（福建省）關(guān)于漳州市南靖縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于南靖縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2022年12月20日在縣第十九屆人民代表大會二次會議上
南靖縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣十九屆人大二次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況和主要工作回顧
2022年以來，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、二十大精神，全面貫徹落實中央、省市經(jīng)濟工作會議精神，圍繞縣委、縣政府積極貫徹落實各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，扎實做好財政各項工作，財政運行總體平衡有序。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財政收支預(yù)算調(diào)整情況
經(jīng)縣第十九屆人大常委會第六次會議審議批準，2022年一般公共預(yù)算總收入由年初預(yù)算156880萬元調(diào)整到132191萬元，地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算100360萬元調(diào)整到91260萬元，縣級一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算199669萬元調(diào)整到241718萬元；政府性基金收入預(yù)算由年初預(yù)算82880萬元調(diào)整到81215萬元，政府性基金支出預(yù)算由年初預(yù)算52880萬元調(diào)整到181894萬元。
（二）一般公共預(yù)算收入支出預(yù)計完成情況
2022年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計完成137655萬元，占縣人大調(diào)整預(yù)算數(shù)的104.13%，同口徑增長0.6%，其中：稅收收入109377萬元，下降11.53%；稅性比重70.33％，下降9.64個百分點。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成97386萬元,占縣人大調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.71%，同口徑增長7.6%，其中:稅收收入60156萬元，下降11.31%；稅性比重56.59％，下降12.07個百分點。一般公共預(yù)算支出預(yù)計271280萬元，增長16.48%。其中：上級專項及上年結(jié)轉(zhuǎn)支出預(yù)計 29562萬元，增長29.17%；縣財力安排支出預(yù)計241718萬元，占人大調(diào)整預(yù)算數(shù)100 %，增長11.13 %。
（三）政府性基金預(yù)算收支預(yù)計完成情況
2022年政府性基金收入預(yù)計完成82380萬元，占縣人大調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.43％，增長14.89%；政府性基金支出預(yù)計完成181894萬元,占人大調(diào)整預(yù)算數(shù) 100 %，增長231.77％。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計完成情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為零，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計5萬元，年終結(jié)余0萬元。
（五）社會保險基金預(yù)算預(yù)計完成情況
2022年社會保險基金收入預(yù)計完成36884萬元，占年初預(yù)算數(shù)的102.42%；社會保險基金支出預(yù)計完成35421萬元，占年初預(yù)算數(shù)的98.60%,年終滾存結(jié)余34003萬元。
以上收支完成數(shù)因年度預(yù)算執(zhí)行還未結(jié)束，均為預(yù)計完成數(shù)，實際收支完成數(shù)須待年度終了后才能具體編出，決算編成后再按規(guī)定報告縣人大常委會。
二、落實縣人大及其常務(wù)委員會決議情況
（一）立足做大財政“資金池”，在拓展財源上下真功夫
