（江西省）鷹潭市月湖區(qū)2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全區(qū)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于月湖區(qū)2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全區(qū)預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
2022年1月26日在月湖區(qū)第十屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財(cái)政局局長 馮木太
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會提交2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2022年全區(qū)預(yù)算草案的書面報(bào)告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2021年全區(qū)財(cái)政總收入完成13.82億元（不含信江新區(qū)，下同），完成預(yù)算的100.1%，比上年執(zhí)行數(shù)（下同）增長8.2 %，稅收收入占財(cái)政總收入的80.8%；全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入完成7.77億元，完成預(yù)算的100.6%，同口徑增長5.5%。
在公共財(cái)政預(yù)算收入中，主要收入項(xiàng)目完成情況是：稅收收入完成5.11億元，完成預(yù)算的100.8%，增長2.9%；非稅收入完成2.65億元，完成預(yù)算的100.1%，下降13.0%。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成16.01億元（含一般債券付息支出3577萬元）, 完成調(diào)整預(yù)算的104.0％，增長6.0%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。 2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成9983萬元，完成調(diào)整預(yù)算的88.9%；2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成6.81億元（含政府新增專項(xiàng)債券支出4.99億元，專項(xiàng)債務(wù)還本付息支出5788萬元），完成調(diào)整預(yù)算的93.2%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入219萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算219萬元。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年全區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成 8297萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%；2021年全區(qū)社會保險(xiǎn)基金支出完成7585萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%。
以上2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)，編成決算并報(bào)市財(cái)政局批復(fù)后還會有些變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政主要工作。
2021年是黨成立一百周年的重大時(shí)刻，是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的歷史節(jié)點(diǎn)，是月湖區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想偉大旗幟，對標(biāo)落實(shí)習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，立足本職，深入拓展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革，為統(tǒng)籌區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會建設(shè)作出了財(cái)政貢獻(xiàn)。
1.財(cái)政發(fā)展實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中恢復(fù)。
收支目標(biāo)圓滿完成。2021年財(cái)政收支規(guī)模均增長在6%以上，公共財(cái)政收入增長5.5%。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)控一般性支出，一般性支出壓減率達(dá)10.0%。積極盤活存量資金，2021年盤活存量資金 810萬元。堅(jiān)持“三保”支出的優(yōu)先序列，兜牢“三?！钡拙€，按上級財(cái)政部門口徑全年“三?！敝С?.2億元，全年“三?！边\(yùn)行總體平穩(wěn)。重點(diǎn)支出、民生支出保障有力，其中教育支出增長41.6%（主要原因?yàn)?021年一般債券列教育支出8000萬元），科技技術(shù)支出增長4.4%，農(nóng)林水支出增長9.9%。
資金爭取重點(diǎn)突出。2021年全區(qū)共爭取上級資金12.81億元，主要項(xiàng)目有：積極應(yīng)對人口老齡化和托育建設(shè)中央基建投資1200萬元，老舊小區(qū)改造資金1.30億元，新增債券資金6.41億元，被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金4857萬元，永盛百貨債務(wù)化解獎(jiǎng)補(bǔ)資金2208萬元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎(jiǎng)勵(lì)資金1550萬元，幼兒園回購專項(xiàng)補(bǔ)償治理資金643萬元。
