（江西?。┚暗骆?zhèn)市景德鎮(zhèn)高新區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于景德鎮(zhèn)高新區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告（書面）
各位代表：
今年來，高新區(qū)財政在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實黨的二十大全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，以積極有為的財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)。2022年是黨和國家事業(yè)發(fā)展進程中十分重要的一年，盡管受經(jīng)濟下行、疫情沖擊等因素影響，全區(qū)經(jīng)濟保持平穩(wěn)運行，預(yù)算執(zhí)行總體良好。現(xiàn)根據(jù)市政府統(tǒng)一部署，按《預(yù)算法》要求，將景德鎮(zhèn)高新區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案情況匯報如下：
一、2022年高新區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年景德鎮(zhèn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（以下簡稱高新區(qū)）完成一般公共預(yù)算收入29,335萬元，完成全年預(yù)期目標(biāo)53.67%，比上年實際完成數(shù)下降43.6%。一般公共預(yù)算收入主要項目執(zhí)行情況是：稅收收入18,661萬元，比上年下降19.09%，加上增值稅留抵退稅8,702萬元，稅收收入共完成27,363萬元，同比增長18.64%；非稅收入10,674萬元，比上年下降63.18%，下降的原因主要是：我區(qū)國有資產(chǎn)處置工作已經(jīng)完成，國有資產(chǎn)處置收入驟降，導(dǎo)致非稅收入明顯下降。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成93,627萬元，比上年實際完成數(shù)下降9.8%。一般公共預(yù)算支出主要項目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出6,678萬元、國防支出610萬元、公共安全支出533萬元、教育支出55萬元（增長48.65%，主要用于本年度社會事業(yè)局開展教育相關(guān)工作）、科學(xué)技術(shù)支出11,363萬元、文化旅游體育與傳媒支出20萬元、社會保障和就業(yè)支出612萬元、衛(wèi)生健康支出318萬元、節(jié)能環(huán)保支出2,017萬元（同比去年增長1.1%）、城鄉(xiāng)社區(qū)支出62,147萬元、農(nóng)林水支出677萬元（同比增長0.59%）、交通運輸支出130萬、資源勘探信息等支出3,723萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出542萬元、金融支出40元、援助其他地區(qū)支出30萬元、自然資源海洋氣象等支出11萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出788萬元、其他支出909萬元、債務(wù)付息支出2,413萬元、債務(wù)發(fā)行費支出11萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年高新區(qū)政府性基金入庫收入完成198,000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入191,148萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1,710萬元、專項債券對應(yīng)項目專項收入5,142萬元。同時，我區(qū)當(dāng)年收到43,450萬元新增專項債券收入，用于支持園區(qū)項目建設(shè)。
2022年高新區(qū)政府性基金支出214,758萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出166,225萬元、專項債券收入安排的支出43,200萬元、專項債務(wù)付息支出5,297萬元、專項債務(wù)發(fā)行費用支出36萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算方面，由于作為市政府派出機構(gòu)，高新區(qū)無獨立社會保險基金，相關(guān)社保基金均同于其他市直部門繳納至市社保部門，故暫不具備單獨編制社保基金預(yù)算條件。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算方面，由于高新區(qū)現(xiàn)有區(qū)屬公司合盛公司，由市國控集團與高新區(qū)以70%和30%的股權(quán)比例合資。根據(jù)此股權(quán)比例，合盛公司本年的國有資本經(jīng)營收入按比例分別上繳市財政與區(qū)財政。其中2022年上繳區(qū)財政436萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算用于與區(qū)屬公司相關(guān)的航空小鎮(zhèn)等重點項目建設(shè)。
以上為高新區(qū)政府預(yù)算2022年執(zhí)行數(shù)，在年度決算編成后以及與市財政結(jié)算后還將會發(fā)生一些變化，屆時再向市人大常委會報告。
2022年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)、上級財政部門的監(jiān)督和指導(dǎo)下，高新區(qū)財政以更加積極有為的財政政策，推動園區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，財政資金效益不斷提高，財政改革事業(yè)發(fā)展邁上新的臺階。
一是減稅降費力度空前。今年以來，黨中央、國務(wù)院部署實施新的組合式稅費支持政策，對2022年全年的收入產(chǎn)生了較大的影響。2022年，高新區(qū)目前全面落實組合式稅費支持政策6.28億元，其中：增值稅留抵退稅4.97億元，折算區(qū)級0.87億元；鼓勵地方依法減免企業(yè)房產(chǎn)稅、土地使用稅減免0.007億元，折算區(qū)級0.0035億元；制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳稅及退稅0.91億元，折算區(qū)級0.16億元；“六稅兩費”減免及退稅0.145億元，折算區(qū)級0.025億元。