——積極主動作為，狠抓稅收征管。圍繞年初稅收目標，細化稅收征管任務(wù)，強化稅收征管責(zé)任，切實做到以日保旬、以旬保月、以月保季、以季保年。加強重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重大項目和重點企業(yè)稅源管控和納稅服務(wù)，確保所有稅源應(yīng)收盡收。實行稅收收入月份考核目標制，積極構(gòu)建上下貫通、齊抓共管的稅收征管格局?？朔p稅降費和疫情沖擊影響，確保完成全年一般公共預(yù)算總收入及地方公共預(yù)算收入任務(wù)。
——強化要素保障，廣泛培植稅源。開展財政惠企政策指南宣傳，不折不扣落實減稅降費政策，全面減輕企業(yè)負擔(dān)，預(yù)計全年為企業(yè)和個體工商戶減稅降費36995萬元。加強政銀企溝通協(xié)作，引導(dǎo)金融機構(gòu)通過福建“金服云”平臺和漳州綜合金融服務(wù)平臺高效對接企業(yè)融資需求，共為20家企業(yè)提供7530萬元融資擔(dān)保服務(wù)，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市。大力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，兌現(xiàn)惠企資金10862萬元，支持企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)、技術(shù)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型升級。
——主動對接溝通，深挖非稅收入。大力向周邊市縣區(qū)推介耕地指標，已完成400畝耕地指標出售，全年預(yù)計可實現(xiàn)收入4億元。著力盤活資產(chǎn)資源，對豐田鎮(zhèn)風(fēng)化層、機制砂進行拍賣，增加非稅收入2.3億元。加大國有閑置資產(chǎn)處置力度，已完成資產(chǎn)出租2宗，掛牌拍賣公示8宗，資產(chǎn)評估4宗。積極克服疫情沖擊，促進文旅深度融合，提升旅游服務(wù)體驗，著力增加土樓門票收入，預(yù)計全年可實現(xiàn)收入5500萬元。
（二）圍繞競賽考核“指揮棒”，在爭取資金上下巧功夫
——加強政策研究，全力向上爭取資金。深入分析研究上級政策資金扶持方向，圍繞“七比一看”競賽活動，主動配合各部門單位向上申報爭取各種項目資金。安排項目前期經(jīng)費600萬元，鼓勵部門和鎮(zhèn)（園）向上爭取建設(shè)性發(fā)展性資金，實行爭取資金月通報和績效考核制度，充分調(diào)動爭取資金積極性。截至11月全縣向上爭取資金（不含再融資債券資金）完成6.02億元，較好滿足了我縣經(jīng)濟社會發(fā)展的資金需求。
——緊扣發(fā)展需求，用好政府債券資金。按照“提高效率、提升效能、提增效益”的要求，綜合考慮我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、民生保障等實際需求，爭取到位政府債券資金12.12億元，其中：一般債券1.05億元，主要用于市政道路建設(shè)、城主要街區(qū)立面整治工程等城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與改造，極大提高全縣群眾幸福感、獲得感和歸屬感。專項債券11.07億元，主要用于蘭花電商產(chǎn)業(yè)園、老舊小區(qū)二期改造項目、城區(qū)飲用水引水?dāng)U容提升工程等10個項目建設(shè)，督促加快資金支付進度，有效發(fā)揮了政府債券對投資的拉動作用。
——持續(xù)清理整治，積極盤活存量資金。扎實做好各預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的清理回收工作，1-11月份共收回財政存量資金11149萬元，由財政預(yù)算重新統(tǒng)籌安排使用，避免資金“二次沉淀”。強化庫款資金管理，認真做好清欠庫款工作，1-11月份共清理暫付款12900萬元，集中用于穩(wěn)增長、惠民生等急需資金的領(lǐng)域。
（三）構(gòu)筑民生保障“幸福網(wǎng)”，在優(yōu)化服務(wù)上下實功夫
——堅持教育先行，完善就業(yè)保障。撥付4344萬元支持落實中小學(xué)課后服務(wù)政策、鄉(xiāng)村教師生活補助、促進學(xué)前教育、義務(wù)教育與職業(yè)教育均衡發(fā)展,不斷提高教師待遇。堅持把穩(wěn)就業(yè)放在突出位置，積極落實失業(yè)保險、就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持等政策措施，累計撥付資金435萬元，用于支持促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能提升行動等。
