（江西?。┬掠嗍?022年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市級預(yù)算草案的報告（書面）(含仙女湖區(qū)）
關(guān)于新余市2022年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市級預(yù)算草案的報告（書面）(含仙女湖區(qū)）
——2022年12月21日在新余市第十屆人民代表大會第三次會議上
市財政局局長 敖小忠
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告2022年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市級預(yù)算草案，根據(jù)《預(yù)算法實施條例》要求，市本級派出機構(gòu)高新區(qū)、仙女湖區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案一并報告，請予審議。并請市政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2022年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟形勢和多點散發(fā)、不斷反復(fù)的新冠肺炎疫情，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市各級財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅決貫徹新發(fā)展理念，全面做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，堅持高質(zhì)量發(fā)展，攻堅克難、扎實工作，全年財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月全市一般公共預(yù)算收入完成83.9億元，同比增長3.7%，同口徑比增長7.2%（返加增值稅留抵退稅），完成年初預(yù)算數(shù)的96.9%。其中：稅收收入65.0億元、非稅收入18.9億元。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為77.5%，位居全省第一。預(yù)計全年全市一般公共預(yù)算收入完成87.4億元，同比增長7%左右，同口徑比增長10%左右，完成年初預(yù)算數(shù)的101%,稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重約76%。
2022年1-11月全市一般公共預(yù)算支出完成155.8億元，同比增長6.6%。預(yù)計全年全市一般公共預(yù)算支出完成169億元，同比增長7.3%。
2.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月全市政府性基金預(yù)算收入完成45.5億元，同比下降17.8%。預(yù)計全年全市政府性基金預(yù)算收入完成64.6億元，同比下降24%。
2022年1-11月全市政府性基金預(yù)算支出完成81.9億元，同比增長19.6%。預(yù)計全年全市政府性基金預(yù)算支出完成104億元，同比下降5%。
（二）市本級預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月市本級一般公共預(yù)算收入完成15.1億元，同比下降18.1%,同口徑比下降3.9%。預(yù)計全年完成收入16.3億元，同比下降9.2%，同口徑比增長0.4%。其中：稅收收入7.6億元，同比下降29.4%；非稅收入8.7億元，同比增長21.5%。
2022年1-11月市本級一般公共預(yù)算支出完成43.2億元，同比增長3.8%。預(yù)計全年完成支出51.1億元，同比增長17.6%。
主要支出科目預(yù)計完成情況：一般公共服務(wù)支出46014萬元，同比增長39.4%；公共安全支出60964萬元，同比增長26.6%；教育支出109506萬元，同比增長3.5%；科學(xué)技術(shù)支出7006萬元，同比增長285.4%；文化旅游體育與傳媒支出10265萬元，同比增長14.3%；社會保障和就業(yè)支出35328萬元，同比增長4.9%；衛(wèi)生健康支出72750萬元，同比增長8.3%；節(jié)能環(huán)保支出19495萬元，同比增長1.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34868萬元，同比增長119.5%；農(nóng)林水支出16203萬元，同比增長35.4%；交通運輸支出32833萬元，同比增長217%；住房保障支出10639萬元，同比下降68%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5677萬元，同比增長39.8%；債務(wù)付息支出24432萬元，同比增長9.9%。
預(yù)備費使用情況：2022年市本級預(yù)備費共安排3000萬元，實際支出2820.6萬元，主要用于救災(zāi)物資采購、凍豬肉儲備費用及差額補貼、抗旱打井、新冠肺炎疫情防控等方面，已列入相關(guān)支出科目。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月市本級政府性基金預(yù)算收入完成22.6億元，同比下降44.4%。預(yù)計全年完成基金收入37.3億元，同比下降29.6%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計完成36億元，同比下降29.9%。
2022年1-11月市本級政府性基金預(yù)算支出完成17.2億元，同比下降55%。預(yù)計全年完成基金支出34.4億元，同比下降32.1%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出預(yù)計完成21億元，同比下降49.9%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1730萬元。預(yù)計全年完成2100萬元，其中：股利、股息收入77萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2023萬元。
2022年1-11月市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成616萬元，預(yù)計全年完成680萬元，其中：國有企業(yè)政策性補貼470萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出210萬元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年市本級社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成226896萬元，同比增長8.1%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25325萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入91462萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入94625萬元、工傷保險基金收入8718萬元、失業(yè)保險基金收入6766萬元。