二是重點支出得到保障。面對財政資金緊張、收支矛盾升級的難題，我們合理調(diào)配財政資金，強化支出管理，財政支出進度保持平穩(wěn)，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成預(yù)算的83.78％。通過壓縮一切非必要的開支以及多渠道拓寬收入，集中財力兜牢“保民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”支出、統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展、加大重點領(lǐng)域支出力度，持續(xù)推動“一航兩新”產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級，全方位加快航空產(chǎn)業(yè)、先進陶瓷產(chǎn)業(yè)、新能源產(chǎn)業(yè)等項目建設(shè)，全力構(gòu)筑高新區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展新格局。
三是著力促改革防風(fēng)險，財政治理能力不斷增強。1、全面推進預(yù)算一體化改革，優(yōu)化財政資源配置，加快建設(shè)現(xiàn)代財政制度，覆蓋面達全區(qū)一級預(yù)算單位12家，完成了財政端、銀行、預(yù)算單位三方系統(tǒng)整合升級；2、助力招商引資工作高質(zhì)量發(fā)展，協(xié)助招商部門建立健全招商引資辦法和專項資金使用管理辦法，推動招商引資項目管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，政策兌現(xiàn)公開透明，易于監(jiān)督；3、加強政府債務(wù)控制，完善債務(wù)風(fēng)險防控機制，定期開展債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測，2022年全年化債支出達4.93億元4、強化監(jiān)管職責(zé)，推進財政監(jiān)督和資金監(jiān)管。截至目前為止，共接收財政投資評審項目共計39項，送審總金額約為1.99億元，審定金額約為1.91億元，核減率為3.65%，為我區(qū)累計節(jié)約財政資金727萬元。同時，完成了對全區(qū)13個部門212個項目績效目標(biāo)審核工作，涉及資金約36.3億元。
四是優(yōu)化營商環(huán)境，大力提升金融創(chuàng)新服務(wù)水平。資金短缺是困擾企業(yè)長遠發(fā)展的一大阻礙，為了持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，我區(qū)通過為企業(yè)申報獎補、減稅降費、金融信貸等一系列政策，推動各項助企紓困政策、資金、項目精準(zhǔn)直達企業(yè)。1、全年完成13家企業(yè)5,740萬元“財園信貸通”財政擔(dān)保及月報審核工作，配合律師及銀行做好追償工作，并與市中小擔(dān)保公司簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，為我區(qū)79家中小微企業(yè)32,600萬元流動資金及項目貸款提供擔(dān)保。2、至目前為止，共兌現(xiàn)惠企政策資金10,760萬元，惠企企業(yè)100余家，助力企業(yè)紓困減負。
二、2023年高新區(qū)預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年高新區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成38,186萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長39.5%。一般公共預(yù)算收入分項目安排情況：稅收收入26,510萬元，其中：增值稅10,675萬元、企業(yè)所得稅3,563萬元、個人所得稅1,372萬元、城市維護建設(shè)稅3,200萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅3,550萬元、土地增值稅675萬元、房產(chǎn)稅2,150萬元、印花稅1,300萬元、車船稅25萬元；非稅收入11,676萬元,其中：專項收入1,120萬元、行政事業(yè)性收費收入1萬元、罰沒收入175萬元、國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入10,380萬元。
2023年高新區(qū)一般公共預(yù)算支出計劃安排88,461萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)下降11.36%。一般公共預(yù)算支出計劃安排情況：一般公共服務(wù)9,043萬元、公共安全支出363萬元、教育53萬元、科學(xué)技術(shù)12,000萬元、文化旅游體育與傳媒20萬元、社會保障和就業(yè)6,055萬元、衛(wèi)生健康支出380萬元、節(jié)能環(huán)保1,996萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)22,603萬元、農(nóng)林水1200萬元、資源勘探工業(yè)信息等29,000萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出714萬元、金融支出106萬元、自然資源海洋氣象等11萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理691萬元、其他支出200萬元、預(yù)備費1,200萬元、債務(wù)付息支出2,750萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出71萬元。
一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、提前告知部分的各項補助等、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金，減去上解支出等，預(yù)算收支平衡。
（二）基金預(yù)算收支安排情況
2023年市高新區(qū)政府基金收入預(yù)算安排118,456萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入112,400萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入400萬元、專項債券對應(yīng)項目專項收入5,656萬元。