——健全醫(yī)療體系，兜牢社會保障。撥付2030萬元用于醫(yī)院建設(shè)發(fā)展補助、疾病應(yīng)急救助等。撥付3250萬元財政補助，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療標準。撥付專項資金2187萬元用于疫情防控，切實保障醫(yī)療防控物資供應(yīng)。撥付10218萬元用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇發(fā)放，撥付9471萬用于機關(guān)事業(yè)離退休人員養(yǎng)老金收支缺口，用于機關(guān)事業(yè)離退休人員養(yǎng)老金的按時發(fā)放。撥付464萬元用于殘疾人救助補貼及養(yǎng)老服務(wù)補助,有力提升群眾獲得感和幸福感。
——加強生態(tài)保護，推進鄉(xiāng)村振興。深刻踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，撥付11415萬元用于九龍江（南靖段）山水林田湖草沙項目，提升生態(tài)環(huán)境承載力，打造“美麗南靖”高顏值。撥付資金4165萬元支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、人居環(huán)境整治等，推動鄉(xiāng)村振興從宏偉藍圖一步步變成美麗現(xiàn)實。
（四）嚴守資金安全“警戒線”，在規(guī)范管理上下硬功夫。
——深化財政改革，推進精細化管理。穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化改革，實現(xiàn)指標、支付、核算的全覆蓋，完成總預(yù)算會計核算業(yè)務(wù)，啟用新系統(tǒng)編制2022年政府預(yù)算和部門預(yù)算，全縣132個單位實行部門預(yù)算編制執(zhí)行一體化管理，提高政府預(yù)算管理水平。加強財政預(yù)算績效管理，開展財政支出事前績效評估工作，注重績效結(jié)果的轉(zhuǎn)化運用，逐步實現(xiàn)評價結(jié)果與預(yù)算編制、管理有機銜接。深入實施公務(wù)卡制度改革，實行“三公”經(jīng)費預(yù)決算公開，提高政府公務(wù)支出透明度。
——注重風(fēng)險防控，推進安全化建設(shè)。牢固樹立安全底線思維，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，依托“政府債務(wù)管理系統(tǒng)”加強政府債務(wù)管理，嚴禁違規(guī)新增政府債務(wù)，截止2022年11月底，政府債務(wù)余額47.97億元，遠低于上級核定限額53.75億元。積極化解存量債務(wù)，爭取再融資債券資金3.88億元，全年償還到期債務(wù)本金5.17億元、利息1.51億元。主動防范化解金融風(fēng)險，截止10月末，南靖縣貸款余額134.68億元，存貸款總增速全市排名第二名，化解不良貸款1188萬元，不良貸款率0.87%。
——強化跟蹤問效，推進常態(tài)化監(jiān)管。規(guī)范政府采購網(wǎng)上招投標，簡化辦事程序，優(yōu)化工作流程，全縣預(yù)算采購節(jié)約資金6434萬元，節(jié)約率36%。規(guī)范投資評審行為,全縣送審項目205個，送審金額26.57億元，審減1.49億元，審減率5.6%。全面實施國庫集中支付電子化管理制度，強化內(nèi)部控制建設(shè)、財政資金安全、“1+X”等專項檢查,上報7條線索問題給縣紀委和監(jiān)委，有力確保資金使用安全。
2022年財政工作取得了一定成效，但也還存在一些亟待解決的困難和問題。主要是新興財源建設(shè)的后勁不足，政府債務(wù)還本付息壓力較大，部分專項資金、債券資金支出進度偏慢，使用效益有待提高。對于這些問題，我們將高度重視、多措并舉，努力加以解決。
2023年財政預(yù)算草案及主要工作
一、2023年財政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算
2023年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算147290萬元，增收9635萬元，增長7％，其中,地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算102260萬元，增收4874萬元，增長5％,加上稅收返還性收入5974萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入（包括共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入）73121萬元、調(diào)入資金30000萬元，減去上解支出3300萬元，全縣一般公共預(yù)算可用財力為208055萬元。按照收支平衡原則，安排地方一般公共預(yù)算支出208055萬元，比上年預(yù)算增長4.2％,其中，“三?！敝С鲱A(yù)算139936萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算
