（江西?。┬掠嗍蟹忠丝h2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于分宜縣2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
（2022年2月10日在分宜縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
縣財(cái)政局局長(zhǎng)?? 陳玉華
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全縣和縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年全縣和縣級(jí)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：全縣財(cái)政總收入完成306363萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)305000萬元的100.4%，比上年的257403萬元增加48960萬元，增長(zhǎng)19%。
縣級(jí)公共預(yù)算收入完成161163萬元，同比增長(zhǎng)7.1%。加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等，收入合計(jì)367645萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算支出共完成298434萬元，同比下降11.2%，主要原因是根據(jù)國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)文件精神，自2021年起市縣由權(quán)責(zé)發(fā)生制的列支改為收付實(shí)現(xiàn)制列支。加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、上解支出、債務(wù)還本支出等，支出合計(jì)367645萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全縣政府性基金預(yù)算收入完成131951萬元（分科目：國(guó)有土地收益基金收入5252萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入187萬元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入124952萬元，彩票公益金收入67萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入588萬元，污水處理費(fèi)905萬元）。加上上級(jí)補(bǔ)助收入6121萬元，上年結(jié)余1667萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75146萬元，調(diào)入資金2544萬元，收入合計(jì)217429萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算支出完成105498萬元（分科目：文化旅游體育與傳媒支出24萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出517萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出98609萬元，其他支出462萬元，債務(wù)付息支出5825萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出61萬元）。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出79099萬元，上解上級(jí)支出2500萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算24000萬元，債務(wù)還本支出6332萬元，支出合計(jì)217429萬元。
3.全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入148047萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入77090萬元；失業(yè)保險(xiǎn)收入917萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入11955萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11766萬元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入28582萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17737萬元；上年結(jié)余收入83520萬元，收入合計(jì)231567萬元。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出144253萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出77273萬元；失業(yè)保險(xiǎn)支出1721萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出11114萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7428萬元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出26791萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19926萬元；年末滾存結(jié)余87314萬元。支出合計(jì)231567萬元。
4.全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況：2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4364萬元，均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，主要為縣城投集團(tuán)上交利潤(rùn)及光伏發(fā)電項(xiàng)目投資收益金及國(guó)資局（國(guó)資公司）上繳的國(guó)有店面租金。加上上級(jí)補(bǔ)助收入24萬元，上年結(jié)余1314萬元，收入合計(jì)5702萬元。
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為688萬元，均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出，具體的項(xiàng)目為光伏發(fā)電項(xiàng)目財(cái)政扶貧專項(xiàng)基金及撥付國(guó)資公司店面維修及人工、稅費(fèi)支出。加上調(diào)出資金4000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1014萬元，支出合計(jì)5702萬元。
（二）縣本級(jí)預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
1.縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況：2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成58242萬元，同比增長(zhǎng)1.5%。加上轉(zhuǎn)移支付收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、下級(jí)上解收入、轉(zhuǎn)貸地方債券收入、調(diào)入資金和上年結(jié)余等，收入合計(jì)234441萬元。
2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成171920萬元，同比下降22%，主要原因是自2021年起列支口徑由權(quán)責(zé)發(fā)生制變?yōu)槭崭秾?shí)現(xiàn)制。分科目：一般公共服務(wù)支出15431萬元；國(guó)防支出50萬元；公共安全支出12162萬元；教育支出31712萬元；科學(xué)技術(shù)支出339萬元；文化旅游體育與傳媒支出2826萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出28994萬元；衛(wèi)生健康支出18097萬元；節(jié)能環(huán)保支出5725萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4335萬元；農(nóng)林水支出25299萬元；交通運(yùn)輸支出5884萬元；資源勘探工業(yè)信息支出564萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出991萬元；金融支出40萬元；自然資源海洋氣象支出678萬元；住房保障支出10048萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出509萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出840萬元；債務(wù)付息支出6780萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出29萬元；其他支出587萬元。加上上解上級(jí)支出、債券還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，支出合計(jì)234441萬元。
