（江西省）景德鎮(zhèn)市景德鎮(zhèn)高新區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告（書面）
關于景德鎮(zhèn)高新區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告（書面）
各位代表：
2021年是“兩個一百年”奮斗目標歷史交匯點，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是開啟全面建設社會主義現代化國家新征程的第一年。高新區(qū)管委會在市委、市政府的正確領導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入貫徹中共中央國務院《關于新時代推動中部地區(qū)高質量發(fā)展的意見》，調整優(yōu)化支出結構，深化財稅體制改革，落實“六穩(wěn)”、“六保”工作，以更加積極有為的財政政策，推動園區(qū)質量變革、效率變革、動力變革，為經濟高質量發(fā)展和民生改善作出更大努力。現應市財政統(tǒng)一部署，按《預算法》要求，將景德鎮(zhèn)高新區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案情況匯報如下：
一、2021年高新區(qū)預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年景德鎮(zhèn)高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（以下簡稱高新區(qū)）完成一般公共預算收入52056萬元，完成年初預算75.7%，同比下降23.8%。
高新區(qū)一般公共預算收入主要項目執(zhí)行情況是：
稅收收入23064萬元，同比下降12.4%，其中：增值稅8290萬元，同比下降11.8%；企業(yè)所得稅4119萬元，同比增長7.7%，個人所得稅1286萬元，同比增長116.9%；城市維護建設稅2265萬元，同比下降6.5%；房產稅1790萬元，同比增長8.6%；印花稅713萬元，同比增長20.2%；城鎮(zhèn)土地使用稅3916萬元，同比下降41.6%，主要因我區(qū)今年土地使用稅清理力度放緩；土地增值稅670萬元，同比下降41%；車船稅16萬元，同比增長23.1%；契稅-1萬元，主要是退稅收體制改革前的款項。非稅收入28992萬元，同比下降31%，其中：專項收入1207萬元，同比增長46.5%；罰沒收入30萬元，同比增長50%；國有資源（資產）有償使用收入27711萬元，同比減少31.2%。
全區(qū)一般公共預算支出完成103817萬元，比上年增長26.7%。主要支出項目執(zhí)行情況是：
1.一般公共服務支出10009萬元，增長74.9%，增長的原因主要是增加了新辦公大樓管養(yǎng)費。
2.公共安全支出385萬元，增長7.2%。
3.教育支出37萬元，增長32.1%，主要是本年度社會事業(yè)局開展教育相關工作。
4.科學技術支出11371萬元，同比去年增長30.4%。主要是增加了北航景德鎮(zhèn)分院項目經費。
5.文化旅游體育與傳媒支出485萬元，增長623.9%，主要是旅發(fā)大會高新區(qū)會場相關費用增加。
6.社會保障和就業(yè)支出267萬元，減少64%，主要是本年度上級轉移支付資金支出減少。
7.衛(wèi)生健康支出168萬元，增長44.8%，主要是本年防疫相關支出。
8.節(jié)能環(huán)保支出1995萬元，增長8.3%，主要是上級轉移支付中新增第二城市污水處理廠一期二步處理費的支出。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出69378萬元，增長30.2%，主要根據園區(qū)重點項目基礎設施建設和雙創(chuàng)雙修項目建設進度和資金需要安排相關支出。
10.農林水事務支出673萬元，增長0.1%，自呂蒙鄉(xiāng)劃轉昌江區(qū)后，我區(qū)已無經常性農林水事務支出，現有支出主要是對呂蒙鄉(xiāng)原被征地各行政村的稅收分成及退股款等事項及創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金。
11.資源勘探信息等事務支出5315萬元，增長156.3%，主要原因在于增加了對園區(qū)企業(yè)的技術改造等大額上級轉移支付的支出。
12.商業(yè)服務業(yè)等事務支出337萬元，下降22.4%，主要是上年兌現較多對外經貿企業(yè)發(fā)展扶持的上級轉移支付。