2022年市本級社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計完成222686萬元，同比增長15.0%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出31984萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出82539萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出83219萬元、工傷保險基金支出12226萬元、失業(yè)保險基金支出12718萬元。
5.政府債務(wù)情況
2022年全市政府債務(wù)限額為395.43億元（一般債務(wù)限額209.46億元、專項債務(wù)限額185.97億元）。2022年全市發(fā)行新增地方政府債券47.8億元（一般債券6.63億元、專項債券41.16億元，不含政府債務(wù)外貸），再融資債券35.61億元（一般債券29.45億元、專項債券6.15億元），合計發(fā)行地方政府債券83.4億元（一般債券36.09億元、專項債券47.32億元）。截至2022年底，全市政府債務(wù)余額345.75億元（一般債務(wù)余額172.5億元、專項債務(wù)余額173.25億元），控制在批準(zhǔn)的債務(wù)限額內(nèi)。
2022年市級政府債務(wù)限額為229.44億元（一般債務(wù)限額124億元、專項債務(wù)限額105.44億元,含高新區(qū)和仙女湖區(qū)）。2022年市本級發(fā)行新增地方政府債券9.83億元（一般債券2.23億元、專項債券7.6億元），再融資債券17.5億元（一般債券14.08億元、專項債券3.42億元），合計發(fā)行地方政府債券27.33億元（一般債券16.31億元、專項債券11.02億元）。截至2022年底，市本級政府債務(wù)余額124.51億元（一般債務(wù)余額71.61億元、專項債務(wù)余額52.9億元），控制在批準(zhǔn)的債務(wù)限額內(nèi)。市本級爭取的一般債券項目資金主要投向于學(xué)校、公路、市政基礎(chǔ)設(shè)施等重點民生領(lǐng)域建設(shè)，特別是有效推進(jìn)了我市“大班額”問題化解；專項債券項目資金主要投向于職業(yè)教育、棚戶區(qū)改造等重點領(lǐng)域和重大項目，促進(jìn)了我市職業(yè)教育、住房改善等社會事業(yè)的發(fā)展。
2022年市本級地方政府債券到期還本19.53億元，其中：發(fā)行再融資債券償還17.5億元、安排財政資金等償還2.03億元；債券付息4.35億元，其中：市投控集團、市數(shù)投公司等單位支付2.67億元、安排財政資金支付1.68億元。
（三）高新區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月高新區(qū)一般公共預(yù)算收入完成24.4億元，同比增長62.9%，同口徑比增長67.7%。預(yù)計全年完成收入25.5億元，同比增長61.1%，同口徑比增長64%。其中：稅收收入24.1億元，同比增長72.5%；非稅收入1.4億元，同比下降21%。
2022年1-11月高新區(qū)一般公共預(yù)算支出完成22.1億元，同比增長11.8%。預(yù)計全年完成支出30.4億元，同比增長37%。
主要支出科目預(yù)計完成情況：一般公共服務(wù)支出28990萬元，同比增長47.4%；公共安全支出1717萬元，同比增長30.9%；教育支出30619萬元，同比增長15.2%；科學(xué)技術(shù)支出5066萬元，同比增長274%；社會保障和就業(yè)支出17936萬元，同比增長3%；衛(wèi)生健康支出8285萬元，同比增長133%；節(jié)能環(huán)保支出5818萬元，同比增長425%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31963萬元，與上年持平；農(nóng)林水支出14644萬元，同比增長12.6%；交通運輸支出1319萬元，同比增長181%；資源勘探工業(yè)信息等支出87750萬元，與上年持平；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出53000萬元，同比增長137%;住房保障支出3383萬元，同比增長125%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2541萬元，同比增長74%；債務(wù)付息支出5426萬元，與上年持平。
預(yù)備費使用情況：2022年高新區(qū)預(yù)備費預(yù)算安排3500萬元，實際支出3500萬元，主要用于疫情防控核酸檢測、采購防疫物資等支出，已列入相關(guān)支出科目。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月高新區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成5.3億元，同比增長159%，預(yù)計全年完成基金收入6億元，同比下降56%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計完成5.5億元，同比下降56%。
2022年1-11月高新區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成10億元，同比增長18%。預(yù)計全年完成基金支出11億元，同比下降56.7%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出預(yù)計完成5.7億元，同比下降54.5%。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年高新區(qū)社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成9775萬元，同比下降10.6%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6509萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入3266萬元。
2022年高新區(qū)社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計完成8735萬元，同比增長13.0%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5021萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出3714萬元。
