（江西?。椞妒性潞^(qū)2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年全區(qū)預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
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2023年2月2日在月湖區(qū)第十屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 馮木太
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)提交2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況及2023年全區(qū)預(yù)算草案的書(shū)面報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
一、2022年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入完成76374萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，同口徑增長(zhǎng)6.6%。
在公共財(cái)政預(yù)算收入中，主要收入項(xiàng)目完成情況是：稅收收入完成39107萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%，下降23.5%。非稅收入完成 37267萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的106.4%，增長(zhǎng)40.5%。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成180688萬(wàn)元, 完成調(diào)整預(yù)算的 109.5%，增長(zhǎng)12.8%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。 2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成95366萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%,增長(zhǎng)25.6%。2022年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成94890萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，增長(zhǎng)32.9%。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入829萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算427.3%，增長(zhǎng)278.5%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出365萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算138.3%，增長(zhǎng)66.7%。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成9255萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.2%，增長(zhǎng)12.7%。2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成8251萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.3%，增長(zhǎng)11.8%。
以上2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)，編成決算并報(bào)市財(cái)政局批復(fù)后還會(huì)有些變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）全區(qū)債務(wù)情況
1.債務(wù)總額情況。截止2022年12月底，全區(qū)政府性債務(wù)總額340504萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)127133萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)213366萬(wàn)元，政府或有債務(wù)4.87萬(wàn)元。2022年度全區(qū)新增債務(wù)74513萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)12000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)62513萬(wàn)元。
2.債務(wù)限額情況。截止2022年12月底，全區(qū)2022年地方政府債務(wù)限額為353469萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額132901萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額220568萬(wàn)元。
3.債務(wù)余額情況。截至2022年12月底，全區(qū)限額內(nèi)政府債務(wù)余額340499萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額127133萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額213366萬(wàn)元。
4.政府債務(wù)率情況。依據(jù)2022年12月底債務(wù)余額情況，參照2021年綜合財(cái)力測(cè)算全區(qū)法定債務(wù)率148.4%。
5.利息支出情況。2022年全區(qū)地方政府應(yīng)付債券利息11045萬(wàn)元，其中：一般債券4347萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券6697萬(wàn)元。
（三）2022年財(cái)政主要工作
2022年在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門(mén)高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，深入貫徹區(qū)委區(qū)政府總體發(fā)展思路，充分發(fā)揮財(cái)政職能，主動(dòng)服務(wù)大局，為加快建設(shè)現(xiàn)代化月湖提供有力財(cái)政保障。
1.全力以赴穩(wěn)增長(zhǎng)。一是穩(wěn)住財(cái)政收入增長(zhǎng)。面對(duì)新冠疫情、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)等多重不利因素影響，積極應(yīng)對(duì)，主動(dòng)作為，2022年一般公共預(yù)算同口徑增長(zhǎng)6.6%，達(dá)到年初預(yù)算預(yù)期。二是穩(wěn)住市場(chǎng)主體發(fā)展。 全面落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，全區(qū)落實(shí)新的組合式減稅降費(fèi)政策已兌現(xiàn)金額達(dá)到22430萬(wàn)元，惠及納稅人11566戶(hù)（次）；積極運(yùn)用“財(cái)園信貸通”、“惠農(nóng)信貸通”、融資擔(dān)保等財(cái)政金融工具，2022年共發(fā)放貸款8368萬(wàn)元，解決中小企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題；開(kāi)通財(cái)政資金“惠企直通車(chē)”，實(shí)現(xiàn)惠企資金直達(dá)企業(yè)，直接惠及市場(chǎng)主體，2022年通過(guò)“惠企通”共發(fā)放資金76萬(wàn)元；減免行政事業(yè)、國(guó)有企業(yè)租金792萬(wàn)元。