深化改革持續(xù)推進(jìn)。建立健全常態(tài)化直達(dá)資金管理機(jī)制，2021年全區(qū)共收到帶有直達(dá)資金標(biāo)識上級轉(zhuǎn)移支付資金2.53億元，已經(jīng)使用2.49億元，使用率達(dá)98.4%；在確保項(xiàng)目質(zhì)量和資金安全的前提下，確保資金直達(dá)基層，直接惠企利民。積極推進(jìn)部門零基預(yù)算改革，借助全省推行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線，全面實(shí)施項(xiàng)目預(yù)算管理，硬化預(yù)算剛性管理水平，提升預(yù)算管理水平。充分發(fā)揮財(cái)政預(yù)算績效管理的引導(dǎo)約束作用，將績效理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。做好國資管理改革、國有企業(yè)改革相關(guān)工作，推動我區(qū)國有企業(yè)健康發(fā)展。月湖區(qū)按時(shí)間節(jié)點(diǎn)提前完成了電子賣場首單，實(shí)現(xiàn)了江西政府采購一張網(wǎng)，營造更加簡捷高效的采購環(huán)境。統(tǒng)計(jì)行政事業(yè)單位津補(bǔ)貼發(fā)放情況，規(guī)范行政事業(yè)單位津補(bǔ)貼。
風(fēng)險(xiǎn)防范不斷增強(qiáng)。全區(qū)政府債務(wù)余額控制在省核定限額內(nèi)，堅(jiān)持限額管理機(jī)制，嚴(yán)格把控一般債務(wù)限額與一般公共預(yù)算相匹配，專項(xiàng)債務(wù)限額與政府性基金收入及項(xiàng)目收益相匹配；加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)監(jiān)控，2021年7月就防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題對區(qū)融資平臺、區(qū)物流園、區(qū)新城管理局等單位進(jìn)行了全面排查調(diào)研，并形成調(diào)研報(bào)告供領(lǐng)導(dǎo)審閱。2021年10月聘請第三方會計(jì)事務(wù)所對我區(qū)融資平臺債務(wù)情況及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專項(xiàng)核查，并形成核查報(bào)告上報(bào)省廳備查。健全政府債券信息公開及債券信息披露機(jī)制，切實(shí)提高政府債券信息透明度。建立財(cái)政內(nèi)控制度，加強(qiáng)外部監(jiān)督，開展全區(qū)“小金庫”專項(xiàng)清理整治活動，開展全區(qū)“違規(guī)公務(wù)接待、商務(wù)接待”專項(xiàng)整治工作，開展全區(qū)“財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不嚴(yán)”專項(xiàng)整治工作，加強(qiáng)作風(fēng)整治，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
2.民生福祉得到有力保障。
疫情防控有序推進(jìn)。2021年共投入抗疫資金1496萬元，其中用于防疫物資采購525萬元，核酸檢測資金107萬元，其他抗疫支出864萬元，目前月湖區(qū)疾控中心建設(shè)已基本完成。做好疫情下各項(xiàng)惠企政策的落實(shí)工作，2021年全區(qū)落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策減免稅費(fèi)達(dá)4940萬元，有效減輕企業(yè)（特別是中小型企業(yè)）負(fù)擔(dān)。全年減免房租60余萬元，著力解決企業(yè)“融資難，融資貴”等問題，推進(jìn)財(cái)源信貸通有關(guān)工作，全年累計(jì)發(fā)放貸款6000余萬，緩解市場資金壓力。
教育投入逐年增長。2021年教育支出2.78億元。高橋?qū)W校（市八中）建設(shè)全面完成，投入108萬元，確保秋季如期開學(xué)；撥付債券資金8000萬元用于市一小新城分校完成主體工程建設(shè)，預(yù)計(jì)2022年秋季投入使用；籌集校建資金700萬元，保障市七中二期學(xué)生宿舍樓如期竣工投入使用。大力發(fā)展公辦幼兒園，支付配套資金817萬元推進(jìn)城鎮(zhèn)小區(qū)配套幼兒園專項(xiàng)治理工作，13個(gè)城鎮(zhèn)配套幼兒園治理全面實(shí)施。落實(shí)教師工資“不低于”標(biāo)準(zhǔn)，教師績效獎(jiǎng)按要求發(fā)放到位，全區(qū)義務(wù)教育教師年均工資收入略高于公務(wù)員。2021年全年發(fā)放各項(xiàng)學(xué)生資助資金36萬元，受益學(xué)生人數(shù)近400人次。
社會保障覆蓋全面。城鄉(xiāng)一體化居家和社區(qū)養(yǎng)老全面鋪開，投入財(cái)政資金1.16億元，打造一類服務(wù)中心1個(gè)，二類服務(wù)中心6個(gè)，三類服務(wù)中心35個(gè)，四類服務(wù)中心13個(gè)；各類服務(wù)中心運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)達(dá)900萬元，惠及全區(qū)老年群體。2021年發(fā)放各類社會救助資金2466萬元，各類補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)得到不同程度提高，其中：城鎮(zhèn)低保戶人均每月補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到520元；提高城鎮(zhèn)特困供養(yǎng)人員補(bǔ)助，人均提高80元，提高到每人每月995元；城鎮(zhèn)困難殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼，生活補(bǔ)貼每人每月60元；城鎮(zhèn)重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼每人每月70元，提高城鄉(xiāng)孤兒基本生活保障水平，散居孤兒達(dá)到每人每月1200元，機(jī)構(gòu)養(yǎng)育（集中）孤兒達(dá)到每人每月1600元，對實(shí)事無人撫養(yǎng)兒童按孤兒保障標(biāo)準(zhǔn)每人每月1200元發(fā)放；對城鄉(xiāng)困難家庭或因突發(fā)性的事故造成家庭困難的一次性的臨時(shí)救助資金71萬元，涉及1101戶。2021年城鄉(xiāng)居民醫(yī)保參保率達(dá)到96%，支出城鄉(xiāng)居民保險(xiǎn)基金1.38億元，保障了全區(qū)廣大參保對象的基本醫(yī)療需求。
基層保障夯實(shí)有力。2021年通過“一卡通”發(fā)放村、社區(qū)干部工資福利2017萬元，安排各村、社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)433萬元，村、社區(qū)場所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)經(jīng)費(fèi)150萬元。