4.政府債務(wù)情況
2022年市本級轉(zhuǎn)貸高新區(qū)地方政府債券9.13億元。從預(yù)算類型看，一般債券4.09億元、專項債券5.04億元。從舉債類型看，新增債券4.91億元，主要用于產(chǎn)業(yè)園、交通、公共衛(wèi)生、水利、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)；再融資債券4.22億元。2022年末預(yù)計高新區(qū)地方政府債務(wù)余額39.77億元。
（四）仙女湖區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月仙女湖區(qū)一般公共預(yù)算收入完成9.8億元，同比增長5.2%,同口徑比增長16.9%。預(yù)計全年完成收入9.7億元（年底增值稅留抵退稅調(diào)庫減少2924萬元），同比增長7.3%，同口徑比增長8.7%。其中：稅收收入8.9億元，同比增長6.9%；非稅收入0.8億元，同比增長11.3%。
2022年1-11月仙女湖區(qū)一般公共預(yù)算支出完成18.9億元，同比增長16.3%。預(yù)計全年完成支出19.9億元，同比增長3.4%。
主要支出科目預(yù)計完成情況：一般公共服務(wù)支出11080萬元，同比下降2.4%；公共安全支出1430萬元，同比增長1.8%；教育支出18969萬元，同比增長5.2%；文化旅游體育與傳媒支出3680萬元，同比下降0.4%；社會保障和就業(yè)支出13185元，同比下降3.2%；衛(wèi)生健康支出8897萬元，同比增長5.5%；節(jié)能環(huán)保支出5208萬元，同比增長5.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出24815萬元，同比增長16.1%；農(nóng)林水支出15355萬元，同比增長13.1%；交通運輸支出5090萬元，同比增長49.5%；住房保障支出3530萬元，同比增長1.2%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2210萬元，同比下降1.8%。
預(yù)備費使用情況：2022年仙女湖區(qū)預(yù)備費預(yù)算安排5000萬元，當(dāng)年未支出。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月仙女湖區(qū)政府性基金預(yù)算收入8100萬元，預(yù)計全年完成基金收入8100萬元，均為專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入。
2022年1-11月仙女湖區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成9.9億元，同比增長50.3%。預(yù)計全年完成基金支出10.6億元，同比下降6.5%，其中國有土地使用權(quán)出讓支出預(yù)計完成1.3億元，同比下降79.5%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年1-11月仙女湖區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，預(yù)計全年完成0萬元。
2022年1-11月仙女湖區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2萬元，預(yù)計全年完成2萬元，均為解決歷史遺留問題及改革成本支出。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年仙女湖區(qū)社會保險基金收入預(yù)計完成6880萬元，同比增長6.9%。其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)計完成4448萬元，同比增長15.1%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)計完成2432萬元，同比下降5.4%。
2022年仙女湖區(qū)社會保險基金支出預(yù)計完成6325萬元，同比增長17.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)計完成3264萬元，同比增長28.0%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)計完成3061萬元，同比增長8.5%。
5.政府債務(wù)情況
2022年市本級轉(zhuǎn)貸仙女湖區(qū)地方政府債券9.37億元。從預(yù)算類型看，一般債券3.05億元，專項債券6.32億元。從舉債類型看，新增債券6.3億元，主要用于交通、公共衛(wèi)生、水利、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)；再融資債券3.07億元。2022年末仙女湖區(qū)地方政府債務(wù)余額34.49億元。
二、2022年財政主要工作
2022年，財政工作面臨極為復(fù)雜的形勢與極其嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，全市財政部門勇于擔(dān)當(dāng)、積極作為，充分發(fā)揮財政在“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、促改革、保穩(wěn)定”中的積極作用，切實穩(wěn)住經(jīng)濟發(fā)展大盤，財政運行整體平穩(wěn)，呈現(xiàn)穩(wěn)中加固、穩(wěn)中向好態(tài)勢，為統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展作出了財政貢獻(xiàn)。總體概況為：
（一）堅持迎難而上，確保財政運行平穩(wěn)有序。一是財政收入保持總體穩(wěn)定。全力以赴加強組織收入，財政收入保持了穩(wěn)定增長，收入質(zhì)量持續(xù)向好。預(yù)計全年全市一般公共預(yù)算收入完成87.4億元，同比增長7%左右，同口徑比增長10%左右，稅收占比76%以上，預(yù)計保持全省第一。二是財政“三保”能力持續(xù)提升。嚴(yán)格落實落細(xì)“過緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費”，2022年預(yù)算數(shù)壓減3.9%，已連續(xù)八年壓減。組織縣區(qū)制定“一縣一策”三保風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，建立市級幫扶預(yù)案，全力兜牢兜實“三?！钡拙€，確保不發(fā)生財政運行風(fēng)險。三是政府債務(wù)管控有力有效。2022年共發(fā)行地方政府債券47.8億元，除10月底發(fā)行的2億元專項債券外，我市2020年-2022年專項債券已全部完成使用。密切關(guān)注財政收支運行情況，穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)，預(yù)計2022年綜合口徑債務(wù)率風(fēng)險等級保持黃色。
