（江西?。┶M州市興國(guó)縣2021年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
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——2022年2月12日在興國(guó)縣第十九屆人民代表大會(huì) 第二次會(huì)議上
興國(guó)縣財(cái)政局局長(zhǎng) 賴如欽
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2021年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣本級(jí)預(yù)算草案,請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年全縣和縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政總收入完成230687萬(wàn)元，完成預(yù)算的 101.5%，比上年增長(zhǎng)8.4%;一般公共預(yù)算收入完成96201萬(wàn)元，完成預(yù)算的112.9%，比上年增長(zhǎng)5.3%。
一般公共預(yù)算收入中主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅35%部分22750萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.2%；企業(yè)所得稅28%部分7856萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.2%；五小稅13289萬(wàn)元，完成預(yù)算的118.2%；個(gè)人所得稅28%部分1626萬(wàn)元，完成預(yù)算的123.5%；城市維護(hù)建設(shè)稅8034萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.6%；車船稅1413萬(wàn)元，完成預(yù)算的65.4%；煙葉稅989萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.6%；耕地占用稅4873萬(wàn)元，完成預(yù)算的332.9%；契稅10535萬(wàn)元，完成預(yù)算的69.4%；環(huán)境保護(hù)稅366萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.5%；罰沒(méi)收入4578萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.8%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入895萬(wàn)元，完成預(yù)算的17.1%；專項(xiàng)收入4500萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.8%；政府住房基金收入2700萬(wàn)元，完成預(yù)算的446.3%；國(guó)有資源有償使用收入11687萬(wàn)元，完成預(yù)算的416.6%。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出完成566197萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出544549萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出21648萬(wàn)元)，完成預(yù)算的101.7%。其中:一般公共服務(wù)支出38166萬(wàn)元；國(guó)防支出571萬(wàn)元；公共安全支出21357萬(wàn)元；教育支出178365萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出13700萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出16935萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出66549萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出51105萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出15791萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出28038萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出6390萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出21648萬(wàn)元)；農(nóng)林水支出93458萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出11242萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1606萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4642萬(wàn)元；金融支出1607萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出4591萬(wàn)元；住房保障支出9442萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出557萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2073萬(wàn)元；其他支出64萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6303萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬(wàn)元。
收支平衡情況：2021年全縣一般公共預(yù)算收入96201萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入367039萬(wàn)元、地方政府債券收入35444萬(wàn)元、上年結(jié)余4648萬(wàn)元、調(diào)入盤活存量資金56635萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)家煙草對(duì)口支援資金18763萬(wàn)元、調(diào)入基金18000萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入774萬(wàn)元,一般公共預(yù)算收入總計(jì)612504萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出566197萬(wàn)元，加上上解支出21000萬(wàn)元、債務(wù)還本支出8242萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11026萬(wàn)元(其中：超收收入安排11026萬(wàn)元)，一般公共預(yù)算支出總計(jì)606465萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余6039萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金收入完成57015萬(wàn)元，占年初預(yù)算的40.4%（不含轉(zhuǎn)移性收入），同比減收25798萬(wàn)元，下降31.2%。主要是2021年城區(qū)土地出讓計(jì)劃減少，相關(guān)土地收入下降。其中：國(guó)有土地基金收入完成2492萬(wàn)元，占年初預(yù)算的35.5%，同比減收1494萬(wàn)元，下降37.5%；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成43559萬(wàn)元，占年初預(yù)算的33.1%，同比減收33202萬(wàn)元，下降43.3%；彩票公益金收入完成564萬(wàn)元，占年初預(yù)算的94%，同比減收91萬(wàn)元，下降13.9%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成776萬(wàn)元，占年初預(yù)算的129.3%，同比增收149萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.8%；污水處理費(fèi)收入完成1121萬(wàn)元，占年初預(yù)算的110.4%，同比增收160萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.6%；專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入8503萬(wàn)元。