2.千方百計(jì)促改革。一是預(yù)算體制改革持續(xù)深化。全域推行零基預(yù)算改革，將所有資金納入財(cái)政預(yù)算管理，預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)全面實(shí)施，實(shí)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目的全鏈條管理和全流程追蹤；財(cái)政預(yù)算一體化平臺(tái)建設(shè)逐步完善，財(cái)政各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)融會(huì)貫通。二是預(yù)算績(jī)效管理實(shí)現(xiàn)全流程覆蓋。建立了涉及扶貧、涉企、民生和債務(wù)管理等多項(xiàng)績(jī)效管理系列制度，嚴(yán)格做到“投資必有效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。三是財(cái)政管理體制進(jìn)一步理順。擬定出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范區(qū)級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金分配使用管理的意見(jiàn)》等管理辦法，專(zhuān)項(xiàng)資金管理更加嚴(yán)格規(guī)范，重新修訂了《財(cái)政投資評(píng)審工作流程》，財(cái)政投資評(píng)審更加精準(zhǔn)高效，全年審核投資項(xiàng)目518個(gè)，審減資金27525萬(wàn)元；設(shè)立財(cái)政“三?！睂?zhuān)戶(hù)，切實(shí)兜牢“三保”底線(xiàn)，增強(qiáng)財(cái)政抗風(fēng)險(xiǎn)能力。四是財(cái)政“放管服”改革進(jìn)一步推進(jìn)。政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式全流程電子化，實(shí)現(xiàn)不見(jiàn)面開(kāi)標(biāo)，制定出臺(tái)了政府采購(gòu)負(fù)面清單，有力促進(jìn)全區(qū)采購(gòu)市場(chǎng)更加公平開(kāi)放、競(jìng)爭(zhēng)有序。五是國(guó)資國(guó)企改革三年行動(dòng)順利收官。成立月興集團(tuán)，有效整合我區(qū)各國(guó)有企業(yè)及國(guó)有資源，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到85億元。
3.鼓足干勁謀發(fā)展。一是助力“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。全區(qū)財(cái)政統(tǒng)籌1653萬(wàn)元，支持鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，新增產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目15個(gè)；投入環(huán)境治理資金3233萬(wàn)元，污染防治成效顯著；多方面籌集資金用于2022年還本付息，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。二是優(yōu)化教育資源。促進(jìn)教育均衡發(fā)展，提升教育質(zhì)量。截至2022年底，教育支出達(dá)30875萬(wàn)元，新建3所學(xué)校、改擴(kuò)建8所學(xué)校，新增義務(wù)教育學(xué)位7425個(gè)，市十四小如期開(kāi)學(xué)；改善5所義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)條件，實(shí)現(xiàn)教育城域網(wǎng)全覆蓋。三是煥新城市面貌。2022年城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出23345萬(wàn)元，各項(xiàng)城市建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)，全面結(jié)束了68個(gè)老舊小區(qū)改造任務(wù),15條背街小巷完成改造，城市品質(zhì)提質(zhì)增效；“創(chuàng)建”工作深入推進(jìn)，常態(tài)化開(kāi)展“治臟”“治亂”“治堵”行動(dòng)，積極推動(dòng)文明城市建設(shè)。
4.聚焦基層惠民生。一是充分利用“直達(dá)資金”系統(tǒng)。2022年通過(guò)直達(dá)資金系統(tǒng)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金共33290萬(wàn)元，全部分配下達(dá)到部門(mén)，分配率100%,資金使用率達(dá)94.0%，確保資金直達(dá)基層，直接惠企利民。二是各類(lèi)民生保障資金精準(zhǔn)發(fā)放。落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，2022年度發(fā)放惠農(nóng)“一卡通”資金1289萬(wàn)元；發(fā)放優(yōu)撫資金1573萬(wàn)元，保障退役軍人權(quán)益；發(fā)放再就業(yè)資金22萬(wàn)元，為失業(yè)人員再就業(yè)創(chuàng)造機(jī)會(huì)；發(fā)放殘疾人補(bǔ)助238萬(wàn)元，孤兒生活費(fèi)76萬(wàn)元，高齡補(bǔ)貼317萬(wàn)元，獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)903萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民低保1954萬(wàn)元，特困人員供養(yǎng)341萬(wàn)元。
5.不遺余力防風(fēng)險(xiǎn)。一是開(kāi)展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。對(duì)“減稅降費(fèi)”、“三保”、過(guò)“緊日子”等七個(gè)財(cái)經(jīng)領(lǐng)域開(kāi)展了自查復(fù)查，突出重點(diǎn)治頑疾，完善舉措補(bǔ)短板，全面提升我區(qū)財(cái)經(jīng)秩序管理規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化水平。二是切實(shí)抓好相關(guān)檢查問(wèn)題整改。積極做好巡視、審計(jì)和各項(xiàng)檢查反饋問(wèn)題的整改落實(shí)，著力加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和其他監(jiān)督的融合貫通。三是兜牢兜實(shí)全區(qū)“三?！钡拙€(xiàn)。在預(yù)算安排中確保“三?！眱?yōu)先順序，做好“三?！眻?zhí)行監(jiān)控工作，牢牢把握全區(qū)“三?！辈话l(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？刂频胤秸畟鶆?wù)規(guī)模，控制地方債務(wù)余額在法定限額之內(nèi)，完善以債務(wù)率為主的政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，綜合評(píng)估地方政府償債能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，有效前移風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口，積極籌劃資金應(yīng)對(duì)債券還本付息，妥善處置化解隱性債務(wù)存量。五是加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制和外部監(jiān)督。成立月湖區(qū)票據(jù)審核中心，把握單位部門(mén)支出第一關(guān)；堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政法制宣傳教育，創(chuàng)建“陽(yáng)光”財(cái)政，構(gòu)建日常監(jiān)管與專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督協(xié)調(diào)配合的監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用。
