí)行和財務管理緊密結合，建立健全厲行節(jié)約長效機制。從嚴審核和支付“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費等一般性支出，嚴格執(zhí)行公務卡強制結算，對與公務無關的費用和超預算支出不予報銷，依托縣級公務消費網(wǎng)絡監(jiān)管平臺加強“三公”經(jīng)費支出日常監(jiān)管；規(guī)范會計核算，嚴格按照政府收支分類科目設置會計明細科目，真實全面反映“三公”經(jīng)費具體的支出用途及方向。除政策性因素外，部門和單位日常公用經(jīng)費一律不調(diào)整追加，涉及“三公”經(jīng)費預算追加事項，須報縣政府批準。8、進一步提升預算公開質(zhì)量。一是要認真學習并嚴格按照各級關于地方預決算公開規(guī)章制度執(zhí)行，確保及時準確全面公開。二是統(tǒng)一公開時間。嚴格按照中央和省、縣預算公開有關要求，在縣財政批復部門預算后20個工作日內(nèi)，集中時間將部門預算（涉密部門除外）和“三公”經(jīng)費預算在靖安縣政府信息公開網(wǎng)—財政信息專欄（網(wǎng)址：http://www.jxjaxzf.gov.cn/xxgk-list-caijingxinxipychbas.html）網(wǎng)站上向社會公開，并保持長期公開狀態(tài)。二是進一步細化公開內(nèi)容。除涉密內(nèi)容外，部門預算應公開部門職責、機構設置、必要的說明以及收支預算總表、支出預算總表、基本支出預算表（按經(jīng)濟—單位）和“三公”經(jīng)費支出預算表等表格，功能分類科目和經(jīng)濟分類科目分別公開到“項”級和“款”級。三是明確主體責任。主管部門要切實擔負起預算公開主體責任，健全信息披露制度，完善信息公開渠道，應指定專人定期檢查信息公開的內(nèi)容及鏈接的有效性，密切關注公開中反映出的問題，提前準備應對預案，做好輿論宣傳和相關解釋工作。
根據(jù)上述指導思想和原則以及今年我縣國民經(jīng)濟及社會發(fā)展計劃，我們編制了2021年全縣總預算和縣本級預算草案。
（二）財政預算編制情況
1、2021年全縣總預算草案
根據(jù)上級要求以及目前經(jīng)濟發(fā)展形勢，今年我縣財政總收入按上年執(zhí)行數(shù)7%的增幅確定。將全縣所有收入（一般公共預算收入、財政專戶管理資金、政府性基金收入、補助收入、結余資金）全部納入部門預算編制范疇。其中行政事業(yè)性收費收入、基金收入、罰沒收入、專項收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入全部納入預算管理。目前，仍實行財政專戶管理的非稅收入是縣直兩所醫(yī)院醫(yī)療收入、教育部門收費及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)療收入。
2021年全縣財政總收入安排116200萬元，比上年執(zhí)行數(shù)108595.7萬元，凈增7604.3萬元，增長7%；一般公共預算收入安排64300萬元（同口徑安排71100萬元），比上年執(zhí)行數(shù)66784.8萬元，減少2484.8萬元（同口徑增加4315.2萬元），下降3.7%（同口徑增長6.5%）。
2021年全縣一般公共預算收入主要項目安排情況是：
稅收收入41100萬元，其中：增值稅（35%部分）20560萬元，企業(yè)所得稅（28%部分）3248萬元，個人所得稅（28%部分）420萬元，資源稅320萬元，城市維護建設稅3150萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅770萬元，土地增值稅4000萬元，契稅4855萬元，耕地占用稅617萬元，環(huán)境保護稅（70%部分）50萬元，其他稅收收入3110萬元。
非稅收入23200萬元，其中：專項收入2305萬元，行政事業(yè)性收費收入2500萬元，國有資產(chǎn)（資源）有償使用費收入11920萬元，政府住房基金收入301萬元，罰沒收入6174萬元。
上述一般公共預算收入加上級補助收入、調(diào)入其他收入，減上解支出，2021年全縣一般公共預算財力為139634.6萬元，相應安排一般公共預算支出139634.6萬元。主要支出項目安排情況是：
一般公共服務支出20633.2萬元；國防支出930.8萬元；公共安全支出14797.2萬元；教育支出15671萬元；科學技術支出13796.2萬元；文化旅游體育與傳媒支出1682萬元；社會保障和就業(yè)支出17287.9萬元；衛(wèi)生健康支出9619萬元；節(jié)能環(huán)保支出2514.8萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5726.8萬元；農(nóng)林水支出9316.3萬元；交通運輸支出956.5萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出341.6萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出212萬元；金融支出23萬元；自然資源海洋氣象等支出725.7萬元；住房保障支出3351.4萬元；糧油物資儲備支出195.7萬元；災害防治及應急管理支出1198.7萬元；地方政府債券付息支出3979萬元；預備費3664萬元(其中:縣本級3400萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)264萬元)；其他支出13011.8萬元，主要是縣級產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導基金及政府性獎勵預留等。