2023年政府性基金收入預(yù)算71290萬元，比上年預(yù)算下降13.98％，扣除彌補一般公共預(yù)算缺口調(diào)出資金30000萬元，全縣政府性基金可用財力為41290萬元。按照收支平衡原則，相應(yīng)安排2023年政府性基金本級支出41290萬元，比上年預(yù)算下降21.92％。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入18萬元，相應(yīng)的國有資本經(jīng)營預(yù)算支出18萬元，年終結(jié)余0萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
2023年社會保險基金收入預(yù)算38747萬元,比上年預(yù)算增長7.59%;社會保險基金支出預(yù)計完成37448萬元, 比上年預(yù)算增長4.24%,年終滾存結(jié)余35302萬元。
二、確保完成2023年預(yù)算任務(wù)的工作措施
（一）著眼鞏固擴大財政增量，做好財政增收的“加法”
——強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，夯實稅源稅基。加強財政、稅務(wù)、銀行等部門的溝通聯(lián)絡(luò)，實現(xiàn)稅收信息共享。注重分析研判稅收形勢，合理把握組織收入的節(jié)奏和力度，掌握收入主動性。落實減稅降費政策，主動開展上門納稅服務(wù)，用好產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展資金和中小微企業(yè)紓困增產(chǎn)增效專項資金，不斷優(yōu)化企業(yè)營商環(huán)境，更好實現(xiàn)“放水養(yǎng)魚”“水多魚多”的良性循環(huán)。完善鎮(zhèn)（園）財政管理體制，出臺財稅收入考核激勵辦法，有效調(diào)動各級各部門組織收入的積極性和主動性，力爭全年完成7.8億元地方級稅收收入。
——堅持多方發(fā)力，提高非稅收入。大力推進縣城周邊山里蔡、蘭湖地塊、六安村老城區(qū)、橋東、二實小配套等主要商住地塊招商，力爭完成2.79億元國有土地出讓收入。加快推進縣城土地開發(fā)新增耕地項目工作，確保一期開發(fā)完成4500畝；大力向周邊市縣區(qū)推介耕地指標，確保完成出讓800畝增收4.23億元的目標。加強土樓景區(qū)“線上+線下”宣傳營銷，拓展多元化銷售渠道和方式，力爭實現(xiàn)5000萬元土樓門票收入。繼續(xù)加大國有閑置資產(chǎn)處置力度，建立完善獎懲、服務(wù)和責(zé)任“三個機制”，力爭完成3000萬元國有資產(chǎn)處置任務(wù)。
——緊跟財政政策，全力向上爭資。加強中央、省、市財政資金扶持政策的密切跟蹤，推動構(gòu)建“上下聯(lián)通、前后銜接、考核激勵”的向上爭取資金體系，實行目標責(zé)任制，力爭全年完成7.7億元的資金爭取目標。加強財政運行情況動態(tài)監(jiān)控，著眼緩解償還債務(wù)壓力，確保完成3.9億元，力爭4.3億元的再融資債券資金。穩(wěn)妥審慎做好政府債券資金申報，做深做細前期項目準備工作，爭取新增債券項目資金9.8億元，督促加快資金支付進度，切實發(fā)揮出債券資金的杠桿作用。
（二）堅持精簡辦事節(jié)用裕民，做實財政節(jié)支的“減法”
——兜牢兜實“三?！敝С觥＠喂虡淞⑦^“緊日子”的思想，持續(xù)壓減非急需、非重點、非剛性支出，嚴控一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預(yù)算管理，努力降低行政運行成本。規(guī)范財政支出優(yōu)先順序，把“三?！狈旁谥С龅慕^對優(yōu)先位置，足額納入預(yù)算、不留缺口，確?！叭！闭卟徽鄄豢勐鋵嵉轿?。
——加強政府采購管理。嚴格落實政府采購規(guī)定，加強采購預(yù)算管理，嚴禁無預(yù)算、超預(yù)算采購。依托政府電子采購統(tǒng)一平臺，規(guī)范采購流程和網(wǎng)上招投標，提升政府采購工作質(zhì)量。推動符合條件的項目采取批量集中、聯(lián)合采購等方式，嚴控單一來源采購，擴大競爭性采購比重，降低采購成本，實現(xiàn)“優(yōu)質(zhì)優(yōu)價”。
——深化財政投資評審。建立財政投資評審專家?guī)?，按照有關(guān)獎懲措施辦法對中介機構(gòu)進行考核評估，督促其加快審核進度，提高評審效率。強化服務(wù)意識，推行財政投資評審主要文件資料墻上公示和預(yù)決算電子資料郵箱存儲，力爭實現(xiàn)項目單位辦事“最多跑一次”。學(xué)習(xí)借鑒兄弟市縣先進做法，對政府投資400萬元（含）以上的工程項目，集中開展財務(wù)決算審核，最大限度地節(jié)約財政資金。
（三）涵養(yǎng)財政為民深厚情懷，做優(yōu)財政惠民的“乘法”