2023年市高新區(qū)政府基金支出預(yù)算安排78,302萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出72,151萬元，專項債務(wù)付息支出6,095萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出56萬元。
考慮上級轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余、上解支出、調(diào)出資金等因素，2023年高新區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況
2023年高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排574萬元，均為企業(yè)按我區(qū)持股比例上繳的利潤收入574萬元。
2023年高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排574萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算用于與區(qū)屬公司相關(guān)的航空小鎮(zhèn)等重點項目建設(shè)。
2023年高新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
三、2023年度財政工作重點
2023年我們將認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，感恩奮進，不負重托，凝心聚力、真抓實干，克服疫情不利影響，穩(wěn)住經(jīng)濟大盤不動搖，聚焦高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮財政職能作用，深入貫徹“抓招商促發(fā)展”、“抓項目促后勁”，為全力實施好“三年倍增”計劃，打造“千億產(chǎn)業(yè)園區(qū)”提供有力保障。
（一）千方百計增加收入。一是多措并舉，全力以赴組織稅收。建立涉稅信息交換共享機制，加大對重點領(lǐng)域、重點行業(yè)的監(jiān)控力度，千方百計挖掘增收潛力。二是加大稅源培育力度，引進和培育一批事關(guān)長遠發(fā)展和重大帶動作用的產(chǎn)業(yè)項目，增強財政增收后勁。深入挖掘華意壓縮、江西美菱等總部企業(yè)潛力，支持整合上下游業(yè)務(wù)，做大經(jīng)濟貢獻。擴大惠企政策“掌上辦”覆蓋范圍，提升惠企資金兌現(xiàn)便利化水平，增強企業(yè)獲得感。三是加大“三爭”力度。對中央、省、市各類政策進行全面梳理，主動與上級部門對接，主動作為，積極向上爭取各類政策、資金及項目投入。四是積極謀劃，加快推動專項債券發(fā)行。加強債券項目策劃，做好專項債券項目儲備和發(fā)行前期準(zhǔn)備工作，確保債券額度到位后能順利發(fā)行，支持重點項目建設(shè)。
（二）優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)。一是集中財力，兜牢“三保”底線，保障區(qū)級重大戰(zhàn)略、重大政策、重大項目實施。二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，加強庫款監(jiān)控、資金審核，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)。三是健全績效管理體系，將預(yù)算績效管理延伸至所有基層單位和資金使用終端，推動實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化、全覆蓋。四是持續(xù)加大重大項目投入、財政政策執(zhí)行、民生資金落實情況等監(jiān)督檢查力度，不斷規(guī)范財政資金管理，提升資金使用績效。五是強化對企業(yè)扶持資金的科學(xué)合理安排，會同各職能部門，對企業(yè)的扶持資金進行統(tǒng)籌復(fù)審，避免出現(xiàn)一個企業(yè)多口、反復(fù)補貼的資金集合效應(yīng)。
（三）強化資金調(diào)度，防范資金缺口風(fēng)險。受房地產(chǎn)行業(yè)深度下行和疫情影響，全國土地市場持續(xù)低迷，市場主體拿地意愿不強，土地出讓收入銳減，政府性基金收入大幅下降。我區(qū)財政積極與相關(guān)職能部門銜接，積極盤活清理園區(qū)低效和閑置用地，根據(jù)行業(yè)發(fā)展前景和園區(qū)定位，重新規(guī)劃布局產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)土地利用率和使用效率的最大化。既可以利用土地出讓收入來為基礎(chǔ)設(shè)施投資融資，也可通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)來提升土地價值，提高土地出讓金收入，確保企業(yè)土地出讓金及時足額繳入國庫，彌補一般公共預(yù)算支出資金缺口不足的風(fēng)險。
（四）提高預(yù)算管理水平，主動接受人大、審計等監(jiān)督。一是進一步深化預(yù)算管理制度改革，加強財政資源統(tǒng)籌，完善全口徑預(yù)算編制。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，持續(xù)推進預(yù)算管理一體化平臺建設(shè)，加強預(yù)算編制和執(zhí)行管理。二是進一步完善全過程績效管理流程，通過“制度建設(shè)、專項檢查、績效評價”三項措施，提高財政支出效能。三是自覺接受人大監(jiān)督審查，認(rèn)真落實人大及其常委會關(guān)于預(yù)決算的有關(guān)決議，積極聽取人大代表和社會各界的意見建議，推動依法行政、依法理財。主動配合審計等部門對預(yù)算執(zhí)行和重大政策落實的審計工作，推進部門協(xié)作、上下聯(lián)動的大監(jiān)督格局建設(shè)。
（五）強化黨建引領(lǐng)。繼續(xù)加強思想建設(shè)，通過理論學(xué)習(xí)，支部書記、黨員干部上黨課，專題講座等方式全面提高黨員綜合素質(zhì)；繼續(xù)加強組織建設(shè)，嚴(yán)格按照“十六字”方針，切實將政治素質(zhì)好、業(yè)務(wù)能力強、人品作風(fēng)正的同志吸納到黨支部中；繼續(xù)加強廉政建設(shè)，定期組織全體黨員干部觀看廉政電影，撰寫心得體會，做到常提醒、常監(jiān)督、常督促。