3.城鄉(xiāng)治理發(fā)生巨大轉(zhuǎn)變。
城市治理提效增速。2021年支付“雙創(chuàng)”資金5979萬元，全力支持“雙創(chuàng)”工作。安排資金1097萬元，保障清掃、保潔以及垃圾清運(yùn)工作，投入資金35萬元，治理城市“牛皮癬”頑疾。城市基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)及園林綠化資金共820萬元全部支付到位，城市基本運(yùn)行平穩(wěn)。背街小巷提升改造工程投入達(dá)3200萬元，完成了解放南路、梅花巷、青楓巷、二中西側(cè)小巷等13條道路施工建設(shè)，有效改善了小街小巷的環(huán)境衛(wèi)生及交通秩序。老舊小區(qū)改造工作持續(xù)推進(jìn)，2021年共投入資金1.36億元，用于25個(gè)老舊小區(qū)改造工程。既有住宅電梯安裝工程補(bǔ)助全部到位，2021年共補(bǔ)助電梯加裝30部。投入“掃黑除惡”資金100萬元，消防資金1879萬元，公共安全保障資金747萬元，人防建設(shè)經(jīng)費(fèi)1751萬元，維護(hù)社會安全穩(wěn)定，構(gòu)建法治平安月湖。發(fā)放拆遷安置經(jīng)費(fèi)700萬元，確保拆遷工作平穩(wěn)過渡。
城鄉(xiāng)融合全域推進(jìn)。橋東田園綜合體項(xiàng)目2021年投入財(cái)政資金1080萬元，該項(xiàng)目有效推進(jìn)城鄉(xiāng)深度融合，形成“農(nóng)業(yè)旅游、休閑、觀光產(chǎn)業(yè)園”。安排財(cái)政61萬元，積極探索“物業(yè)進(jìn)鄉(xiāng)村”村莊環(huán)境長效管護(hù)，加快鄉(xiāng)村人居環(huán)境改善。投資3400萬元積極推動城鄉(xiāng)供水一體化項(xiàng)目，保障農(nóng)村用水安全。財(cái)政撥款272萬元，新建3座農(nóng)村集中污水處理設(shè)施，活污水進(jìn)行收生集處理后達(dá)標(biāo)排放，減少生活污水亂排放現(xiàn)象。投入資金187萬元，開展了農(nóng)村廁所革命，逐步整改問題戶廁。扎實(shí)開展月湖交通城鄉(xiāng)融合發(fā)展工作，推動“美麗庭院建設(shè)”、“安全生命防護(hù)工程”的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村公路的“路宅分家、路田分家”。在公路交通基礎(chǔ)設(shè)施上，率先實(shí)現(xiàn)近郊與城區(qū)初步融合。
鄉(xiāng)村振興銜接有效。投入專項(xiàng)資金1053萬元，通過“村集體+合作社+農(nóng)戶”，“企業(yè)+車間+農(nóng)戶”等模式，因地制宜選擇建設(shè)扶貧產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，新增產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目10個(gè)。安排財(cái)政資金760萬元，完成5個(gè)自然村17個(gè)村點(diǎn)的新農(nóng)村提升改造任務(wù)，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。撥付財(cái)政資金1795萬元，銜接鄉(xiāng)村振興工作，鄉(xiāng)村振興規(guī)劃已經(jīng)完成，初步形成了鄉(xiāng)村振興縣域統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)推進(jìn)的格局。投入314萬元，重建改造農(nóng)村公路15公里，投入道路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)104萬元，管養(yǎng)穿城國道3公里，縣道18公里，鄉(xiāng)道46公里，村道117公里，建立了農(nóng)村公路管理長效機(jī)制，不斷加大農(nóng)村公路路域環(huán)境的整治力度，創(chuàng)建“四好農(nóng)村路”。興修水利工程，萬畝圩堤建設(shè)項(xiàng)目總投資2600萬元，開展國有水利工程維養(yǎng)工作，包括5個(gè)水程工程（童家聯(lián)圩、雙鳳圩堤、梅園水閘、雙港口浮沉壩、許家垅水庫溢洪道改造）投資約600萬元，各項(xiàng)防汛備料投入63萬元，確保人民群眾生命及財(cái)產(chǎn)安全。
各位代表：2021年財(cái)政工作目標(biāo)的完成和推動財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量跨越式發(fā)展取得新成效，順利實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局，是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)人民齊心協(xié)力、奮發(fā)拼搏的結(jié)果，成績來之不易。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，我區(qū)發(fā)展中還存在諸多不可忽視的矛盾和問題。主要表現(xiàn)為：全區(qū)經(jīng)濟(jì)總量不大，收入增長缺乏支撐，收入質(zhì)量不高，財(cái)政收支矛盾突出，面臨的保障壓力巨大，預(yù)算績效管理亟需加強(qiáng)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控化解任務(wù)依然艱巨。
二、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和歷次全會以及習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，緊扣中央、全省、全市經(jīng)濟(jì)工作會議部署，全面推動老城煥新顏、新城展新姿，努力建設(shè)“智美標(biāo)桿、四新月湖”，奮力開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新征程、譜寫好新時(shí)代江西改革發(fā)展新畫卷的月湖篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，我們編制了2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算草案。
全區(qū)預(yù)算草案。