（二）堅持人民至上，全力抗擊疫情和旱情。一是開辟疫情防控資金撥付綠色通道。第一時間啟動24小時疫情防控資金保障應(yīng)急預(yù)案，按照“急事急辦、特事特辦”原則，全速開通資金保障綠色通道，確保疫情防控期間資金及時足額撥付到位。二是千方百計保障疫情防控資金需求。市本級年初預(yù)算安排疫情防控專項資金4000萬元，為2021年的2倍；2022年1-11月全市疫情防控支出達(dá)2.8億元，為2021年的2.2倍。同時，積極主動與省財政對接，全力爭取疫情防控資金補助。三是多措并舉打好抗旱救災(zāi)“主動仗”。及時撥付農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)和水利救災(zāi)資金4253萬元，下達(dá)全市農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金5565萬元，加大沉淀資金管理和統(tǒng)籌力度，建立抗旱資金調(diào)度協(xié)調(diào)機制，減少農(nóng)民災(zāi)害損失，幫助恢復(fù)生產(chǎn)。
（三）堅持積極有為，奮力推動經(jīng)濟企穩(wěn)回升。一是全面貫徹大規(guī)模減稅降費政策。1-11月全市共減免稅收收入46.4億元，減免非稅收入1.6億元，辦理增值稅留抵退稅11.6億元，制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅3.4億元。下達(dá)縣區(qū)減稅退稅轉(zhuǎn)移支付資金4.64億元，有效彌補基層減收，支持基層落實減稅降費和保障重點民生。二是積極推進(jìn)穩(wěn)經(jīng)濟一攬子措施。堅決貫徹落實好我省降本增效“30條”、助企紓困“28條”、穩(wěn)經(jīng)濟“43條”、接續(xù)措施“24條”和我市7個方面48條穩(wěn)住經(jīng)濟發(fā)展具體措施，確保財政部門牽頭的各項政策落地見效。三是加強惠企政策服務(wù)和資金兌現(xiàn)。將預(yù)算管理一體化系統(tǒng)對接“惠企通”，打通惠企資金兌現(xiàn)撥付“最后一公里”，不斷激發(fā)市場主體活力。加大對中小微企業(yè)融資支持力度，1-11月財園信貸通發(fā)放貸款8.2億元，惠及企業(yè)187家，“惠農(nóng)信貸通”發(fā)放貸款1.7億元解決341家農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體資金周轉(zhuǎn)困境，“科貸通”為12戶企業(yè)發(fā)放貸款0.3億元。
（四）堅持財政為民，深入推進(jìn)保民生增福祉。一是持續(xù)加大民生投入。預(yù)計全年全市民生支出128億元，占支出比重75%以上。重點支持教育事業(yè)發(fā)展，1-11月全市教育支出達(dá)23.4億元，同比增長9.6%；發(fā)放各類教育扶貧資金0.78億元，惠及10.95萬人次；積極籌措校建資金2.53億元用于化解大班額大校額。二是推動民生實事落地見效。安排中央和省級補助、市縣財政資金、債券資金共計17億元支持市政府50件民生實事，同時加快資金撥付進(jìn)度，確保民生實事有序開展、落地見效。三是提升重點領(lǐng)域保障力度。統(tǒng)籌中央和省級財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金16447萬元，重點用于脫貧地區(qū)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、易地搬遷后續(xù)扶持、監(jiān)測對象和脫貧勞動力就業(yè)等工作。支持社保體系建設(shè)，安排中央、省和市級困難群眾救助和優(yōu)撫補助4.09億元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款6.22億元，帶動就業(yè)13465人次。
（五）堅持改革攻堅，持續(xù)提升財政管理水平。一是穩(wěn)妥推進(jìn)各項財政改革任務(wù)。修訂完善《新余市財政部門和預(yù)算單位資金存放管理實施辦法》，有效發(fā)揮間隙資金支持經(jīng)濟發(fā)展作用，扎緊資金存放制度牢籠。深化非稅電子票據(jù)改革，市本級262家單位通過非稅收入收繳系統(tǒng)開出非稅票據(jù)總數(shù)量113.9萬張，繳交非稅收入6.97億元。二是縱深推進(jìn)預(yù)算績效管理。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)首次實現(xiàn)績效管理向“四本預(yù)算”覆蓋，加強績效目標(biāo)審核，已審核通過3020個項目涉及資金118億元，每季度對項目績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”。三是充分發(fā)揮財政審核監(jiān)督作用。繼續(xù)加大對政府工程預(yù)決算的評審監(jiān)督管理，累計完成工程預(yù)結(jié)算評審監(jiān)督項目74個，送審金額33.7億元，審定金額29.5億元，審減資金4.2億元，審減率12.5%。
各位代表，過去的一年我們圍繞市委、市政府中心工作奮勇拼搏，砥礪前行，克服了多重不利因素，財政工作取得了一定成效。成績的取得，得益于市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于各級各部門和社會各界的熱忱關(guān)心和鼎力支持。
在看到成績的同時我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前全市財政運行還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境影響巨大，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)面臨較大挑戰(zhàn)，實體經(jīng)濟增長壓力仍在持續(xù)，財政收入結(jié)構(gòu)不合理；剛性支出增長較快，財政緊平衡態(tài)勢不斷加??；財政體制不夠完善，宏觀調(diào)控能力有待提升；存量債務(wù)化解難度依然較大，綜合財力總盤子較??；預(yù)算與績效融合不深，重點績效評價結(jié)果應(yīng)用不夠廣泛；預(yù)算管理一體化建設(shè)水平有待提高，財政各項管理制度還需健全，推進(jìn)財政治理體系與治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任重道遠(yuǎn)，等等。對于這些困難和問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，完善措施，逐步解決。