2021年，政府性基金支出完成128000萬(wàn)元，占年初預(yù)算的65.4%，同比減支23732萬(wàn)元，下降15.6%。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出2882萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29338萬(wàn)元；其他支出86874萬(wàn)元；債務(wù)付息支出8833萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出73萬(wàn)元。
基金收支平衡情況:2021年政府性基金收入57015萬(wàn)元，加上上年結(jié)余11738萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入4905萬(wàn)元、新增地方政府專項(xiàng)債券收入82667萬(wàn)元、再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入1307萬(wàn)元，基金收入合計(jì)157632萬(wàn)元。
2021年政府性基金支出128000萬(wàn)元，加上上解支出1619萬(wàn)元、債務(wù)還本支出4877萬(wàn)元、調(diào)出基金18000萬(wàn)元，基金支出合計(jì)152496萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余5136萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成776萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的111.4%。其中:其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入694萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入82萬(wàn)元。
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成776萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的111.4%。其中:解決歷史遺留問(wèn)題及改革性成本支出1萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算775萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成54493萬(wàn)元，占年初預(yù)算的114.1%，同比增收8294萬(wàn)元，增長(zhǎng)18%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入完成29787萬(wàn)元，占年初預(yù)算的105.9%，同比增收1181萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%；財(cái)政補(bǔ)貼收入完成23699萬(wàn)元，占年初預(yù)算的128.6%，同比增收7152萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.2%；其他社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成1007萬(wàn)元，占年初預(yù)算的85.5%，同比減收39萬(wàn)元，下降3.7%。
分各項(xiàng)基金情況看：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27849萬(wàn)元，占年初預(yù)算的106.3%，同比增收2497萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成26644萬(wàn)元，占年初預(yù)算的123.7%，同比增收6312萬(wàn)元，增長(zhǎng)31%。
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成48427萬(wàn)元，占年初預(yù)算的111.2%，同比增支6557萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出29403萬(wàn)元，占年初預(yù)算的102.1%，同比增支2265萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19024萬(wàn)元，占年初預(yù)算的129%，同比增支5299萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.6%。
社?；鹗罩胶馇闆r:社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余6066萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余56032萬(wàn)元。
二、2021年財(cái)政主要工作及成效
2021年，我們始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市的決策部署及縣委、縣政府工作要求，自覺(jué)接受人大、政協(xié)監(jiān)督，堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)”“以財(cái)輔政”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)過(guò)緊日子的要求，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量、更有效率、更加公平、更可持續(xù)、更為安全的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，致力于發(fā)揮好財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)步的牽動(dòng)引導(dǎo)作用，為建設(shè)工業(yè)強(qiáng)城鄉(xiāng)美百姓富作風(fēng)好的“模范興國(guó)”，再創(chuàng)新時(shí)代“第一等工作”提供財(cái)力支撐。
（一）財(cái)政收入形勢(shì)穩(wěn)中向好。全縣財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、好于預(yù)期，財(cái)政收入呈增速穩(wěn)、進(jìn)度快、質(zhì)量好的運(yùn)行態(tài)勢(shì)，財(cái)政穩(wěn)定可持續(xù)運(yùn)行的基礎(chǔ)更加鞏固。一是2021年財(cái)政總收入繼續(xù)保持8.4個(gè)百分點(diǎn)的增幅；一般公共預(yù)算收入增幅5.3個(gè)百分點(diǎn)，高于全市2.4個(gè)百分點(diǎn)。二是2021年全縣財(cái)政總收入稅收占比(大稅比)和一般公共預(yù)算收入稅收占比(小稅比)分別為89.4%、74.7%，小稅比分別高于全省6.1個(gè)百分點(diǎn)、全市6.7個(gè)百分點(diǎn)，在全市排名連續(xù)多年位于前列。
（二）財(cái)政支出保持適度強(qiáng)度。圍繞民之所望、政之所向、錢之所投，保持適度支出強(qiáng)度，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。2021年一般公共預(yù)算支出達(dá)56.62億元，其中民生類支出49.44億元，占一般公共預(yù)算支出的87.3%，保持了較強(qiáng)的支出力度。一是2021年“三?！敝С鰹?2.83億元，比2020年增加0.22億元，增長(zhǎng)0.5%，占2021年一般公共預(yù)算支出56.62億元的75.6%，其中：保工資11.81億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)1.49億元，保基本民生29.53億元。2021年教師獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效補(bǔ)貼發(fā)放8341人，發(fā)放金額10009萬(wàn)元。二是2021年全縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金投入共計(jì)14.38億元，其中：統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金4.65億元，行業(yè)部門幫扶資金9.73億元，足額保障了我縣各項(xiàng)幫扶措施的落地生根。三是2021年中央直達(dá)資金16.02億元，已支付15.97億元，支付率為99.7%，高于全省及全市平均支付率。