1.一般公共預(yù)算。2022年全區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算安排14.7億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長6.4%，公共財(cái)政預(yù)算收入安排 8.2億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長5.5%。全區(qū)一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)財(cái)力10.8億元，支出預(yù)算安排10.8億元，收支平衡。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
2.政府性基金預(yù)算。2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為1.90億元，2021年年終基金滾存結(jié)余3898萬元，全區(qū)基金預(yù)算支出1.90億元，2022年基金預(yù)算結(jié)余3921萬元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營收入194萬元。國有資本經(jīng)營支出194萬元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。2022年全區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入8554萬元。全區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出8002萬元。2022年滾存結(jié)余1.31億元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見附表。
三、2022年財(cái)政工作思路
（一）增強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
一是規(guī)范財(cái)政收入管理，實(shí)事求是編制財(cái)政收入預(yù)算，合理測算確定收入預(yù)期目標(biāo)。
二是落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)禁收取過頭稅、違規(guī)設(shè)置收費(fèi)項(xiàng)目，如實(shí)反映財(cái)政收入情況，提高收入質(zhì)量，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)。
三是盤活存量資金，提升資金使用效益，完善結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回使用機(jī)制，加快財(cái)政資金使用進(jìn)度，對結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的部門單位，相應(yīng)調(diào)減預(yù)算項(xiàng)目安排。
（二）規(guī)范財(cái)政支出管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。
統(tǒng)籌強(qiáng)化重大戰(zhàn)略保障支撐，預(yù)算安排將落實(shí)中央、省、市和區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署作為首要任務(wù)，貫徹黨的方針政策，增強(qiáng)對國家、省、市和我區(qū)重大戰(zhàn)略任務(wù)、發(fā)展規(guī)劃的財(cái)力保障。
一是合理安排支出預(yù)算規(guī)模。堅(jiān)持量入為出的原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算概念，打破支出固化僵化格局，結(jié)合全區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域發(fā)展方向，根據(jù)項(xiàng)目輕重緩急以及財(cái)力情況統(tǒng)籌安排支出，將保障水平控制在合理區(qū)間，預(yù)留財(cái)政應(yīng)對突發(fā)事件的政策空間和調(diào)度能力。
二是大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“三?！保ū９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆┲С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，不留硬缺口。
三是不折不扣落實(shí)過緊日子要求。厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，精打細(xì)算，嚴(yán)控一般性支出。
四是完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。完善直達(dá)資金分配審核支付流程，確保資金安排符合相關(guān)制度規(guī)定、體現(xiàn)政策導(dǎo)向；建立健全直達(dá)資金監(jiān)控體系，防止擠占挪用，沉淀閑置，提高財(cái)政資金使用的有效性和精準(zhǔn)性。
五是嚴(yán)格預(yù)算編制管理，全面實(shí)施項(xiàng)目預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算約束力，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
一是加強(qiáng)控制地方政府債務(wù)規(guī)模，控制地方債務(wù)余額在法定限額之內(nèi)，完善以債務(wù)率為主的政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估體系，綜合評估地方政府償債能力。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，有效前移風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口，積極籌劃資金應(yīng)對債券還本付息進(jìn)入高峰期。
二是防范化解地方隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置化解隱性債務(wù)存量。
三是加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制和外部監(jiān)督，堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政法制宣傳教育，創(chuàng)建“陽光”財(cái)政，構(gòu)建日常監(jiān)管與專項(xiàng)監(jiān)督協(xié)調(diào)配合的監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用。