三、2023年全市和市本級預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是新余復(fù)市40周年，做好財政工作意義重大、任重道遠(yuǎn)。2023年全市財政工作要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的二十大精神，按照市委市政府部署要求，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，圍繞“工小美”戰(zhàn)略，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，推動主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、新興產(chǎn)業(yè)做大做強；推動積極的財政政策提質(zhì)增效，擴大有效投資，挖掘消費潛力，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，精準(zhǔn)幫扶市場主體；圍繞“幸福江西·民生新余”，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)增進(jìn)民生福祉；全面落實黨政機關(guān)過緊日子要求，加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；加強風(fēng)險防范管理，提升地方政府債務(wù)管理水平，加快推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）全市收入預(yù)算安排
2023年全市一般公共預(yù)算收入安排同比增長4%左右。
（二）市本級預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年市本級一般公共預(yù)算收入安排170000萬元，同比增長4%，其中：稅收收入89000萬元、非稅收入81000萬元。
2023年市本級一般公共預(yù)算支出總計472379萬元，較2022年預(yù)算數(shù)增加6691萬元，增長1.4%。其中：當(dāng)年支出預(yù)算安排337676萬元，各類結(jié)轉(zhuǎn)項目、下級上解資金和提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付等形成支出134703萬元。主要增減變化因素：一是因獎金制度改革需要當(dāng)年支出預(yù)算安排增加32415萬元；二是上解資金和提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付安排支出增加6122萬元；三是將下達(dá)縣區(qū)資金安排至補助下級支出，減少16053萬元；四是2022年安排了提前下達(dá)新增一般債券支出，今年尚未收到，減少13400萬元。
支出預(yù)算分科目具體情況是：一般公共服務(wù)支出52368萬元、國防支出70萬元、公共安全支出59008萬元、教育支出112591萬元、科學(xué)技術(shù)支出4298萬元、文化旅游體育與傳媒支出14337萬元、社會保障和就業(yè)支出38319萬元、衛(wèi)生健康支出21816萬元、節(jié)能環(huán)保支出11843萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出51953萬元、農(nóng)林水支出15803萬元、交通運輸支出10879萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出14681萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5217萬元、金融支出1210萬元、自然資源海洋氣象等支出3710萬元、住房保障支出10743萬元、糧油物資儲備支出3928萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出9674萬元、預(yù)備費4000萬元、其他支出15771萬元、債務(wù)付息支出10000萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出160萬元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2023年市本級政府性基金預(yù)算收入安排461630萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入450000萬元、彩票公益金收入1830萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入800萬元、污水處理費收入3000萬元、專項債券對應(yīng)項目專項收入6000萬元。
2023年市本級政府性基金預(yù)算支出安排338972萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出313421萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出997萬元、污水處理費收入安排的支出3000萬元、彩票公益金安排的支出3389萬元、債務(wù)付息支出17500萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出100萬元、其他政府性基金安排的支出565萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2023年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1900萬元，均為利潤收入。
2023年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排800萬元。其中：國有企業(yè)政策性補貼500萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出300萬元。
4.社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2023年市本級社會保險基金預(yù)算收入安排261233萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入38181萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入99633萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入101481萬元、工傷保險基金收入14208萬元、失業(yè)保險基金收入7730萬元。
2023年市本級社會保險基金支出安排234036萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出34356萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出89532萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出89633萬元、工傷保險基金支出12025萬元、失業(yè)保險基金支出8490萬元。