（三）財(cái)政資金更好用在刀刃上。全面貫徹落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，堅(jiān)持以收定支、量入為出，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，騰出更多寶貴的財(cái)政資金用于改善基本民生等重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)可暫緩實(shí)施的項(xiàng)目及時(shí)調(diào)整用途，對(duì)可統(tǒng)籌整合的資金加強(qiáng)捆綁使用，切實(shí)提高財(cái)政資金配置效率。一是疫情防控經(jīng)費(fèi)保障有力。2021年安排新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)5000萬(wàn)元，全年累計(jì)撥付疫情防控資金4738萬(wàn)元。二是困難群眾基本生活有較好保障。保持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的過(guò)渡期內(nèi)社會(huì)救助兜底政策總體穩(wěn)定，全年撥付困難群眾救助補(bǔ)助資金29900萬(wàn)元。三是基層組織經(jīng)費(fèi)保障增強(qiáng)。2021年財(cái)政新增投入576萬(wàn)元提升保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)，其中:鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助提升10萬(wàn)元，達(dá)到160-170萬(wàn)元/鄉(xiāng)鎮(zhèn)；行政村提升1萬(wàn)元，民族村提升2萬(wàn)元，社區(qū)提升2.5萬(wàn)元，提升后行政村和社區(qū)都達(dá)到了13萬(wàn)元/村(社區(qū))，民族村達(dá)到了17萬(wàn)元/村，補(bǔ)齊了多年來(lái)社區(qū)與村的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)差距。四是糧食安全得到有力保障。2021年撥付糧食安全相關(guān)資金21444萬(wàn)元，其中：地方儲(chǔ)備糧費(fèi)用585萬(wàn)元，糧食相關(guān)補(bǔ)貼10351萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼473萬(wàn)元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金9956萬(wàn)元，受污染耕地安全利用及嚴(yán)格管控資金79萬(wàn)元。五是支持推進(jìn)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)。聚力引進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)企業(yè)，不斷推動(dòng)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，2021年投入資金18238萬(wàn)元，其中:蔬菜產(chǎn)業(yè)資金17687萬(wàn)元，臍橙產(chǎn)業(yè)資金520萬(wàn)元，茶葉產(chǎn)業(yè)資金31萬(wàn)元。六是支持推進(jìn)宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。支持做好農(nóng)村人居環(huán)境整治工作，2021年投入資金25584萬(wàn)元。
（四）市場(chǎng)主體活力有效激發(fā)。持續(xù)優(yōu)化和落實(shí)減稅降費(fèi)政策，綜合考慮財(cái)政可持續(xù)和實(shí)施助企紓困政策需要，落實(shí)落細(xì)相關(guān)政策，堅(jiān)決把該減的稅減到位，該降的費(fèi)降到位，切實(shí)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。一是降成本。嚴(yán)格落實(shí)省政府《關(guān)于減稅減費(fèi)減租減息減支32條政策措施》，2021年全縣減稅降費(fèi)6128萬(wàn)元，其中：減稅4982萬(wàn)元，政府性基金和行政事業(yè)性降費(fèi)339萬(wàn)元，降社保費(fèi)807萬(wàn)元。二是促工業(yè)。2021年安排1.5億元工業(yè)發(fā)展基金，用于大力實(shí)施鑄鏈強(qiáng)鏈引鏈補(bǔ)鏈工程，提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定性和競(jìng)爭(zhēng)力。三是解難題。多項(xiàng)財(cái)政政策合力為企業(yè)紓困，有效緩解企業(yè)融資難題，2021年“六個(gè)通”投入風(fēng)險(xiǎn)緩釋金3370萬(wàn)元，撬動(dòng)銀行貸款59238萬(wàn)元，其中：“小微信貸通”放貸6997萬(wàn)，“創(chuàng)業(yè)信貸通”放貸590萬(wàn)，“財(cái)園信貸通”放貸27155萬(wàn)元，“創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款”放貸18714萬(wàn)元，“產(chǎn)業(yè)扶貧信貸通”放貸803萬(wàn)元，“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興信貸通”放貸4979萬(wàn)元。四是兌獎(jiǎng)補(bǔ)。積極兌現(xiàn)政府對(duì)企業(yè)的承諾政策，做到應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)，全年已兌現(xiàn)各類企業(yè)優(yōu)惠政策7400萬(wàn)元。五是提信心。撬動(dòng)市場(chǎng)各方力量，提振市場(chǎng)信心，激發(fā)消費(fèi)潛力。全年撥付促消費(fèi)資金1640萬(wàn)元，其中：“虔城購(gòu)”春節(jié)消費(fèi)券資金59萬(wàn)元，國(guó)慶商貿(mào)旅游消費(fèi)券300萬(wàn)元，新能源汽車補(bǔ)貼243萬(wàn)元，購(gòu)房消費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1038萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)平穩(wěn)可控。堅(jiān)持底線思維，壓實(shí)硬責(zé)任、強(qiáng)化硬措施，完善政府債務(wù)管理機(jī)制，開(kāi)好“前門”、嚴(yán)堵“后門”，抓實(shí)防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。一是強(qiáng)化法定債務(wù)管理。截至2021年12月31日，全縣限額內(nèi)政府債務(wù)余額51億元，債務(wù)率為83.3%，控制在省核定限額內(nèi)，數(shù)量與結(jié)構(gòu)都處于健康水平，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)屬可控范圍。二是政府債務(wù)化解有序推進(jìn)。截至2021年12月31日，化解債務(wù)5.36億元，全縣債務(wù)增量有效遏制，存量有序出清。三是PPP項(xiàng)目政府付費(fèi)有力保障。2021年P(guān)PP項(xiàng)目政府付費(fèi)預(yù)算4.25億元，其中：興國(guó)縣公共服務(wù)項(xiàng)目預(yù)算2.31億元，興國(guó)縣民生工程項(xiàng)目預(yù)算1.94億元，興國(guó)縣交通提升工程項(xiàng)目從2022年開(kāi)始付費(fèi)。