13.金融支出140元，下降7.3%，主要是上年度增加疫情防控保障企業(yè)優(yōu)惠貸款財政貼息資金。
14.自然資源海洋氣象等支出35萬元，下降70.8%，主要是本年度園區(qū)土地開發(fā)相關的各項評估、測繪等費用開支的減少。
15.其他支出60萬元，下降98.1%，主要是上年度支出了有關2020年老工業(yè)地區(qū)振興發(fā)展專項資金中央基建投資的資金。
16.債務付息支出2229萬元，下降0.6%，主要是本年新增的上級政府轉貸債券帶來的利息支出下降。
17.災害防治及應急管理支出919萬元，減少14.4%，主要是上年增加了暴雨洪澇災害救災補助中央基建投資的上級資金。
18.債務發(fā)行費支出14萬元，主要是本年度有新增債券發(fā)行。
考慮上級轉移支付、上年結余、置換債券轉貸收入、調入資金、上解支出、債券還本支出等因素，2021年高新區(qū)一般公共預算收支平衡。
（二）基金預算執(zhí)行情況
2021年高新區(qū)政府性基金入庫收入247994萬元，其中：國有土地使用權出讓收入243506萬元、城市基礎設施配套費收入381萬元、專項債券對應項目專項收入2754萬元。同時，我區(qū)當年收到62000萬元新增專項債券收入，用于支持園區(qū)項目建設。
2021年高新區(qū)政府性基金支出264947萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出199538萬元，專項債券收入安排的支出62000萬元，專項債務付息支出3353萬元，專項債務發(fā)行費用支出56萬元。
考慮上級轉移支付、上年結余、上解支出、調出資金等因素，2021年高新區(qū)政府性基金預算收支平衡。
（三）其他
社會保險基金預算方面，由于作為市政府派出機構，高新區(qū)無獨立社會保險基金，相關社?；鹁谄渌兄辈块T繳納至市社保部門，故暫不具備單獨編制社保基金預算條件。
國有資本經營預算方面，由于高新區(qū)現有區(qū)屬公司合盛公司，由市國控集團與高新區(qū)以51%和49%的股權比例合資。根據此股權比例，合盛公司本年的國有資本經營收入按比例分別上繳市財政與區(qū)財政。其中2021年上繳區(qū)財政554萬元，調入一般公共預算用于與區(qū)屬公司相關的航空小鎮(zhèn)等重點項目建設。
二、2022年高新區(qū)預算安排情況
（一）一般公共預算收支安排情況
2022年高新區(qū)財政一般公共預算收入安排5.47億元，比2021年執(zhí)行數增長5%。
一般公共預算收入分項目安排情況：稅收收入26525萬元，其中：增值稅9536萬元、企業(yè)所得稅4736萬元、個人所得稅1478萬元、城市維護建設稅2605萬元、土地使用稅4503萬元、土地增值稅770萬元、房產稅2059萬元、車船稅18萬元；非稅收入28130萬元。
2022年高新區(qū)一般公共預算收入，加上稅收返還、提前告知部分的各項補助等、上年結轉、調入資金，減去上解支出等，預算收支平衡。
支出項目安排情況是：一般公共服務10422萬元，公共安全445萬元，教育37萬元，科學技術11440萬元，文化旅游體育與傳媒47萬元，社會保障和就業(yè)800萬元，衛(wèi)生健康支出362萬元，節(jié)能環(huán)保1626萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務57574萬元，農林水事務675萬元，資源勘探工業(yè)信息等事務23106萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出551萬元，金融支出200萬元，自然資源海洋氣象等事務80萬元，災害防治及應急管理1286萬元，其他支出160萬元，債務付息支出2380萬元，債務發(fā)行費用支出14萬元。
（二）基金預算收支安排情況
2022年市高新區(qū)基金收入預算安排198819萬元，其中：國有土地使用權出讓收入194000萬元，城市基礎設施配套費收入400萬元，專項債券對應項目專項收入4419萬元。
2022年市高新區(qū)基金支出預算安排172568萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出167234萬元，其他支出372萬元，專項債務付息支出4882萬元，債券發(fā)行費用支出80萬元。
考慮上級轉移支付、上年結余、上解支出、調出資金等因素，2022年高新區(qū)政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經營預算收支安排情況