2.縣本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：2021年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成131951萬元（分科目：國(guó)有土地收益基金收入5252萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入187萬元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入124952萬元，彩票公益金收入67萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入588萬元，污水處理費(fèi)905萬元）。加上上級(jí)補(bǔ)助收入6121萬元，上年結(jié)余1667萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75146萬元，調(diào)入資金2544萬元，收入合計(jì)217429萬元。
2021年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成102141萬元（分科目：文化旅游體育與傳媒支出24萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出517萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出95296萬元，其他支出418萬元，債務(wù)付息支出5825萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出61萬元）。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出79099萬元，上解上級(jí)支出2500萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算24000萬元，債務(wù)還本支出6332萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出3357萬元，支出合計(jì)217429萬元。
3.縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況：2021年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入148047萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入77090萬元；失業(yè)保險(xiǎn)收入917萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入11955萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11766萬元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入28582萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17737萬元；上年結(jié)余收入83520萬元，收入合計(jì)231567萬元。
2021年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出144253萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出77273萬元；失業(yè)保險(xiǎn)支出1721萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出11114萬元；城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7428萬元；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出26791萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19926萬元；年末滾存結(jié)余87314萬元，支出合計(jì)231567萬元。
4.縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況。2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4364萬元，均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，主要項(xiàng)目為縣城投集團(tuán)上交利潤(rùn)及光伏發(fā)電項(xiàng)目投資收益金及國(guó)資局（國(guó)資公司）上繳的國(guó)有店面租金。加上上級(jí)補(bǔ)助收入24萬元，上年結(jié)余1314萬元，收入合計(jì)5702萬元。
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為688萬元，均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出，主要項(xiàng)目為光伏發(fā)電項(xiàng)目財(cái)政扶貧專項(xiàng)基金及撥付國(guó)資公司店面維修及人工、稅費(fèi)支出。調(diào)出資金4000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1014萬元，支出合計(jì)5702萬元。
由于目前市財(cái)政尚未批復(fù)我縣的決算，待批復(fù)后，若與報(bào)告數(shù)據(jù)有差異，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年全縣財(cái)政主要工作
1.財(cái)政改革不斷深入。進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革，打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的預(yù)算安排體系，進(jìn)一步理順縣、鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分。結(jié)合縣、鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及財(cái)政收支狀況，優(yōu)化財(cái)政結(jié)構(gòu)，提升資金使用效益，營(yíng)造權(quán)責(zé)更加清晰、方案更加符合實(shí)際的財(cái)政體制。本著有保有壓的原則，以預(yù)算安排為導(dǎo)向，進(jìn)一步激發(fā)各單位干事創(chuàng)業(yè)、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)、爭(zhēng)資爭(zhēng)策的積極性。
2.民生投入穩(wěn)步增長(zhǎng)。始終將民生支出作為財(cái)政支出的優(yōu)先選項(xiàng)，大力壓減一般性支出，集中財(cái)力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢民生底線。2021年全縣一般公共預(yù)算中用于民生事業(yè)的支出累計(jì)達(dá)到192767萬元，同比增長(zhǎng)13.5%，占全縣公共財(cái)政預(yù)算支出的64.8%，有效保障了教育、就業(yè)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、住房等政策落實(shí)，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保、基本公共衛(wèi)生等保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，城鄉(xiāng)人居環(huán)境持續(xù)改善，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感不斷增強(qiáng)。
3.脫貧成果持續(xù)鞏固。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于鄉(xiāng)村振興重要論述，全力以赴把脫貧攻堅(jiān)成果鞏固好、拓展好，2021年安排鄉(xiāng)村振興銜接資金5158萬元（其中:中央財(cái)政2112萬元，省財(cái)政1858萬元，市財(cái)政444萬元，縣財(cái)政744萬元）。其中用于產(chǎn)業(yè)扶貧資金3584.68萬元，占比69%，基礎(chǔ)設(shè)施資金1146.86萬元，占比22%，其他資金426.46萬元，占比9%。
三、2022年全縣和縣本級(jí)預(yù)算安排草案
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)和全國(guó)、全省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)及財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，堅(jiān)持新發(fā)展理念,構(gòu)建新發(fā)展格局，推進(jìn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。牢固樹立過緊日子思想，厲行節(jié)約辦大事，強(qiáng)化部門和單位收入統(tǒng)籌管理，硬化預(yù)算約束；盤活各類存量資金，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點(diǎn)支出；落實(shí)預(yù)算一體化管理要求，全面規(guī)范項(xiàng)目庫(kù)管理，不斷建立完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算管理制度。