（六）財(cái)政職能水平顯著提升。自覺(jué)把財(cái)政資源配置、財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)稅體制改革放到服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局中考量和謀劃，把握好工作著力點(diǎn)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用。一是是評(píng)審更嚴(yán)格。為政府支出預(yù)算和投資績(jī)效嚴(yán)格把關(guān)。2021年完成投資請(qǐng)示事項(xiàng)504項(xiàng)，其中:預(yù)算評(píng)審373項(xiàng)，送審預(yù)算總價(jià)27.21億元，審核后財(cái)審控制價(jià)25.19億元，節(jié)約合理投資2.02億元，平均節(jié)約率7.4%；完成工程款項(xiàng)撥付審核63項(xiàng)，送審總價(jià)4.35億元，核撥控制價(jià)4.32億元，核減金額321萬(wàn)元，平均核減率0.7%；完成結(jié)算評(píng)審68項(xiàng)，送審結(jié)算總價(jià)646萬(wàn)元，審核后財(cái)審結(jié)算總價(jià)549萬(wàn)元，核減金額97萬(wàn)元，平均核減率15%。二是采購(gòu)更節(jié)約。2021年，政府采購(gòu)項(xiàng)目268個(gè)，采購(gòu)預(yù)算金額60688萬(wàn)元，中標(biāo)金額為54873萬(wàn)元,節(jié)約資金5815萬(wàn)元，節(jié)約率為9.58%。三是北上爭(zhēng)資更有成效。在上級(jí)政策退坡減少轉(zhuǎn)移支付的前提下，2021年我縣向上爭(zhēng)取資金仍達(dá)54.35億元，同口徑比2020年52.39億元增加1.96億元、增長(zhǎng)3.7％，其中:無(wú)償資金42.41億元，同口徑比2020年38.86億元增加3.55億元，增長(zhǎng)9.1%；有償資金11.94億元，同口徑比2020年13.51億元減少1.57億元，下降11.6%。四是盤活存量更有力。嚴(yán)格執(zhí)行按季清理收回財(cái)政存量資金制度，2021年清理盤活存量資金56635萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（七）財(cái)政治理效能穩(wěn)步提高。充分發(fā)揮改革突破和先導(dǎo)作用，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，財(cái)政治理水平穩(wěn)步提高。一是預(yù)算管理一體化改革如期完成。2021年9月24日，興國(guó)縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)成功上線并率先支付了贛州市第一筆財(cái)政資金。二是改革創(chuàng)新國(guó)有資產(chǎn)管理。2021年已印發(fā)《興國(guó)縣國(guó)企改革創(chuàng)新三年行動(dòng)實(shí)施方案》和《興國(guó)縣水務(wù)投資集團(tuán)組建工作實(shí)施方案》，全面實(shí)施國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制審核，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，做大做強(qiáng)做優(yōu)國(guó)有企業(yè)。三是預(yù)決算公開(kāi)更全面規(guī)范。全縣65個(gè)部門預(yù)決算已按統(tǒng)一格式，統(tǒng)一平臺(tái)全面公開(kāi)。四是績(jī)效管理加快推進(jìn)。按照“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的要求，2021年對(duì)13個(gè)部門14個(gè)項(xiàng)目支出開(kāi)展了財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)資金2.72億元，同比增加0.55億元，增長(zhǎng)25.3%。同時(shí)又對(duì)2021年度松材線蟲(chóng)病防控經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，調(diào)減了該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算0.19億元。五是強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督。注重財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等其他監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)，形成監(jiān)督合力。2021年開(kāi)展了財(cái)政資金安全、“三公”經(jīng)費(fèi)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管、“小金庫(kù)”、差旅費(fèi)專項(xiàng)整治等監(jiān)督檢查，提高財(cái)政資金使用的安全性，促進(jìn)財(cái)政資金更全面、更有效地監(jiān)管。
各位代表，雖然全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也面臨著一些困難和問(wèn)題：一是財(cái)政收入增幅預(yù)期轉(zhuǎn)弱。在經(jīng)濟(jì)下行壓力、疫情防控常態(tài)化及減稅降費(fèi)等影響下，我縣工業(yè)、建筑業(yè)、房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)稅收增長(zhǎng)乏力，稅收增勢(shì)不夠強(qiáng)勁，財(cái)政收入增幅逐步回落，財(cái)政收入要保持較高增幅的難度逐步加大。二是供給沖擊財(cái)政“緊平衡”。中央抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付等階段性政策退出，上級(jí)其他轉(zhuǎn)移支付增量有限，縣級(jí)新增財(cái)力有限。但疫情防控增支、逆周期調(diào)節(jié)性增支、基礎(chǔ)保障性增支等財(cái)政支出需求快速增長(zhǎng)，財(cái)政收支平衡壓力巨大，預(yù)算緊平衡將成為常態(tài)，地方財(cái)政“過(guò)緊日子”更加迫切、更加重要。但我縣經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)，長(zhǎng)期向好的基本面不會(huì)改變，存在的問(wèn)題將在今后的工作中認(rèn)真加以研究解決。
三、2022年全縣和縣本級(jí)預(yù)算草案
按照省、市、縣對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，綜合考慮影響全縣財(cái)政收支的主要因素，結(jié)合今年全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2022年全縣財(cái)政預(yù)算草案編制如下：
(一)一般公共預(yù)算情況
2022年全縣財(cái)政總收入安排242230萬(wàn)元，比2021年決算數(shù)增長(zhǎng)5%。其中，一般公共預(yù)算收入安排101500萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入比2021年增長(zhǎng)5.5%。
一般公共預(yù)算收入主要收入項(xiàng)目預(yù)算安排情況是：增值稅35%部分25134萬(wàn)元；企業(yè)所得稅28%部分8490萬(wàn)元；五小稅14606萬(wàn)元；個(gè)人所得稅28%部分1778萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅8680萬(wàn)元；車船稅1546萬(wàn)元；煙葉稅1080萬(wàn)元；耕地占用稅5505萬(wàn)元；契稅12149萬(wàn)元；環(huán)境保護(hù)稅70%部分406萬(wàn)元；其他稅收收入35%部分126萬(wàn)元；罰沒(méi)收入6000萬(wàn)元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入5000萬(wàn)元；專項(xiàng)收入8700萬(wàn)元；國(guó)有資源有償使用收入2300萬(wàn)元。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排預(yù)算585800萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出560800萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出25000萬(wàn)元)，比2021年決算增支19603萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.5%。