各位代表：2022年財(cái)政工作取得的成績(jī)，是區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)人民齊心協(xié)力、踔厲奮發(fā)的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行工作還存在一些突出的矛盾問(wèn)題，主要有：財(cái)政收支矛盾依然突出，預(yù)算“緊平衡”的狀況沒(méi)有根本改變；財(cái)政資源統(tǒng)籌能力仍需加強(qiáng)，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)尚需優(yōu)化；債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控化解任務(wù)依然艱巨；預(yù)算績(jī)效管理工作需要深入推進(jìn)等。對(duì)此，我們將在下一步的工作中認(rèn)真研究、細(xì)化措施，努力予以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊密結(jié)合新形勢(shì)新任務(wù)新要求，更好履行財(cái)政使命，積極發(fā)揮財(cái)政職能，砥礪前行、踔厲奮發(fā)，全面貫徹新發(fā)展理念，集中財(cái)力辦大事，支持高質(zhì)量發(fā)展；堅(jiān)持人民至上，完善財(cái)政民生保障機(jī)制，增強(qiáng)人民福祉；樹(shù)牢底線(xiàn)思維，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；深化重點(diǎn)改革，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，提高財(cái)政治理和服務(wù)效能；堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，確保中央、省、市、區(qū)委區(qū)政府的決策部署在財(cái)政部門(mén)落地生根，以實(shí)際行動(dòng)為奮力譜寫(xiě)現(xiàn)代化月湖建設(shè)新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，我們編制了2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算草案。
（一）全區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。2023年全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入安排80000萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.0%。全區(qū)一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)財(cái)力131000萬(wàn)元，支出預(yù)算安排131000萬(wàn)元，收支平衡。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
2.政府性基金預(yù)算。2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為33778萬(wàn)元，全區(qū)基金預(yù)算支出33778萬(wàn)元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入797萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出797萬(wàn)元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2023年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10984萬(wàn)元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出8859萬(wàn)元。2023年滾存結(jié)余16113萬(wàn)元。詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
（二）省財(cái)政提前下達(dá)2023年轉(zhuǎn)移支付資金情況
截至12月底，省財(cái)政廳提前下達(dá)我區(qū)2023年轉(zhuǎn)移支付資金6046萬(wàn)元，已全部按要求編入2023年預(yù)算，詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
（三）2022年結(jié)轉(zhuǎn)資金情況
截止到12月底，月湖區(qū)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金24955萬(wàn)元，按照要求全部列入2023年預(yù)算，各部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)資金通過(guò)系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)。財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
此外，按照贛財(cái)庫(kù)[2022]28號(hào)文的要求，將單位實(shí)體資金納入財(cái)政預(yù)算一體化管理，編入2023年預(yù)算，詳細(xì)預(yù)算數(shù)據(jù)見(jiàn)附表。
三、2023年財(cái)政工作思路
（一）積極組織財(cái)政收入，謀劃完成2023年預(yù)算任務(wù)。繼續(xù)把組織財(cái)政收入作為工作中心抓緊抓實(shí)；科學(xué)謀劃2023年財(cái)政盤(pán)子，合理確定2023年收入目標(biāo)任務(wù)。及時(shí)把握財(cái)政收支動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)分析，提高收入組織工作的科學(xué)性和預(yù)見(jiàn)性，全力完成2023年預(yù)算任務(wù)。
（二）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保各項(xiàng)重點(diǎn)支出落實(shí)到位。在確保財(cái)政收入增收的前提下，進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)籌，抓好可用，切實(shí)保障好區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署的落實(shí)，支持全區(qū)重大項(xiàng)目、重大改革、重點(diǎn)工作資金需求。
（三）繼續(xù)推進(jìn)改革，提高財(cái)政科學(xué)現(xiàn)代化管理水平。進(jìn)一步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，完善政府預(yù)算體系建設(shè)，完善預(yù)算管理。切實(shí)加強(qiáng)資金監(jiān)管，強(qiáng)化部門(mén)經(jīng)費(fèi)管控，積極推進(jìn)財(cái)政績(jī)效和政府債務(wù)管理。完善投資評(píng)審、政府采購(gòu)、政府基金業(yè)務(wù)等工作機(jī)制，提高資金效益。
（四）堅(jiān)持服務(wù)大局，做好區(qū)委區(qū)政府交辦的工作任務(wù)。繼續(xù)牽頭抓好幸福江西建設(shè)工作，在防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)政府采購(gòu)、政府投資評(píng)審等方面繼續(xù)履行好財(cái)政職責(zé)，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