（三）高新區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年高新區(qū)一般公共預(yù)算收入安排276900萬元，同比增長8.4%，其中：稅收收入261900萬元、非稅收入15000萬元。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為94.6%。
上述一般公共預(yù)算收入結(jié)合上級各項固定補助、轉(zhuǎn)移支付補助、結(jié)余及體制上劃、上解上級支出等因素，根據(jù)收支平衡原則，2023年高新區(qū)共安排支出314400萬元，同比增長5.1%。
支出預(yù)算分科目具體情況是：一般公共服務(wù)支出29390萬元，國防支出106萬元，公共安全支出1717萬元，教育支出29619萬元，科學(xué)技術(shù)支出4370萬元，文化旅游體育與傳媒支出223萬元，社會保障和就業(yè)支出23500萬元，衛(wèi)生健康支出7377萬元，節(jié)能環(huán)保支出9800萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出41563萬元，農(nóng)林水支出14632萬元，交通運輸支出1183萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出81000萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出50000萬元，金融支出330萬元，自然資源海洋氣象等支出600萬元，住房保障支出3383萬元，糧油物資儲備支出285萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2541萬元，預(yù)備費3500萬元，債務(wù)付息支出5271萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出10萬元，其他支出4000萬元。
2.政府性基金收支預(yù)算安排情況
2023年高新區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排39760萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入35200萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2500萬元，污水處理費收入2060萬元。
2023年高新區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排48653萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出35352萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出2500萬元，污水處理費安排的支出2060萬元，債務(wù)付息支出8740萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出1萬元。
3.社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2023年社會保險基金預(yù)算收入安排11780萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6759萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入5021萬元。
2023年社會保險基金預(yù)算支出安排9168萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5106萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出4062萬元。
（四）仙女湖區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年仙女湖區(qū)一般公共預(yù)算收入安排93400萬元，同比下降4.0%。其中：稅收收入86400萬元、非稅收入7000萬元，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為92.5%。
上述一般公共預(yù)算收入結(jié)合上級各項固定補助、轉(zhuǎn)移支付補助、結(jié)余及體制上劃、上解上級支出等因素，根據(jù)收支平衡原則，2023年仙女湖區(qū)共安排支出196200萬元，較2022年預(yù)算數(shù)增長2.5%。
支出預(yù)算分科目具體情況是：一般公共服務(wù)支出12550萬元，公共安全支出1634萬元，教育支出19650萬元，科學(xué)技術(shù)支出230萬元，文化旅游體育與傳媒支出4650萬元，社會保障和就業(yè)支出13865萬元，衛(wèi)生健康支出9950萬元，節(jié)能環(huán)保支出2850萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出17560萬元，農(nóng)林水支出17050萬元，交通運輸支出5050萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出74500萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出140萬元，金融支出130萬元，自然資源海洋氣象等支出90萬元，住房保障支出3650萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2380萬元，債務(wù)付息支出4651萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出20萬元，預(yù)備費5000萬元，其他支出600萬元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2023年仙女湖區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排0萬元。
2023年仙女湖區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排7213萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出151萬元，債務(wù)付息支出7062萬元。
3.社會保險基金預(yù)算收支安排情況
2023年仙女湖區(qū)社會保險基金預(yù)算收入安排8217萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入3557萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4660萬元。