主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出39001萬(wàn)元；國(guó)防支出600萬(wàn)元；公共安全支出21648萬(wàn)元；教育支出179002萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出13800萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出17023萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出67336萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出52142萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出16802萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出26164萬(wàn)元(其中:縣本級(jí)支出1164萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出25000萬(wàn)元)；農(nóng)林水支出94126萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出10156萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1800萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4800萬(wàn)元；金融支出1600萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出4800萬(wàn)元；住房保障支出8800萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出600萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2200萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)16000萬(wàn)元；債務(wù)付息支出7300萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出40萬(wàn)元；其他支出60萬(wàn)元。
預(yù)算收支情況：2022年全縣一般公共預(yù)算收入101500萬(wàn)元，加上上補(bǔ)助收入367039萬(wàn)元、地方政府債券收入35444萬(wàn)元、調(diào)入資金120350萬(wàn)元(其中：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中調(diào)入110000萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入10000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入350萬(wàn)元)、上年結(jié)余6039萬(wàn)元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)630372萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出585800萬(wàn)元，上解支出21000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出18547萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)625347萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余5025萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2022年，政府性基金收入預(yù)算102721萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地收益基金收入7583萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入185萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入92613萬(wàn)元、彩票公益金收入790萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入950萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入4905萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入83974萬(wàn)元，上年收入結(jié)余5136萬(wàn)元，收入合計(jì)196736萬(wàn)元。
2022年，安排基金支出165021萬(wàn)元(主要安排2022年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出和縣重點(diǎn)工程項(xiàng)目的征地拆遷補(bǔ)償支出)，加上上解支出1619萬(wàn)元、債務(wù)還本付息支出15748萬(wàn)元、調(diào)出資金10000萬(wàn)元，支出合計(jì)192388萬(wàn)元。
收支相抵，全縣政府性基金滾存結(jié)余4348萬(wàn)元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入392萬(wàn)元，其中:其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入350萬(wàn)元(主要是經(jīng)營(yíng)性房租收入)；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入42萬(wàn)元。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出392萬(wàn)元，其中:解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出42萬(wàn)元；調(diào)入一般公共預(yù)算350萬(wàn)元。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保障基金預(yù)算情況
按照上級(jí)要求，2021年起，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)由省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，基金預(yù)算由省級(jí)統(tǒng)一編制；醫(yī)?；饘?shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，醫(yī)?；痤A(yù)算由市級(jí)統(tǒng)一編制?？h級(jí)2022年只將編制城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金及機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算57654萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增收3161萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%，其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28354萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29300萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算51200萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2773萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.7%，其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30772萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20428萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余6454萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余64378萬(wàn)元。