(一)全縣財(cái)政收支預(yù)算安排
1.2022年全縣一般公共預(yù)算收入安排162700萬元，同比增長(zhǎng)1%。分結(jié)構(gòu)：稅收收入137700萬元，同比增長(zhǎng)22.9%；非稅收入25000萬元，同比下降49.1%。分級(jí)次：縣本級(jí)36000萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)126700萬元。
2.2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排388761萬元。其中：縣本級(jí)217387萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)171374萬元。
(二)縣本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算收支情況：縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排36000萬元，加上省提前下達(dá)補(bǔ)助、稅收返還、各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助、下級(jí)上解、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入收入等，減去上解上級(jí)支出等，縣本級(jí)公共預(yù)算收入合計(jì)247387萬元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排217387萬元（分科目：一般公共服務(wù)支出23156 萬元；公共安全支出13103萬元；教育支出35607萬元；科學(xué)技術(shù)支出844萬元；文化旅游體育與傳媒支出2304萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出34705萬元；衛(wèi)生健康支出20745萬元；節(jié)能環(huán)保支出6052萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4852萬元；農(nóng)林水支出40553萬元；交通運(yùn)輸支出8421萬元；資源勘探電力信息等支出458萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1184萬元;自然資源海洋氣象等支出2076萬元；住房保障支出7866元；糧油物資儲(chǔ)備支出3373萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1767萬元；其他支出622萬元；預(yù)備費(fèi)支出2700萬元；債務(wù)付息支出7000萬元）。加上上解支出10000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出20000萬元，支出合計(jì)247387萬元。
2.政府性基金收支預(yù)算：縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算安排133300萬元（分科目：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入131920萬元，彩票公益金收入280萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元，污水處理費(fèi)收入800萬元）。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)79099萬元，收入合計(jì)212399萬元。
縣本級(jí)政府性基金支出預(yù)算安排175988萬元（分科目：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出168464萬元,大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出5065萬元，彩票公益金安排的支出774萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1685萬元）。加上調(diào)入至公共預(yù)算資金35000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1411萬元，支出合計(jì)212399萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算：縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排33264萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13731萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19533萬元。加上上年結(jié)余收入87314萬元，收入合計(jì)120578萬元。
縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排30648萬元。其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9561萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21087萬元。加上上年結(jié)余89930萬元，支出合計(jì)120578萬元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算：縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排26105 萬，均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1014萬元，收入合計(jì)27119萬元。
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排855萬元。均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。加上調(diào)入至一般公共預(yù)算資金25000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1264萬元，支出合計(jì)27119萬元。
四、2022年財(cái)政工作舉措
1.防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不斷健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，深入評(píng)估全縣整體償債能力、債務(wù)增長(zhǎng)速度、當(dāng)期償債壓力、政府履約能力，有效預(yù)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過控制項(xiàng)目規(guī)模、壓縮公用經(jīng)費(fèi)、處置存量資產(chǎn)、引入社會(huì)資本等方式，多渠道籌集資金化解債務(wù)。
2.優(yōu)化財(cái)政體制。全面實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，加強(qiáng)資金資產(chǎn)監(jiān)管。強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金全方位、全過程、全覆蓋的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。繼續(xù)清理壓縮財(cái)政暫付款，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政賬戶管理。繼續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)整治，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序。強(qiáng)化直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。加強(qiáng)財(cái)政收支管理，全面節(jié)約支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，力促財(cái)政管理躍上新水平。持續(xù)做好財(cái)政體制改革文章，不斷優(yōu)化財(cái)政管理體制。
3.兜牢民生底線。緊盯“四地”目標(biāo)，著力提升民生福祉。統(tǒng)籌財(cái)力足額保障民生支出，統(tǒng)籌庫(kù)款優(yōu)先保障“三?！敝С鏊栀Y金。積極落實(shí)各項(xiàng)提標(biāo)政策，及時(shí)兌付剛性支出，切實(shí)保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。卻?！叭！敝С鰬?yīng)保盡保、不留缺口。
做好2022年財(cái)政工作責(zé)任十分重大，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，凝心聚力，迎難而上，真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為建設(shè)“分外宜人地、民生知名城”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