考慮我區(qū)原有區(qū)屬公司被市國控集團收購控股，但我區(qū)仍有30%的持股比例，因此本年按相應的股權比例編列國有資本經營預算。
2022年高新區(qū)國有資本經營預算收入安排550萬元，均為企業(yè)按我區(qū)持股比例上繳的利潤收入550萬元。
2022年高新區(qū)國有資本經營預算支出安排550萬元，調入一般公共預算用于與區(qū)屬公司相關的航空小鎮(zhèn)等重點項目建設。
2022年高新區(qū)國有資本經營預算收支平衡。
三、2022年度財政工作重點
2022年，高新區(qū)將繼續(xù)在區(qū)黨工委、管委會的正確領導下，緊扣全面建設社會主義現代化國家目標任務，面對風險挑戰(zhàn)明顯上升的復雜局面，加大質量變革、效率變革和動力變革力度，積極發(fā)揮財政作用，為統(tǒng)籌推進“三年倍增”計劃和經濟社會發(fā)展工作提供有力保障支撐。
（一）調配保障資金，助推經濟建設
積極盤活清理園區(qū)低效和閑置用地，根據行業(yè)發(fā)展前景和園區(qū)定位，重新規(guī)劃布局產業(yè)發(fā)展，實現土地利用率和使用效率的最大化，做好企業(yè)服務工作，逐步孵化出有潛力有市場有發(fā)展的產業(yè)鏈，既做好已有傳統(tǒng)產業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，又要加大對新興產業(yè)的謀劃布局。全力支持招商引資工作，做強做優(yōu)總部經濟，優(yōu)化營商環(huán)境，進一步落實減稅降費各項政策，確保重點行業(yè)、重點企業(yè)稅源的穩(wěn)定，支持園區(qū)項目建設，扶持企業(yè)上市，幫助解決企業(yè)融資難的問題，進一步培植和涵養(yǎng)稅源，樹立“挖潛力、保增長”的工作理念，增強財政增收后勁。嚴格按照省市局組織收入要求做好稅收入庫工作，堅持應收盡收、應享盡享，做好小微企業(yè)普惠性政策退稅相關工作，切實幫助企業(yè)減輕負擔，為企業(yè)提供良好的發(fā)展環(huán)境和空間。
（二）履行公共職能，著力保障民生
圍繞黨工委、管委會決策部署，按照公共財政支出方向，進一步調整優(yōu)化財政支出結構，保重點壓一般，穩(wěn)增量，盤存量，力保平衡。一是最大程度提高可支配財力。繼續(xù)加大依法征稅治費力度，加大個稅、土地使用稅、房產稅等稅費清繳力度，堵塞征管漏洞。加大專項收入統(tǒng)籌安排力度，進一步加強部門預算結轉、結余資金管理，加大存量資金盤活力度，提高可支配財力。二是強化預算支出執(zhí)行。圍繞年度預算目標，加快預算執(zhí)行進度，提高預算支出的及時性、均衡性、有效性和安全性。加大各類財政資金整合力度，突出財政投入重點。繼續(xù)推進厲行節(jié)約，嚴格預算約束，從嚴控制各種支出的追加，大力壓縮各項行政開支和一般性支出。三是進一步規(guī)范地方政府債務管理。按照“控規(guī)模、調結構、強管理、防風險”的總體要求，通過增收節(jié)支、整合資源、完善制度、動態(tài)監(jiān)控等一系列舉措著力防控債務風險。多措并舉，有序化解隱性債務存量，完善政府債務風險預警機制，堅守不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性風險的底線，促進園區(qū)經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（三）推進財政改革，實現科學理財
一是啟動部門預算編制改革。推行“零基預算”，科學確定定額，推進項目庫建設，提高預算編制的時效性、完整性和規(guī)范性。二是加強政府債務管理，積極爭取上級債券額度，穩(wěn)妥化解隱性債務，強化動態(tài)分析監(jiān)控，健全風險處置機制，切實防范債務風險。三是全面啟動預算績效評價工作，提升財政資金使用效率。四是有序推動預算一體化改革進程，完成預算編制、預算執(zhí)行、預算調整調劑等各模塊上線運行；五是繼續(xù)實施全面規(guī)范的預決算和“三公”經費公開，進一步規(guī)范公開程序，細化公開內容，推進陽光財政、規(guī)范財政、安全財政、健康財政建設。
新的一年，高新區(qū)將繼續(xù)緊密圍繞市委、市政府的決策部署，自覺接受市人大的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督，認真汲取市政協(xié)的監(jiān)督意見和建議，求真務實，真抓實干，圓滿完成全年財政預算任務和各項任務目標，鼓足干勁、積極作為，按照勇當產業(yè)發(fā)展火車頭、爭做產城融合示范區(qū)的定位，為建設繁榮和諧魅力瓷都和全面建成小康社會做出新的貢獻！