四、穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，凝心聚力做好2022年財(cái)政工作
2022年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持“穩(wěn)住、進(jìn)好、調(diào)優(yōu)”的原則，緊緊圍繞市委的“三大戰(zhàn)略”、“八大行動(dòng)”和貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，提升財(cái)政政策效能，統(tǒng)籌財(cái)政資源，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，突出財(cái)政政策前瞻性、針對(duì)性，民生政策有效性、可持續(xù)，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，全過(guò)程實(shí)施財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，落實(shí)新的減稅降費(fèi)政策，保持財(cái)政運(yùn)行在合理區(qū)間，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。
為此，我們將按照縣委、縣政府的發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌謀劃推進(jìn)，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)實(shí)干，努力完成各項(xiàng)財(cái)稅目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下工作：
（一）聚焦政策精準(zhǔn)，突出財(cái)政收入增長(zhǎng)“穩(wěn)”。依照法律法規(guī)及時(shí)足額征收應(yīng)征的財(cái)政收入，提高收入質(zhì)量，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，考慮經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和實(shí)施減稅降費(fèi)政策等因素合理測(cè)算，努力實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入增幅高于省市平均水平。同時(shí)，做好2022年財(cái)政收入“開(kāi)門紅”，確保2022年強(qiáng)勁開(kāi)局。一是加強(qiáng)稅收收入組織管理。加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)調(diào)，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅部門數(shù)據(jù)信息共享，強(qiáng)化財(cái)稅收入預(yù)測(cè)和調(diào)度，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。二是加強(qiáng)非稅收入組織管理。加強(qiáng)部門協(xié)稅護(hù)稅力度，進(jìn)一步發(fā)揮市監(jiān)、公安、住建、發(fā)改、自然資源以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)等部門單位在企業(yè)注冊(cè)營(yíng)運(yùn)、項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)、國(guó)有土地出讓等方面協(xié)稅護(hù)稅作用。三是主攻工業(yè)支柱財(cái)源。按照?qǐng)?jiān)持做大總量與提高質(zhì)量并重、提升傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)與發(fā)展現(xiàn)代新興產(chǎn)業(yè)并舉的思路，始終把主攻工業(yè)作為重中之重的工作來(lái)抓，努力形成支柱產(chǎn)業(yè)頂天立地、小微企業(yè)鋪天蓋地的良好局面，致力提高工業(yè)稅收占財(cái)政總收入的比重。
（二）聚焦政策發(fā)力，突出積極的財(cái)政政策發(fā)揮“穩(wěn)”。進(jìn)一步完善積極的財(cái)政政策實(shí)施機(jī)制，著力在及時(shí)、精準(zhǔn)、有效上下功夫，打好“組合拳”，下好“先手棋”，切實(shí)提升政策效能。一是聚焦重點(diǎn)增“動(dòng)力”。統(tǒng)籌用好專項(xiàng)資金和新增地方政府債券資金，聚焦產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，推動(dòng)實(shí)施數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展，適度超前開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資；健全完善重大領(lǐng)域發(fā)展戰(zhàn)略財(cái)政支撐政策。同時(shí)，著力支持科技創(chuàng)新，強(qiáng)化投入、完善管理，推動(dòng)科技政策扎實(shí)落地。二是聚焦減稅降費(fèi)添“活力”。全面落實(shí)新的更大力度減稅降費(fèi)政策，與現(xiàn)有稅收減免、社保降費(fèi)等惠企紓困政策形成合力，跟蹤實(shí)施效果，持續(xù)整治違規(guī)涉企收費(fèi)，最大程度釋放減稅降費(fèi)紅利，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。三是用活杠桿挖“潛力”。積極創(chuàng)新財(cái)政支持方式，靈活采用基金、擔(dān)保、獎(jiǎng)補(bǔ)、貼息等市場(chǎng)方式吸引社會(huì)資本資源，參與重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)。四是減負(fù)松綁破“阻力”。持續(xù)深化財(cái)政“放管服”改革，全面推行財(cái)政票據(jù)“無(wú)紙化”、推動(dòng)更多非稅繳費(fèi)“掌上辦”、推進(jìn)政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、開(kāi)展批量集中采購(gòu)試點(diǎn)等方面出實(shí)招、見(jiàn)實(shí)效，以財(cái)政擔(dān)當(dāng)深入推進(jìn)營(yíng)商環(huán)境“一號(hào)改革工程”。
（三）聚焦政策供給，突出財(cái)政保障力度“穩(wěn)”。落實(shí)“保證財(cái)政支出強(qiáng)度”、“政策發(fā)力適當(dāng)靠前”、繼續(xù)保持民生保障支出“只增不減”，著力提升發(fā)展平衡性協(xié)調(diào)性，推動(dòng)高質(zhì)量構(gòu)建全縣區(qū)域發(fā)展格局。一是落實(shí)好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。加強(qiáng)監(jiān)控分析研判，確保常態(tài)化直達(dá)機(jī)制平穩(wěn)運(yùn)行、精準(zhǔn)高效，加快財(cái)政支出進(jìn)度，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障，切實(shí)提高資金使用效益。二是落實(shí)適度提速地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行政策。用好地方政府專項(xiàng)債券資金，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)工作，按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備入庫(kù)一批、發(fā)行使用一批、開(kāi)工建設(shè)一批的常態(tài)化滾動(dòng)機(jī)制，嚴(yán)格項(xiàng)目合規(guī)性審核，確保項(xiàng)目真實(shí)、有質(zhì)量，確保債券“即發(fā)、即用、即見(jiàn)效”。三是緊緊抓住蘇區(qū)振興戰(zhàn)略機(jī)遇，在爭(zhēng)取上級(jí)政策、資金全方位扶持的同時(shí)，重點(diǎn)爭(zhēng)取國(guó)家在產(chǎn)業(yè)布局上對(duì)我縣的傾斜。同時(shí)，全方位做好與央企的對(duì)接，爭(zhēng)取更多的央企來(lái)興國(guó)興辦企業(yè)，努力增強(qiáng)造血功能，致力增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。