2、2021年縣本級預算草案
（1）一般公共預算收支安排情況
2021年縣本級一般公共預算收入安排49600萬元。一般公共預算收入主要項目安排情況是：
稅收收入26400萬元，其中：增值稅（35%部分）15221萬元，企業(yè)所得稅（28%部分）2520萬元，個人所得稅（28%部分）420萬元，城市維護建設稅2160萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅345萬元，土地增值稅874萬元，契稅3184萬元，耕地占用稅103萬元，環(huán)境保護稅50萬元，其他稅收收入1523萬元。
非稅收入23200萬元，其中：專項收入2305萬元，行政事業(yè)性收費收入2500萬元，國有資產(chǎn)（資源）有償使用費收入11920萬元，政府住房基金收入301萬元，罰沒收入6174萬元。
上述縣本級一般公共預算收入加上級補助收入、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入、調(diào)入其他收入，減上解支出及返還性支出，縣本級一般公共預算財力為113840萬元，相應安排一般公共預算支出113840萬元。主要支出項目安排情況是：
一般公共服務支出10781萬元；國防支出930.8萬元；公共安全支出14792.2萬元；教育支出15020.8萬元；科學技術支出9998.6萬元；文化旅游體育與傳媒支出1515.6萬元；社會保障和就業(yè)支出16498.5萬元；衛(wèi)生健康支出9329.8萬元；節(jié)能環(huán)保支出1724.8萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3898.6萬元；農(nóng)林水支出6366.4萬元；交通運輸支出956.5萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出341.6萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出212萬元；金融支出23萬元；自然資源海洋氣象等支出725.7萬元；住房保障支出3025.5萬元；糧油物資儲備支出195.7萬元；災害防治及應急管理支出1181.7萬元；地方政府債券付息支出3979萬元；預備費3400萬元；其他支出8942.2萬元，主要是縣級產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導基金及政府性獎勵預留等。
（2）國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
2021年國有資本經(jīng)營預算收入安排600萬元，主要是房地產(chǎn)企業(yè)利潤收入（城投公司春秋盛苑）。
2021年國有資本經(jīng)營預算支出相應安排600萬元。
（3）政府性基金預算收支安排情況
2021年縣本級基金預算收入安排101140萬元，同比減少10818萬元。其中：國有土地使用權出讓收入100000萬元，污水處理費收入500萬元，城市基礎設施配套費收入460萬元,彩票公益金收入安排180萬元。
2021年縣本級基金預算支出安排101140萬元，同比減少10818萬元。具體安排如下:
①國有土地使用權出讓收入安排的支出100000萬元，其中：成本支出28000萬元（其中：拆遷補償23000萬元土地開發(fā)支出5000萬元），被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險繳費支出2800萬元，債務還本付息支出9525萬元，上解支出2000萬元（省級統(tǒng)籌2%部分），農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設8000萬元，其他支出37675萬元，調(diào)出資金12000萬元。
②城市基礎設施配套費安排的支出460萬元, 城市建設（城市道路、橋涵、給排水、路燈照明、環(huán)衛(wèi)設施、園林綠化）、城市管理200萬元；消防、供氣等市政基礎設施建設260萬。（根據(jù)項目建設需要據(jù)實安排）。
③污水處理費收入安排的支出500萬元，用于污水處理廠營運獎勵。
④彩票公益金收入安排的支出180萬元。
（4）社會保險基金預算收支安排情況
根據(jù)省市相關文件要求，自2020年起，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、工傷保險等兩項社會保險基金分別由省、市統(tǒng)籌安排；自2021年起，職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等兩項社?；鹩墒薪y(tǒng)籌安排。上述四項基金不再編列縣級預算。