2023年仙女湖區(qū)社會保險基金預(yù)算支出安排6769萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出3317萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3452萬元。
四、2023年財政工作舉措
2023年，站在開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新起點上，我們將堅決貫徹落實黨的二十大精神，自信自強、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，全力戰(zhàn)勝前進(jìn)道路上各種困難和挑戰(zhàn)，努力在“愛我工小美、五年更輝煌”“全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化幸福城市”中爭先鋒、作表率。2023年財政工作重點把握“五能”：
（一）以政領(lǐng)財，全面履行為國理財職能。加強政治建設(shè)，堅持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅決捍衛(wèi)“兩個確立”、做到“兩個維護”，堅定不移同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。牢牢把握財政職能定位，始終站在服務(wù)全市轉(zhuǎn)型發(fā)展、提升治理能力的高度，科學(xué)制定政策和安排資金，將黨建與業(yè)務(wù)工作同謀劃同部署同落實，確保沿著正確方向篤定前行。牢固樹立過“緊日子”思想，加強“三公”經(jīng)費管理，切實降低行政運行成本，推動中央八項規(guī)定及實施細(xì)則精神成風(fēng)化俗。堅決守住廉政底線，健全廉政風(fēng)險防控機制，加強財政資金、國有資產(chǎn)等重點領(lǐng)域監(jiān)管，自覺接受市人大法律監(jiān)督、市政協(xié)民主監(jiān)督、各級審計監(jiān)督和社會輿論監(jiān)督，強化財政信息公開，高質(zhì)量辦好人大代表建議和政協(xié)提案。
（二）精準(zhǔn)施策，激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動能。堅持工業(yè)強市戰(zhàn)略不動搖，以服務(wù)實體經(jīng)濟為著力點，加大重點工程支持力度，全力實施以新鋼公司為代表的鋼鐵產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級千億倍增行動，支持以贛鋒鋰業(yè)為代表的鋰電產(chǎn)業(yè)沖千億工程，推動以中電投分宜雙林發(fā)電、大唐發(fā)電為代表的動能產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，增添發(fā)展后勁，使之成為我市財政收入的主要增長點。落實好“鋼鐵三十條”“鋰電三十條”“推動工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展三十條”“加快數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展三十條措施”等措施，深入推進(jìn)數(shù)字經(jīng)濟做優(yōu)做強 “一號發(fā)展工程”，助力新余市數(shù)字產(chǎn)業(yè)園、新宜吉科創(chuàng)芯孵化產(chǎn)業(yè)園、海螺新材料數(shù)字產(chǎn)業(yè)園等項目建設(shè)，進(jìn)一步整合資源，發(fā)揮資金引導(dǎo)效力，幫助企業(yè)用足用好財稅政策，通過打造產(chǎn)業(yè)集群實現(xiàn)跨越式發(fā)展，培育新型優(yōu)質(zhì)財源。
（三）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，提升積極財政政策效能。把握好減稅降費與財政增收的關(guān)系，發(fā)揮減稅降費政策穩(wěn)定市場預(yù)期、涵養(yǎng)實體經(jīng)濟的逆周期調(diào)節(jié)作用，著力在及時、精準(zhǔn)、有效上下功夫，繼續(xù)落實落細(xì)增值稅留抵退稅、降低社保費率等政策。全面梳理財政惠企政策，借助“惠企通”平臺，推動惠企政策和資金及時直達(dá)市場主體，提升財政政策效能。靈活運用基金、擔(dān)保、獎補、貼息等市場方式強化中小微企業(yè)信貸支持，促進(jìn)企業(yè)融資增量、擴面、降成本。以申辦 2024 年全省旅發(fā)大會為契機，加快推進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、賦能升級，促進(jìn)實物消費和服務(wù)消費提質(zhì)擴容。用好預(yù)算內(nèi)基建投資資金，適度超前推動重大項目建設(shè)。積極發(fā)揮專項債券融資成本低、作用機制直接、政策見效快等優(yōu)勢，做好項目儲備申報，規(guī)范債券資金管理，提升專項債券使用績效，切實擴大有效投資。
（四）節(jié)用裕民，發(fā)揮財政兜底保障本能。堅持“三?！痹谥С鲋械膬?yōu)先順序，將有限的財政資金投入到社會發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和利民惠民事業(yè)上。扎實推進(jìn)學(xué)前教育普惠發(fā)展、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，進(jìn)一步鞏固提升“小荷工程”等四大教育民生品牌，全力推動職業(yè)院校提質(zhì)擴容，重振職業(yè)教育往日雄風(fēng)。持續(xù)鞏固提升“黨建+頤養(yǎng)之家”成效，加大社會救助、社會福利等領(lǐng)域資金投入，全力保障特殊群體和困難群眾基本生活。保持扶貧領(lǐng)域資金投入不減，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。以就業(yè)崗位、托幼園位、上學(xué)座位、醫(yī)療床位、養(yǎng)老點位、停車車位、如廁廁位“七位”為重點，實施健全完善民生保障制度改革攻堅行動，綜合運用財政資金、債券資金等大力支持幸福江西建設(shè)，著力解決人民群眾急難愁盼的問題，提升基本公共服務(wù)水平，提高人民群眾幸福指數(shù)。