（四）聚焦政策落地，突出財(cái)政支持重大戰(zhàn)略任務(wù)“穩(wěn)”。支持?jǐn)U大有效投資，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金需求，優(yōu)化政府投資安排方式，增強(qiáng)投資增長(zhǎng)后勁。推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和以人為核心的新型城鎮(zhèn)化，著力提升城鄉(xiāng)美。一是支持推進(jìn)城市更“美”。推進(jìn)實(shí)施城市功能與品質(zhì)提升行動(dòng)，支持實(shí)施城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、城區(qū)污水管網(wǎng)改造、小街小巷提升改造、城區(qū)環(huán)境綜合整治、和睦公園等城市基礎(chǔ)設(shè)施有效供給。二是支持推動(dòng)鄉(xiāng)村更“興”。繼續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定、銜接補(bǔ)助資金整體穩(wěn)定，落實(shí)好土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例不低于5. 5%的硬要求；統(tǒng)籌資金支持推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)業(yè)水利設(shè)施建設(shè)；支持發(fā)展壯大農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)；支持推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)村人居環(huán)境整治提升。三是支持推動(dòng)生態(tài)更“綠”。支持深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，推進(jìn)國(guó)土空間生態(tài)修復(fù)和生態(tài)林業(yè)建設(shè)；落實(shí)碳達(dá)峰碳中和財(cái)稅支持政策，強(qiáng)化綠色低碳產(chǎn)業(yè)扶持。
（五）聚焦政策兜底，突出財(cái)政支持民生事業(yè)“穩(wěn)”。發(fā)揮財(cái)政兜底職責(zé)，著力解決就業(yè)崗位、托幼園位、上學(xué)座位、醫(yī)療床位、養(yǎng)老點(diǎn)位等人民群眾急難愁盼問(wèn)題，支持提供基本公共服務(wù)能力。一是在保障“基本生活”上下大功夫。緊扣普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，做好關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)困難人群的基本生活保障。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先，繼續(xù)實(shí)施援企穩(wěn)崗政策，優(yōu)化創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)政策。落實(shí)常態(tài)化疫情防控經(jīng)費(fèi)，保障疫苗免費(fèi)接種及突發(fā)事件應(yīng)急處置。二是在提高“品質(zhì)生活”上有更強(qiáng)作為。不斷滿足人民對(duì)美好生活的需要。推動(dòng)教育強(qiáng)縣建設(shè)，落實(shí)“一個(gè)一般不低于、兩個(gè)只增不減”投入要求，保障學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、特殊教育等各學(xué)段經(jīng)費(fèi)需求。支持推動(dòng)平安興國(guó)建設(shè)，支持常態(tài)化開(kāi)展掃黑除惡斗爭(zhēng)，加大投入雪亮工程（天網(wǎng)工程）、智慧安防小區(qū)等項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)應(yīng)急救援和防災(zāi)減災(zāi)能力建設(shè)等經(jīng)費(fèi)保障。三是在兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€上出更多實(shí)招。嚴(yán)格按照“既盡力而為，又量力而行”的原則，加強(qiáng)“三保”預(yù)算前置性審核，確保優(yōu)先安排、逐項(xiàng)打足、不留缺口，注重財(cái)力下沉，對(duì)基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員性支出由縣財(cái)政全兜底，統(tǒng)籌設(shè)立鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展基金2000萬(wàn)元，全力支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（六）聚焦政策高度，突出財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控“穩(wěn)”。樹(shù)牢底線思維，慎終如始抓好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是堅(jiān)持禁增量、化存量，有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)進(jìn)一步防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)17條硬措施；定期做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，嚴(yán)禁虛假化債、數(shù)字化債，依法依規(guī)籌集資金完成年度化債任務(wù)。鞏固融資平臺(tái)清理整合成果，強(qiáng)化平臺(tái)違法違規(guī)舉債問(wèn)責(zé)。二是堅(jiān)持強(qiáng)統(tǒng)籌、緊日子，穩(wěn)妥化解收支平衡風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社?；痤A(yù)算與一般公共預(yù)算間的統(tǒng)籌銜接；加大政府性資源統(tǒng)籌，常態(tài)化清理閑置資金，盤活存量、調(diào)整增量，集中財(cái)力辦大事。三是樹(shù)牢長(zhǎng)期過(guò)緊日子思想，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控一般性支出，清理壓縮各種福利性、普惠性、基數(shù)化獎(jiǎng)勵(lì)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃與全縣發(fā)展規(guī)劃的統(tǒng)籌銜接。