2021年社會保險基金預算收入安排17095.3萬元，同口徑增長20.2%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13225.7萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3507.7萬元，失業(yè)保險基金收入361.9萬元。
2021年社會保險基金預算支出安排15867.7萬元，同口徑增長8.5%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出13107.6萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2444.7萬元，失業(yè)保險基金支出315.4萬元。
（三）收支平衡情況：
1、全縣預算平衡情況
全縣一般公共預算收入安排64300萬元，加上級補助收入56580.8萬元、調(diào)入其他收入24271.3萬元、集中調(diào)控收入63.1萬元，減上解支出5580.6萬元，一般公共預算可用財力為139634.6萬元。減一般公共預算支出安排139634.6萬元。以上收支軋差，全縣財政預算收支平衡。
2、縣本級部門預算平衡情況
縣本級一般公共預算收入安排49600萬元，加上級補助收入45841.8萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)原體制上解收入553萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項上解收入90.6萬元（扣除縣財政補助211萬元）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育衛(wèi)生體制調(diào)整收入3188萬元、其他上解收入27萬元、調(diào)入其他收入26057.1萬元、集中調(diào)控收入63.1萬元，減上解支出5580.6萬元，減返還性支出6000萬元，一般公共預算可用財力113840萬元。減一般公共預算支出安排113840萬元。以上收支軋差，縣本級財政預算收支平衡。
3、國有資本經(jīng)營預算平衡情況
按照收支平衡和對應安排的原則，國有資本經(jīng)營收支預算平衡。
4、政府性基金收支平衡情況
按照收支平衡和對應安排的原則，政府性基金收支預算平衡。
5、社會保險基金收支平衡情況
按照收支平衡和對應安排的原則，社會保險基金當年收入加上結余收入，減去當年支出，預計當年收支結余1227.6萬元，預計年終結余15607萬元。
三、政府性債務情況
截止2020年底，上級下達我縣政府性債務限額320057萬元，其中：一般債務限額134980萬元，專項債務限額185077萬元。我縣政府性債務余額為286609萬元，其中：一般債務余額110036萬元，專項債務余額176573萬元?？傮w債務風險可控。
四、兜牢“三?！钡拙€、保障重點支出、嚴控債務增量、突出績效導向，積極做好2021年各項財政工作
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是中國共產(chǎn)黨成立100周年。全縣財稅部門將緊緊圍繞縣委、縣政府的工作部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，著力打好三大攻堅戰(zhàn)；進一步創(chuàng)新舉措促發(fā)展，厲行節(jié)約保民生，攻堅克難推改革，規(guī)范管理提績效，加快建立現(xiàn)代財政制度，推動靖安高質(zhì)量跨越式發(fā)展，著力建設綠色富裕美麗幸?，F(xiàn)代化靖安。
（一）貫徹新發(fā)展理念，推動經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。一是落實國家減稅降費政策，采取有針對性的措施解決企業(yè)實際困難，積極幫助企業(yè)申請產(chǎn)業(yè)升級引導基金，充分發(fā)揮融資擔保公司職能，緩解企業(yè)資金周轉壓力；進一步加強“財園信貸通”、“財政惠農(nóng)信貸通”、融資擔保工作，強化貸后管理，著力緩解中小微企業(yè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難題。二是進一步加大招商引資力度，在著重解決如何把靖安的項目推介出去的同時，加大對“高精特新”實體經(jīng)濟的招商力度，全面提升項目履約率、資金到位率和落地開工率，不斷培植新的稅收增長點。三是創(chuàng)新投融資模式，加大與市交投的合作力度，確保企業(yè)債券發(fā)行目標的實現(xiàn)；拓寬融資渠道，積極采取PPP模式，吸引社會資本參與政府項目建設。四是繼續(xù)做好棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，扎實推進西門古街、石馬大橋、自來水廠改擴建等一批城市功能品質(zhì)提升項目，全力做好中源特色小鎮(zhèn)項目，致力打造美麗中國“靖安樣本”。