（五）守正創(chuàng)新，健全現(xiàn)代財政治理功能。圍繞建立健全現(xiàn)代財政制度、提高財政治理水平要求，進(jìn)一步加快推進(jìn)各項改革，夯實財政管理基礎(chǔ)。深化市縣零基預(yù)算改革，推動部門單位樹立零基預(yù)算理念，打破基數(shù)+增長的支出固化格局，依法依規(guī)保障基本支出。積極向內(nèi)挖潛，更大力度清理盤活各類存量資金，有效彌補財力缺口。貫徹執(zhí)行預(yù)算指標(biāo)核算管理辦法，依托預(yù)算管理一體化平臺，硬化預(yù)算約束和規(guī)范預(yù)算管理行為。充分運用預(yù)算績效評價“利劍”，擴大績效評價范圍和結(jié)果運用，提高財政資源配置效率和使用效益。適時推進(jìn)市與縣（區(qū)）收入劃分體制改革，進(jìn)一步完善市與縣（區(qū)）財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，提升政府履職績效。加強地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測，做好風(fēng)險研判，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。按照“一企一策”“一地一策”要求，深入推進(jìn)政府融資平臺優(yōu)化升級。
各位代表，藍(lán)圖鼓舞人心，奮斗成就未來。在全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、向第二個百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的新征程上，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)和2023年財政工作任務(wù)，砥礪前行、不負(fù)韶華，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，為推動我市高質(zhì)量跨越式發(fā)展、為“愛我工小美、五年更輝煌”、全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化幸福城市作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)！
附件（一）市本級、高新區(qū)、仙女湖區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案
附件（二）市教育局2022年部門預(yù)算執(zhí)行情況及2023年部門預(yù)算草案
附件（三）2023年市級科技專項資金預(yù)算安排情況
有關(guān)情況說明
1.2022年市本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成16.3億元，同比下降9.2%，同口徑比增長0.4%。收入同比下降主要原因：一是新鋼公司預(yù)計全年入庫稅收14億元，同比減收約4億元，相應(yīng)減少一般公共預(yù)算收入約1.4億元；二是今年減稅降費政策力度加大，預(yù)計全年因增值稅留抵退稅因素減收1.75億元；三是非稅收入預(yù)計完成8.7億元，同比增加1.5億元。
2.2022年市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成51.1億元，同比增長17.6%。支出增長幅度較大，主要是根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號），2021年起市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，沖減了大量當(dāng)年支出，導(dǎo)致2021年支出基數(shù)較低，2022年正常列支，增長較為明顯。例如：一般公共服務(wù)支出46014萬元，同比增長39.4%；科學(xué)技術(shù)支出7006萬元，同比增長285.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34868萬元，同比增長119.5%；農(nóng)林水支出16203萬元，同比增長35.4%。此外，住房保障支出10639萬元，同比下降68%，主要是保障性安居工程上級補助收入較上年減少19787萬元。
3.2023年市本級支出預(yù)算安排47.2億元，較上年執(zhí)行數(shù)減少3.9億元，主要是由于部分上級轉(zhuǎn)移支付無法預(yù)計，2023年預(yù)算中僅編制了提前下達(dá)2023年轉(zhuǎn)移支付安排的支出，導(dǎo)致部分支出2023年預(yù)算數(shù)與2022年執(zhí)行數(shù)差距較大，如：科學(xué)技術(shù)支出4298萬元，較2022年執(zhí)行數(shù)減少2708萬元；衛(wèi)生健康支出21816萬元，較2022年執(zhí)行數(shù)減少50934萬元；節(jié)能環(huán)保支出11843萬元，較2022年執(zhí)行數(shù)減少7652萬元。
4.2022年高新區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成25.5億元，同比增長61.1%，同口徑比增長64%。增幅較大主要是由于部分重點企業(yè)發(fā)展勢頭較好，例如贛鋒鋰業(yè)稅收較上年增加超10億元，江西東鵬新材料有限責(zé)任公司稅收較上年增加約4億元。
5.2022年政府性基金收入下降幅度較大：全市預(yù)計完成64.6億元，同比下降24%；市本級預(yù)計完成37.3億元，同比下降29.6%；高新區(qū)預(yù)計完成6億元，同比下降56%。主要是受宏觀經(jīng)濟形勢影響，房地產(chǎn)市場低迷，國有土地使用權(quán)出讓收入大幅減收。并且，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出也相應(yīng)減少，導(dǎo)致各級次政府性基金支出下降。
6.2022年全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成169億元，大于一般公共預(yù)算收入87.4億元，全市政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成104億元，大于政府性基金預(yù)算收入64.6億元，主要是當(dāng)年支出中除包括當(dāng)年收入安排的支出以外，還包括上級轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券資金安排的支出。
7.2022年仙女湖區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成10.6億元，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成8100萬元，支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于收入，除上級轉(zhuǎn)移支付和地方政府債券因素外，主要是按照現(xiàn)行管理體制，仙女湖區(qū)土地收入繳入市本級國庫，市本級通過轉(zhuǎn)移支付補助給仙女湖區(qū)，因此仙女湖區(qū)土地有關(guān)收入在其當(dāng)年收入中無法體現(xiàn)，但已安排相關(guān)支出。
新余市十屆人大三次會議秘書處 2022年12月 |