（七）聚焦政策推動(dòng)，突出財(cái)政改革步伐“穩(wěn)”。推動(dòng)新一輪預(yù)算管理制度改革落地落實(shí)，注重改革的系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期的目標(biāo)，以財(cái)政改革助推政府治理效能提升。一是深化預(yù)算管理制度改革。落實(shí)國(guó)務(wù)院、省政府出臺(tái)的深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)，加大對(duì)重大決策部署的預(yù)算績(jī)效管理，完善多元化績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化部門預(yù)算和轉(zhuǎn)移支付資金全過(guò)程績(jī)效管理；二是深入推進(jìn)零基預(yù)算改革。加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，樹(shù)牢“先謀事、再排錢”理念，強(qiáng)化項(xiàng)目庫(kù)管理；進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算審批程序，完善預(yù)算監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)支出政策的財(cái)政可承受能力評(píng)估，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督力度，對(duì)預(yù)算資金實(shí)行項(xiàng)目庫(kù)全生命周期管理。三是落實(shí)稅制改革精細(xì)化。精心做好消費(fèi)稅征收環(huán)節(jié)后移、綜合與分類相結(jié)合的個(gè)人所得稅等改革事項(xiàng)；全面取消各類非稅收繳財(cái)政紙質(zhì)票據(jù)，推動(dòng)財(cái)政管理科學(xué)化，認(rèn)真做好國(guó)有資產(chǎn)管理綜合報(bào)告工作。四是健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體制機(jī)制。加大財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。五是推動(dòng)業(yè)務(wù)運(yùn)行信息化。繼續(xù)深化預(yù)算管理一體化建設(shè)，健全完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、公務(wù)消費(fèi)等平臺(tái)建設(shè)，用數(shù)據(jù)管理決策，著力推動(dòng)財(cái)政精準(zhǔn)、高效治理。
各位代表，做好2022年的財(cái)政工作意義重大、任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，擔(dān)當(dāng)實(shí)干，提質(zhì)增效，高質(zhì)量完成2022年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為建設(shè)工業(yè)強(qiáng)城鄉(xiāng)美百姓富作風(fēng)好的“模范興國(guó)”，再創(chuàng)新時(shí)代“第一等工作”提供財(cái)力保障。
《預(yù)算報(bào)告》有關(guān)專用名詞注釋
1.一般公共預(yù)算：是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.一般公共預(yù)算收入：是指地方實(shí)際可用財(cái)力，扣除了上繳中央、省、市部分的稅收收入和非稅收入。
6.非稅收入：是指各級(jí)政府及其所屬部門和單位依法利用行政權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收以外的財(cái)政收入，包括：專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、政府性基金、以政府名義接受的捐贈(zèng)收入等。
7.新增地方政府債券：根據(jù)《預(yù)算法》等規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。我縣新增債券由省財(cái)政發(fā)行再進(jìn)行轉(zhuǎn)貸。
8.政府與社會(huì)資本合作（PPP）：是在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長(zhǎng)期合作關(guān)系。通常模式是由社會(huì)資本承擔(dān)設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過(guò)“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)；政府部門負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
9.預(yù)備費(fèi)：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定“各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)政府預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開(kāi)支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支?！?span style="display:none">大牛工程師
10.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級(jí)一般公共預(yù)算設(shè)置的儲(chǔ)備性資金。一般公共預(yù)算的超收收入，除用于沖減赤字外，應(yīng)當(dāng)用于設(shè)置或補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。一般公共預(yù)算的結(jié)余資金及連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年仍未用完的資金，應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
11.存量資金：是指預(yù)算執(zhí)行已完成形成的財(cái)政性結(jié)余資金和預(yù)算執(zhí)行未完成而沉淀在部門單位、財(cái)政賬戶等暫時(shí)未使用財(cái)政性結(jié)轉(zhuǎn)資金。
12.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
13.民生類支出：是指按2016年起省口徑統(tǒng)計(jì)，含教育、科技、文化、社保、衛(wèi)生、環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通、商業(yè)、自然資源、住房、糧油等支出。
14.三大戰(zhàn)略：是指新時(shí)代贛南蘇區(qū)振興發(fā)展、打造對(duì)接融入粵港澳大灣區(qū)橋頭堡、建設(shè)省域副中心城市。
15.八大行動(dòng)：是指工業(yè)倍增升級(jí)、科技創(chuàng)新賦能、深化改革開(kāi)放、鄉(xiāng)村全面振興、城市能級(jí)提升、美麗贛州建設(shè)、提高民生品質(zhì)、黨建質(zhì)量過(guò)硬。
16.兩城兩谷兩帶:是指贛州新能源汽車科技城、現(xiàn)代家居城、中國(guó)稀金谷、青峰藥谷、贛粵電子信息產(chǎn)業(yè)帶、贛閩紡織服裝產(chǎn)業(yè)帶。
17.政府財(cái)務(wù)報(bào)告：是指為信息需要者編制的以財(cái)務(wù)信息為主要內(nèi)容、以財(cái)務(wù)報(bào)表為主要形式、全面系統(tǒng)地反映政府財(cái)務(wù)受托責(zé)任的綜合報(bào)告。政府財(cái)務(wù)報(bào)告以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制，包括政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告和政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。
18.教育支出“一個(gè)一般不低于、兩個(gè)只增不減”：是指國(guó)家財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)支出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比例不低于4%，一般公共預(yù)算教育支出只增不減，在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出只增不減。
19.碳達(dá)峰碳中和：碳達(dá)峰是指我國(guó)承諾2030年前，二氧化碳的排放不再增長(zhǎng)，達(dá)到峰值之后逐步降低；碳中和是指企業(yè)、團(tuán)體或個(gè)人測(cè)算在一定時(shí)間內(nèi)直接或間接產(chǎn)生的溫室氣體排放總量，然后通過(guò)植物造樹(shù)造林、節(jié)能減排等形式，抵消自身產(chǎn)生的二氧化碳排放量，實(shí)現(xiàn)二氧化碳“零排放”。