積極向上爭取各項民生工程等方面的項目和資金，加快項目規(guī)劃和建設進度，促進經(jīng)濟高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（二）嚴格收入征收管理，積極推動財政增收。一是嚴格落實組織收入責任，千方百計堵漏增收，堅決杜絕“虛收空轉”；二是充分發(fā)揮財政政策和資金的導向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點企業(yè)的支持力度，提升財政經(jīng)濟發(fā)展動力，著力培植財源，推動縣域經(jīng)濟發(fā)展；三是進一步做實基金收入。積極整合土地資源，加大土地出讓力度，確保實現(xiàn)既定收入目標。四是強化稅收征管，確保應收盡收，促進稅收與經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）嚴把財政支出關口，兜牢“三?！钡拙€。一是兜牢底線，突出抓好“保工資、保運轉、?；久裆?，做好各類突發(fā)公共事件所需資金的保障工作。二是牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴控“三公經(jīng)費”等一般性支出；2021年一般性支出壓減比例不低于15%（“三公經(jīng)費”只減不增），努力降低行政運形成本，集中財力保工資、保運轉、?；久裆?。三是繼續(xù)支持“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，落實好農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設資金；強化財政涉農(nóng)資金整合，切實發(fā)揮“一事一議”財政獎補資金作用，大力改善農(nóng)村基礎設施條件；扎實做好農(nóng)業(yè)保險等各項工作，加大財政資金向“三農(nóng)”傾斜的力度。四是繼續(xù)加強教育、社保、醫(yī)療等基本民生的保障力度，增進民生福祉；進一步推進農(nóng)村環(huán)境整治，打造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。
（四）繼續(xù)推進財稅體制改革，改進預算管理方式。一是深化預算管理改革。健全政府綜合財務報告制度，編制好2021年—2023年中期財政規(guī)劃，做好國有資產(chǎn)管理情況綜合報告工作。進一步規(guī)范專項資金管理，嚴格按照《靖安縣財政專項資金管理辦法》，建立項目庫管理，加大專項資金整合力度。硬化預算約束，嚴格預算編制和執(zhí)行，堅持無預算不支出的原則。二是深化國庫管理改革。完善國庫集中支付制度，實行國庫支付電子化。嚴格執(zhí)行公務卡強制結算目錄。規(guī)范財政庫款和銀行賬戶管理，全面清理財政往來款。進一步加大財政存量資金盤活、清理、整合力度。三是加強政府采購（購買服務）管理，進一步理順采購監(jiān)管職能，完善采購目錄和標準，創(chuàng)新采購方式，規(guī)范采購行為，提高采購效益。
（五）全面突出績效導向，提高預算執(zhí)行約束力。一是嚴格執(zhí)行預算法，依法及時批復、下達和公開人大批準的預算，堅持先有預算后有支出的原則，嚴格預算調(diào)整事項；二是深入推進預算公開，加快預算執(zhí)行進度，積極發(fā)揮財政資金效益；三是全面推進預算績效評價，增強預算績效管理主體責任，加快建立績效管理與預算安排相銜接的機制。
（六）嚴控債務增量，積極化解存量債務。一是堅守不發(fā)生系統(tǒng)性財政金融風險底線，嚴格政府債務限額管理，完善政府性債務動態(tài)監(jiān)控機制。二是進一步清理政府隱性債務，細化償債計劃，落實好償債資金，管好用好債券資金。三是進一步深化平臺轉型，積極謀劃做強平臺公司，發(fā)揮融資平臺在基礎設施建設中的作用，妥善處理好發(fā)展與現(xiàn)實的矛盾。
（七）強化財政監(jiān)督職能，確保財政行穩(wěn)致遠。一是加強財政資金特別是專項資金使用的全程監(jiān)管，確保發(fā)揮財政專項資金的導向作用。二是進一步完善財政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式，加大對財經(jīng)紀律執(zhí)行、財政（務）收支管理、重點工程項目的監(jiān)督檢查力度。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，全面完成2021年財政收支預算任務，責任重大，使命光榮。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，主動接受縣人大及其常委會的依法監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，嚴格執(zhí)行《預算法》，積極發(fā)揮財政職能作用，扎實工作，穩(wěn)中求進，努力完成財政預算目標，為促進全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財政保障。