——發(fā)展科教文衛(wèi)事業(yè)，完善公共服務(wù)體系。加大科技教育投入，開展中小學(xué)科技創(chuàng)新競賽，普及宣傳科學(xué)知識。完善教育基礎(chǔ)設(shè)施，促進公辦教育和民辦教育、學(xué)前教育和義務(wù)教育、高中教育和職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展，讓更多的孩子享受到公平且有質(zhì)量的教育。持續(xù)加強醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)，提升公共衛(wèi)生應(yīng)急保障能力，打好常態(tài)化疫情防控攻堅戰(zhàn)。有序開展文體旅游設(shè)施改造與提升，推進全民閱讀、全民健身和全域旅游。
——完善社會保障體系，提升社會治理能力。落實城鄉(xiāng)居民最低生活保障和特困人員救助供養(yǎng)制度，穩(wěn)步提升困難殘疾人生活補助和重度殘疾人護理補貼，健全完善分層分類城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的救助體系，切實保障婦女兒童合法權(quán)益。支持網(wǎng)絡(luò)化管理、掃黑除惡、整治電信網(wǎng)絡(luò)詐騙和禁毒工作，支持開展安全生產(chǎn)監(jiān)管、消防安全、食品安全、道路安全和文明創(chuàng)建等社會治理工作，穩(wěn)步提升社會治理能力和水平，推進縣域社會治理體系和治理能力現(xiàn)代化。
——聚力強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)，接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。落實“四個不摘”總體要求，保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。支持發(fā)展鄉(xiāng)村特色經(jīng)濟、紅色經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟，促進產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。支持高標準農(nóng)田建設(shè)，完善糧食應(yīng)急保障體系，提高糧食安全保障能力。支持開展鄉(xiāng)村建設(shè)行動，持續(xù)完善鄉(xiāng)村道路、物流、電商等基礎(chǔ)設(shè)施，打造宜居宜業(yè)美麗鄉(xiāng)村。
（四）強化財政資金使用管理，做細財政管理的“除法”
——完善預(yù)算管理。全面深入實施零基預(yù)算，打破基數(shù)概念和支出固化格局。堅持先有預(yù)算，后有支出，嚴控年中新增常規(guī)性支出，除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)支出外，原則上不再追加預(yù)算，部門新增支出需求優(yōu)先通過整合現(xiàn)有資金等方式加以解決。加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，及時做好預(yù)警信息發(fā)布和問題整改，促進預(yù)算執(zhí)行規(guī)范化。
——嚴肅支出紀律。壓實部門資金管理使用主體責(zé)任，扛牢財政監(jiān)管責(zé)任，加大監(jiān)督檢查力度，綜合運用日常監(jiān)管、重點監(jiān)控、現(xiàn)場督查等方式，實行全過程常態(tài)化監(jiān)管。充分利用直達資金系統(tǒng)，實時監(jiān)控資金分配、撥付、使用全流程。合理安排項目資金支出計劃，把握支出節(jié)奏和力度，優(yōu)先保障全縣經(jīng)濟社會發(fā)展重點項目資金需求。
——防范債務(wù)風(fēng)險。始終把防范債務(wù)風(fēng)險作為底線任務(wù)抓牢抓實，不斷完善“借用管還”閉環(huán)管理體系，合理安排財政支出順序，及時足額還本付息，切實維護政府信譽。堅決杜絕脫離財力實際上項目，杜絕各類變相舉債行為，全力確保財政平穩(wěn)運行。
各位代表，征程萬里風(fēng)正勁，重任千鈞再奮蹄。面對2023年更加嚴峻復(fù)雜的財政收支形勢，我們要因時而變、隨事而制，更加緊密團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹黨的二十大精神，在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認真執(zhí)行本次大會的各項決議，自覺接受縣人大及其委員會的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，埋頭苦干、真抓實干，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，奮力譜寫我縣財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的新篇章。
